梧州市第一中学 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第一中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第一中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第一中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第一中学概况
一、本单位职责
一、单位职责
梧州市第一中学主要职能是实施初中义务教育以及高
中学历教育，促进基础教育发展。
(一）全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，
坚持正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量。
（二）把德育工作放在首位，坚持管理育人、教书育人，
服务育人、环境育人的工作方针，建设好德育工作队伍，切
实提高德育效果。
（三）坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的
教学计划、教学大纲，遵循教学规律组织教学，建立完善教
学管理系统，抓好教学常规管理，努力提高教学质量。
（四）重视教师队伍建设，加强教师队伍的管理，组织
教师学习政治理论、文化业务知识。不断提高教师的政治思
想、职业道德、文化业务素质，充分调动他们教书育人的主
动性、积极性和创造性。
（五）加强与社会的联系，调动社会各方面的办学积极
性，努力动员社会各方面的力量支持学校建设和教育教学工
作。
（六）加强后勤服务工作，贯彻勤俭办学的原则，搞好
校园建设，管理好校园设备和经费，逐步改善办学条件和教
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职工的福利。
二、机构设置情况
梧州市第一中学是全额拨款事业单位，内设机构共设 10
个职能科室，分别是办公室、党建办、教务处、政教处、总
务处、团委、科研处、视导室、资助办、安稳办。
办公室：学校办公室是学校行政的综合办事机构，其主
要职能是围绕学校中心工作，积极发挥参谋助手作用，负责
综合协调、信息枢纽、督促检查等工作。
党建办：全面负责学校党建工作。
教务处：教务处是学校教学管理的职能部门。在校长和
分管校长领导下，负责教学计划管理、教学组织管理、教学
监督调控与日常运行管理、教学评价与教学质量管理、教学
改革与教学质量工程建设、教学基本建设与学籍管理等。
政教处：政教处是校长领导下具体组织学校德育工作实
施的职能部门。其主要职责是：根据德育大纲的要求和学校
具体情况，制定全校德育工作远期和学年计划，负责检查和
督促计划的执行和实施。深入了解和认真研究学生思想品德
状况，努力探索德育工作规律，搞好德育工作总结，不断改
进学校德育工作。
总务处：总务处是在校长领导下负责校园校舍、物资财
产、生活福利等总务行政管理的职能处室。其主要职能是做
好全校总务工作，负责学校基建、卫生保健、教学物品采购。
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团委：负责召集团干部工作会议和团员大会，认真传达
并执行党组织和上级团组织的指示或决议，研究安排团支部
工作，制订学校团的工作计划。
科研处：负责全校教育教学管理科研等工作，负责组织
有关部门和人员，研究确定学校科研课题，按时完成中央、
省、市教科所下达的科研任务，组织实施课题立项、中期检
查、成果鉴定及推广工作。
视导室：监督学校各个处室的计划制定及执行情况，确
保各部门的工作都按照预定的计划和目标进行。同时，视导
室也需要协调学校发展规划的制定和执行情况，确保学校的
发展方向和目标得到准确的落实。
资助办：在学校资助工作领导小组的指导下，全面负责
家庭经济困难学生的资助工作，完善学校的助学体系。
安稳办：具体负责学校日常安全管理工作。根据学校安
全工作计划，制定部门实施细则，定期向分管安全工作副校
长汇报学校安全工作情况。
梧州市第一中学单位人员编制总数 431 名，其中：行政
编制 0 名，参公事业编制 0 名，全额事业编制 313 名，控制
数编制 43 名，周转编 75 名，机关后勤服务聘用人员控制数
0 名。其中，在职在编人员 401 人，包括：行政在职在编人
员 0 人、参公事业在职在编人员 0 人、全额事业在职在编 313
人，机关后勤服务聘用人员控制数在职在编人员 0 人，控制
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数编制在职在编人员 30 人，周转编 58 人。其他聘用人员 0
人、离退休人员 150 人。
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第二部分：梧州市第一中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第一中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第一中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 8708.55 万元，其中本年
收入 8646.74 万元，较 2022 年度决算数增加 1256.69 万元，
增长 16.86%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 7488.04 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 1386.40 万元，
增长 22.72%，主要原因：学校职工人数增加，且 2023 年预
发了部分增量绩效，人员经费增加。提质发展经费增加，一
般公共预算财政拨款收入增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金，与年初预算相符。较 2022 年度决算数
增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因：2023 年无政府性
基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金，与年初预算相符。较 2022 年度决算
数增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因：2023 年无国有
