梧州市教工幼儿园 2023 年度单位决
算
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目 录
第一部分：梧州市教工幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市教工幼儿园 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市教工幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市教工幼儿园概况
一、本单位职责
（1）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、
政策，坚持严格管理，依法办园，执行上级主管部门的指示
和决定。
（2）实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施德、
智、体、美、劳诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发
展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
（3）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心
发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环
境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智
德美劳等和谐发展，全面实施素质教育。
（4）严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿
身心健康和生命安全。
（5）充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展
多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量
的不断提高。
（6）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教
育科学研究、培训师资，发挥市级示范性幼儿园的示范、辐
射作用。
二、机构设置情况
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梧州市教工幼儿园为自收自支公益二类事业单位，内设
机构共设七室，分别是：办公室、党建办、安稳办、卫生室、
资料室、档案室、财务室。
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第二部分：梧州市教工幼儿园 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市教工幼儿园 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市教工幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 426.35 万元，其中本年
收入 406.59 万元，较 2022 年度决算数增加 81.66 万元，增
长 23.69%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 383.34 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 82.98 万元，增
长 27.63%，主要原因：2023 年增加了市民化奖励增量资金
—安全改造维修及设备设施采购工程资金、学前教育质量提
升项目资金以及教育集团办园专项资金等项目。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
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5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 23.25 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 21.08 万元，下降 47.55%，主要原因是：2023 年第四期租
赁清华苑酒店五楼租金未下达指标支出。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 19.76 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 19.76 万元，增长 100%，
主要原因是：上年结转和结余主要为教育集团办园专项资金、
修缮和设备购置费用等，主要用于补充教育集团办公经费、
修缮园内基础设施等，单位项目已在本年执行完毕，不需要
结转至下年继续执行 。
（二）本单位 2023 年度总支出 426.35 万元，其中本年
支出 421.35 万元，较 2022 年度决算数增加 81.66 万元，增长
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23.69%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）421.35 万元：主要用于：在编在
职人员、编外人员工资福利支出及个人和家庭补助、日常教
育办公开支、校园零星维修、设备购置等。较 2022 年度决
算数增加 96.42 万元，增长 29.67%，主要原因是：2023 年增
加了市民化奖励增量资金—安全改造维修及设备设施采购
工程资金、教育基金会捐赠教育集团爱心善款等学前教育经
费等项目。
2.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分
配。
3.年末结转和结余 5.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
减少 14.76 万元，下降 74.70%，主要原因是 2022 年年末结
转结余项目已在本年执行完毕，2023 年年末结转和结余为本
年末下达项目：教育基金会捐赠教育集团爱心善款，用于补
充教育集团办公经费。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市教工幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 383.34 万元，较 2022 年度决算数增加 82.98 万元，增长
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27.63%。其中：基本支出 30.56 万元，项目支出 352.78 万元。
梧州市教工幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 410.21 万元，支出决算为 383.34 万元，完成
年初预算的 93.45%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为
410.21 万元，支出决算为 383.34 万元，完成年初预算的
93.45%。预决算存有差异原因是：部分资金需要政府集中采
购，递交材料时遇财政资金统筹清算，无法在清算前完成。
主要用于在编在职人员、编外人员工资福利支出及个人和家
庭补助、日常教育办公开支、校园零星维修、设备购置等。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市教工幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 30.56 万元，其中：人员经费支出 0.00 万元，主要包
括：公用经费支出 30.56 万元，办公费 19.34 万元，水费 1.5
万元，电费 4.73 万元，邮电费 1.5 万元，差旅费 3.49 万元，
支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决
算存有差异原因是：本单位一般公共预算财政拨款基本支出
不含工资福利支出。
(2)商品和服务支出 30.56 万元，完成年初预算的 78.06%。
预决算存有差异原因是：因部分资金需要政府集中采购，递
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交材料时遇财政资金统筹清算，无法在清算前完成。
(3)资本性支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：本单位一般公共预算财政拨款基本支出不
含资本性支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市教工幼儿园 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市教工幼儿园 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市教工幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市教工幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位没有财政拨款安排的“三公”经
费。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用
车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算
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0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排
0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：因公出国（境）
费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是我单位无公务用车购置支出。
购置了 0 辆公务用车，主要用于为学龄前儿童提供保育和教
育服务，本单位没有购置公务用车，无该项支出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位没有公务用车
运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开
展活动业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费
等。2023 年梧州市教工幼儿园及所属单位开支财政拨款的公
务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均
每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
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0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位没有公务接待费支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 34.99 万元，其中：
政府采购货物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 34.99 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 34.99 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：
授予小微企业合同金额 34.99 万元，占授予中小企业合同金
额的 100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出
金额的 0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金
额的 100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金
额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
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0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目6个，项目支出总额314.05855万元。
其中，本级项目6个，本级项目支出314.05855万元；对下转
移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项
目0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中
非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及
资金314.05855万元，占项目总数比例100%，占项目支出总
额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是项目年初预
算不够精准；二是绩效目标衡量指标的设置不够细化。下一
步改进措施：一提高预算编制的精确度，提高财政资金使用
效率，尽量减少预算结转和结余情形；二是进一步优化绩效
目标指标设置，提高指标精细化和科学化。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，自收自支事业单位支出-人员
经费项目自评得分为98.07分，一等，项目全年预算数为267
万元，执行数为215.38855万元，完成预算的80.67%。项目绩
效目标完成情况：一是按时按规支付人员工资，保障职工福
利，提升单位教职工工作的积极性；二是保证机构运营的稳
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定性，有利于教学事业的开展。自评发现的主要问题及原因：
项目的年初预算还不够精准。下一步改进措施：一是将进一
步重视预算的编制工作，加强财务管理制度建设，完善单位
内部财务管理制度，增强可执行性；二是提高预算编制的精
确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算结转和结余情
形。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。