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梧州市教工幼儿园

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市教工幼儿园概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市教工幼儿园 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市教工幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市教工幼儿园概况

一、本单位职责

（1）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，

坚持严格管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

（2）实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、

体、美、劳诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家

长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

（3）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展

的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理

组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美劳等和谐

发展，全面实施素质教育。

（4）严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心

健康和生命安全。

（5）充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种

形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提

高。

（6）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科

学研究、培训师资，发挥市级示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、机构设置情况

梧州市教工幼儿园为非参照公务员法管理自收自支事业单

位（公益二类）。

梧州市教工幼儿园内设机构共设六个职能科室，分别是：办

公室（负责办公室文书工作）、党建办（负责党建方面相关会议

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的筹备和组织）、安稳办（负责单位安全稳定应急工作）、保健

室（负责幼儿的卫生保障、健康档案管理工作）、档案室（负责

各类档案资料的接收、整理、分类、鉴定、保管、统计等工作）、

财务室（负责编制单位经费预算、决算，有计划地合理使用资金

等工作）。

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第二部分：梧州市教工幼儿园 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州市

教工幼儿园 2024 年度单位决算公开表)

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第三部分：梧州市教工幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入449.13万元，其中本年收入

444.13万元，较2023年度决算数增加22.78万元，增长5.35%。收

入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入416.86万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加33.52万元，增长8.74%，

主要原因是增加梧州市教工幼儿园值班室、进园通道门厅拆除重

建项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数无增减变化，主要原因是本单位

没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变化，主要原因是本单

位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数无增减变化，主要原因是本单位没有事业收

入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变化，主要

原因是本单位没有经营收入。

6.其他收入27.27万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

增加4.02万元，增长17.29%，主要原因是年末食堂并账。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其

他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政

拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决

算数无增减变化，主要原因是本单位没有非财政拨款结余（含专

用结余）。

8.上年结转和结余5万元，为以前年度支出预算因客观条件

变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较

2023年度决算数减少14.76万元，下降74.7%，主要原因是基金会

捐赠5万爱心善款为2023年年末下拨款项，已于2024年支出完毕。

（二）本单位2024年度总支出449.13万元，其中本年支出

439.81万元, 较2023年度决算数增加22.77万元，增长5.34%。支

出具体情况如下：

1.教育支出（205类）439.81万元：主要用于在编在职人员、

编外人员工资福利支出及个人和家庭补助、日常教育办公开支、

校园零星维修等。较2023年度决算数增加18.46万元，增长4.38%，

主要原因是增加梧州市教工幼儿园值班室、进园通道门厅拆除重

建项目。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴

纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无增减变

化，主要原因是本单位没有结余分配。

3.年末结转和结余9.32万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加4.32万

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元，增长86.4%，主要原因是年末食堂并账。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市教工幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出

416.86万元，较2023年度决算数增加33.52万元，增长8.74%。其

中：基本支出43.02万元，项目支出373.84万元。

梧州市教工幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为409.85万元，支出决算为416.86万元，完成年初预算的

101.71%。

（一）教育支出(类)年初预算为409.85万元，支出决算为

416.86万元，完成年初预算的101.71%。预决算存有差异原因是：

增加梧州市教工幼儿园值班室、进园通道门厅拆除重建工程项

目。主要用于在编在职人员、编外人员工资福利支出及个人和家

庭补助、日常教育办公开支、校园零星维修等。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出43.02万元，支出

具体情况如下：

（一）商品和服务支出43.02万元，完成年初预算的120%。

预决算存有差异原因是：年初预算生均公用经费按500元/生·年

计算，实际按600元/生·年计算。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市教工幼儿园2024年度政府性基金支出0万元，较2023

年度决算数无增减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市教工幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0万

元，支出决算为0万元。

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五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市教工幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0万元。

其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市教工幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预

算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年

相比无增减变化，主要原因是本单位无“三公”经费支出。其中：

因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出

决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年相比无增减变

化，原因是本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款

安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公

出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年相比无增减变化，原因是

本单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与上年相比无增减变化，原因是

本单位无公务用车运行支出。主要用于机要文件交换、市内因公

出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险

费等。2024年，梧州市教工幼儿园开支财政拨款的公务用车保有

量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与上年相比无增减变化，原

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因是本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0

次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额42.31万元，其中：政府采购货物支出6.96万元、政府采

购工程支出0万元、政府采购服务支出35.35万元。授予中小企业

合同金额35.35万元，占政府采购支出总额的83.55%，其中：授

予小微企业合同金额35.35万元，占授予中小企业合同金额的

100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工

程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授

予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他

用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100

万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目9个，项目

支出总额373.836万元。其中，本级项目9个，本级项目支出

373.836万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项

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目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：7个项目评为一等，涉及资金373.836万元，占项目总数

比例77.78%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉

及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0

个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目

支出总额比例0%；2个项目评为四等，涉及资金26.14万元，占项

目总数比例22.22%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问

题及原因：一是未能完全按照时间节点完成对应的资金使用进

度；二是绩效目标衡量指标的设置不够细化。下一步改进措施：

一是尽量按照时间节点完成项目对应的进度，提高财政资金使用

效率，尽量减少预算结转和结余情形；二是进一步优化绩效目标

指标设置，提高指标精细化和科学化。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

自收自支事业单位支出-人员经费项目自评得分为99.5分，一等，

项目全年预算数为283万元，执行数为268.94万元，完成预算的

95.03%。项目绩效目标完成情况：一是按时按规支付人员工资，

保障职工福利，提升单位教职工工作的积极性；二是保证机构运

营的稳定性，有利于教学事业的开展。自评发现的主要问题及原

因：未能完全按照时间节点完成对应的资金使用进度。下一步改

进措施：一是加强财务管理制度建设，完善单位内部财务管理制

度，增强可执行性；二是尽量按照时间节点完成项目对应的进度，

提高财政资金使用效率，尽量减少预算结转和结余情形。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

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业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。