资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入，与年初预算相符。较 2022 年度决算数减少 342.32 万
元，下降 100.00%，主要原因是：2023 年学校的非税收入不
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再由学校自己安排收入预算，所以本年无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入，与年初预算相符。较 2022
年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：2023
年我单位没有经营收入。
6.其他收入 1158.70 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数
增加 192.70 万元，增长 19.95%，主要原因是：2023 年贷款
提款 782 万，相比 2022 年贷款提款 600 万增加 182 万，2023
年新增收费项目午休费，导致其他收入增加。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，
与年初预算相符。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0.00%，主要原因是：2023 年我单位没有使用非财政拨款结
余。
8.上年结转和结余 61.80 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 19.91 万元，增长 47.53%，
结转资金主要包括校本研修经费 6.00 万元、课后服务费
16.72 万元、农信社贷款 14.25 万元、高考备考经费 4.10 万
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元、集团化办学经费 9.83 万元、梧州市中小学艺术活动经费
3 万等，增长的主要原因：一是 2022 年收到的项目资金增加
及 1 年底贷款提款，二是部分项目资金未达到支出条件，需
要结转到下年继续使用。
（二）本单位 2023 年度总支出 8708.55 万元，其中本年
支出 8553.89 万元，较 2022 年度决算数增加 1256.69 万元，
增长 16.86%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）7327.27 万元：主要用于：职工工
资福利支出、日常公用支出。较 2022 年度决算数增加 1051.30
万元，增长 16.75%，主要原因是：人员增加导致人员经费增
加，年中追加工程项目支出，如新建一中初中部教学楼工程
支出 148.85 万元，梧州市第一中学新校区高中 1 号 2 号学生
宿舍建设项目及高中 2 号教学楼综合楼等工程支付 248.18 万
元等。
2.社会保障和就业支出（208 类）543.38 万元：主要用
于：缴纳职工基本养老保险费支出。较 2022 年度决算数增
加 62.73 万元，增长 13.05%，主要原因是：人员变动及缴纳
基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）268.47 万元：主要用于：缴
纳职工基本医疗保险费支出。较 2022 年度决算数增加 38.72
万元，增长 16.85%，主要原因是：人员变动及缴纳基数调整。
4.住房保障支出（221 类）411.34 万元：主要用于：缴
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纳职工住房公积金支出。较 2022 年度决算数增加 31.80 万元，
增长 8.38%，主要原因是：人员变动及缴纳基数调整。
5.灾害防治及应急管理支出（224 类）3.44 万元：主要
用于：梧州市第一中学新校区地质灾害治理工程的质保金。
较 2022 年度决算数减少 13.62 万元，下降 79.84%，主要原
因是：梧州市第一中学新校区地质灾害治理工程已经完工，
只需支付质保金，所以支出减少。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，与年初预算相符。
较 2022 年决算增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：
2023 年我单位没有结余分配。
7.年末结转和结余 154.66 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 85.79 万元，增长 124.57%，主要原因是 2023 年有
部分资金需要延迟到下一年度继续使用，如秋季学期课后服
务费 107.00 万元结转到 2024 年，农信社贷款提款余额 17.00
万元结转到 2024 年等。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第一中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
7488.04 万元，较 2022 年度决算数增加 1386.40 万元，增长
22.72%。其中：基本支出 5866.95 万元，项目支出 1621.09
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万元。
梧州市第一中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 6040.12 万元，支出决算为 7488.04 万元，完成
年初预算的 123.97%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为
1902.08 万元，支出决算为 2650.50 万元，完成年初预算的
139.35%。预决算存有差异原因是：年中追加并支出新建一
中初中部教学楼工程项目资金 148.85 万元，追加义务教育薄
弱环节改善与能力提升补助——市第一中学初中部 1#教学
楼建设项目资金 96.26 万元，追加义务教育学校教师岗位考
核津贴 63.87 万元，追加直管学校师生健康筛查经费 17.41
万元，及受市本级 2023 年部门预算编制完成时间较早、预
算管理一体化平台转移支付管理模块未设置完善等客观因
素影响，提前下达转移支付资金 194.50 万元未能全部编入部
门预算等原因，导致决算数大于预算数。主要用于支付人员
工资、保障单位正常运转的费用及各项教育类支出。
(2)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为
2919.14 万元，支出决算为 3610.92 万元，完成年初预算的
123.70%。预决算存有差异原因是：年中追加并支出改扩建
项目相关的工程资金 393.81 万元，及年中两费资金追加空调
租赁费 60.00 万元，等原因导致决算数大于预算数。主要用
于支付人员工资、保障单位正常运转的费用及各项教育类支
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出。
(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 541.19
万元，支出决算为 543.38 万元，完成年初预算的 100.40%。
预决算存有差异原因是：人员变动，年中追加养老保险补差
2.19 万元，所以支出数大于预算数。主要用于支付职工的养
老保险。
(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 271.82 万元，支出决算为 268.47 万元，完
成年初预算的 98.77%。预决算存有差异原因是：人员变动，
受职工退休的影响，实际支出的医疗保险支出比预算减少。
主要用于支付职工的医疗保险。
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 405.89 万元，支出决算为 411.34 万元，完成年初
预算的 101.34%。预决算存有差异原因是：人员变动，年中
追加住房公积金补差 5.45 万元，所以支出数大于预算数。主
要用于支付职工的住房公积金。
(6)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害防治(款)地质
灾害防治(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 3.44 万元，
完成年初预算的 0.00%。预决算存有差异原因是：梧州市第
一中学新校区地质灾害治理工程（一期）（质保金）3.44 万
元为年中追加的项目资金，所以预决算有差异。主要用于支
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付梧州市第一中学新校区地质灾害治理工程（一期）的质保
金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市第一中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 5866.95 万元，其中：人员经费支出 5130.23 万元，主要
包括：基本工资 1745.93 万元，津贴补贴 167.21 万元，绩效
工资 1877.28 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 558.28
万元，职工基本医疗保险缴费 271.1 万元，其他社会保障缴
费 32.15 万元，住房公积金 422.07 万元，其他工资福利支出
13.5 万元，退休费 33.31 万元，助学金 1.4 万元，其他对个
人和家庭的补助 8.00 万元，公用经费支出 736.72 万元，主
要包括：办公费 56.03 万元，印刷费 2.76 万元，水费 55.00
万元，电费 72.22 万元，邮电费 14.00 万元，物业管理费 121.64
万元，差旅费 3.0 万元，维修（护）费 58.34 万元，培训费
35.29 万元，公务接待费 0.13 万元，专用材料费 5.25 万元，
劳务费 0.74 万元，委托业务费 4.00 万元，工会经费 53.02
万元，公务用车运行维护费 0.94 万元，其他交通费用 0.60
万元，其他商品和服务支出 213.16 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 5087.52 万元，完成年初预算的 109.96%。
预决算存有差异原因是：人员增加，年中追加工资指标 76.00
万元，年中追加五险一金 10.69 万元，年中追加伙食补助 3.9
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万元，导致预决算存在差异。
(2)商品和服务支出 696.12 万元，完成年初预算的
145.65%。预决算存有差异原因是：及受市本级 2023 年部门
预算编制完成时间较早、预算管理一体化平台转移支付管理
模块未设置完善等客观因素影响，提前下达转移支付资金
194.5 万元未能全部编入部门预算等原因，导致决算数大于
预算数。
(3)对个人和家庭的补助 42.71 万元，完成年初预算的
116.15%。预决算存有差异原因是：年中追加紧缺人才待遇
补贴 8.00 万元，所以决算比预算增加。
(4)资本性支出 40.6 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：年初预算没有安排资本性支出，年中根据
学校实际支出需要调整预算指标及在年中追加资金中安排
资本性支出 40.60 万元。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第一中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
与年初预算相符，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%。其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第一中学 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，与年初预算相符，其中：基本支出 0.00 万元，项目支
出 0.00 万元。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.48 万元，完
成年初预算的 100.00%，其中：因公出国（境）费支出决算
0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 1.35 万元，公
务接待费支出决算 0.13 万元，比上年决算数增加 0.66 万元，
增长 80.49%，主要原因是：2022 年三公经费有 1.41 万元是
在事业收入中安排，全口径三公经费支出 1.91 万，其中公
务用车运行维护 1.5 万，公务接待费 0.41 万，2023 年三公
经费支出数少于 2022 年决算数，主要原因是厉行节约，压
减三公经费。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
我单位没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排
0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：我单位没有因公
出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 1.35 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，比
上年增加 0.00 万元，原因是我单位本年没有公务用车购置支
出。购置了 0 辆公务用车，我单位本年没有公务用车购置支
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出。
公务用车运行费支出 1.35 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数增加 0.85 万元。原因是：2022 年公
务用车运行费支出有 1 万元是在事业收入中安排，总支出为
1.5 万元，2023 年全口径支出低于 2022 年，原因是压减公务
用车支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等业务
所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年
梧州市第一中学开支财政拨款的公务用车保有量为 2.00 辆，
全年运行费支出 1.35 万元，平均每辆车 0.68 万元。
（三）公务接待费支出 0.13 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年减少 0.19 万元，下降 59.38%，主要原因是：
厉行节约，压减公务接待支出。国内公务接待批次 1.00 次，
人次 15.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00
次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 212.58 万元，其中：
政府采购货物支出 204.59 万元、政府采购工程支出 0.00 万
元、政府采购服务支出 7.99 万元（口径参见单位决算 F03
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表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企
业合同金额 212.58 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，
其中：授予小微企业合同金额 212.58 万元，占授予中小企业
合同金额的 100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货
物支出金额的 100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占
工程支出金额的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服
务支出金额的 100.00%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 2.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
2.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目23个，项目支出总额1789.88万元。其
中，本级项目23个，本级项目支出1789.88万元;对下转移支付
项目0个对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感
涉密项目绫效自评结果为：19个项目评为一等，涉及资金
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1691.50万元，占项目总数比例82.61%，占项目支出总额比例
94.50%，0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比
例0%，占项目支出总额比例0%，3个项目评为三等，涉及资
金98.38万元，占项目总数比例13.04%，占项目支出总额比例
5.50%，1个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比
例4.35%，占项目支出总额比例0%，一是部分评价指标设置
不够合理；二是指标的分值设置不够科学。下一步改进措施：
一是加强学习专业知识，提升绩效评价业务能力；二是对绩
效评价指标设置进行微调，使指标设置更科学合理，评价更
精准，提升绩效评价工作质量。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年教育局直管高中毕业
班管理津贴项目自评得分为100分，一等，项目全年预算为
120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。项目绩效目
标完成情况是：一是提高了毕业班教师岗位待遇、提升了毕
业班教师职业幸福感。深化骨干教师评价改革，进一步引领
骨干数师扎根教育教学一线，发挥了骨干教师在学科领域的
示范引领作用。二是按预算指标支出，支付率100%，不超预
算执行。自评发现的主要问题及原因：一是部分评价指标设
置不够合理；二是指标的分值设置不够科学。下一步改进措
施：一是加强学习专业知识，提升绩效评价业务能力；二是
对绩效评价指标设置进行微调，使指标设置更科学合理，评
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价更精准，提升绩效评价工作质量。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
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度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
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