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梧州市群众艺术馆

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市群众艺术馆概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市群众艺术馆 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市群众艺术馆 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市群众艺术馆概况

一、本单位职责

主要职责在于策划与实施全市性大中型、示范性群众文化活

动；开展群众文艺创作与辅导及其人才培养，实施公共文化艺术

师资培训；研究全市民族民间文化资源，保护与传承优秀传统文

化；开展群众文化理论研究，开展现代公共文化服务体系建设服

务实践。

二、机构设置情况

梧州市群众艺术馆是梧州市文化广电体育和旅游局二层机

构，是财政全额拨款的公益一类文化事业单位。内设机构共 6个

职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、文化活动综合服务

部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿艺术指导部。

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第二部分：梧州市群众艺术馆 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附件：梧州市群众艺术馆 2024 年度单位决

算公开表。

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第三部分：梧州市群众艺术馆 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入676.24万元，其中本年收入

676.24万元，较2023年度决算数增加2.27万元，增长0.34%。收入

具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入676.24万元，为本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加2.27万元，增长0.34%，主

要原因是：人员的社保缴费基数调整导致人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与2023

年度决算数保持一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与2023

年度决算数保持一致。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与2023年度决算数保持

一致。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00元，增

长0%，与2023年度决算数保持一致。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加

0.00元，增长0%，与2023年度决算数保持一致。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

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业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他

收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨

款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算

数增加0.00元，增长0%，与2023年度决算数保持一致。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与2023年度决算数保持

一致。

（二）本单位2024年度总支出676.24万元，其中本年支出

676.24万元，较2023年度决算数增加2.27万元，增长0.34%。支

出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）569.23万元：主要用于

人员、公用经费和项目经费等方面的支出。较2023年度决算数减

少3.19万元，下降0.56%，主要原因是本年人员经费和项目经费

较2023年减少。

2.社会保障和就业支出（208类）46.81万元：主要用于按照

国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出。较2023年度决

算数增加1.61万元，增长3.56%，主要原因是缴费基数调整。

3.卫生健康支出（210类）23.43万元：主要用于按照国家政

策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。较2023年度决算数增加

2.35万元，增长11.15%，主要原因是缴费基数调整。

4.住房保障支出（221类）36.77万元：主要用于按照国家政

策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2023年度决算数增加

1.51万元，增长4.28%，主要原因是缴费基数调整。

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5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0%，与2023年度决算数保持一致。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增

长0%，与2023年度决算数保持一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市群众艺术馆2024年度一般公共预算财政拨款支出

676.24万元，较2023年度决算数增加2.27万元，增长0.34%。其中：

基本支出606.88万元，项目支出69.36万元。

梧州市群众艺术馆2024年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为525.37万元，支出决算为676.24万元，完成年初预算的

128.72%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为414.72万

元，支出决算为569.23万元，完成年初预算的137.26%。预决算

存有差异原因是：年内执行过程中追加人员及项目经费。主要用

于人员、公用经费和群众文化等方面开支。

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文

化（项）年初预算为397.26万元，支出决算为493.21万元，完成

年初预算的124.15%。预决算存有差异原因是：年内执行过程中

追加增人增资经费、抚恤金。主要用于人员、公用经费和群众文

化等方面开支。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创

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作与保护（项）年初预算为 2.50 万元，支出决算为 2.43 万元，

完成年初预算的 97.2%。预决算存有差异原因是：厉行节约，压

减经费支出。主要用于文化创作与保护等方面开支。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文

化和旅游支出（项）年初预算为 14.96 万元，支出决算为 61.67

万元，完成年初预算的 412.23%。预决算存有差异原因是：年内

追加免费开放补助经费。主要用于单位日常运转以及开展文化活

动的支出。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒

支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为 0.00

万元，支出决算为 11.92 万元，完成年初预算的 0.0%。预决算存

有差异原因是：年内追加中央补助地方公共文化服务体系建设资

金。主要用于公共文化服务体系建设支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为 49.18 万元，

支出决算为 46.81 万元，完成年初预算的 95.18%。预决算存有差

异原因是：缴费基数调整以及人员减少。主要用于机关事业单位

实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 49.18 万元，

支出决算为 46.81 万元，完成年初预算的 95.18%。预决算存有差

异原因是：缴费基数调整以及人员减少。主要用于机关事业单位

实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

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(三)卫生健康支出（类）年初预算为 24.59 万元，支出决算

为23.43 万元，完成年初预算的 95.28%。预决算存有差异原因是：

缴费基数调整以及人员减少。主要用于事业单位的基本医疗保险

缴费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

（项）年初预算为 24.59 万元，支出决算为 23.43 万元，完成年

初预算的 95.28%。预决算存有差异原因是：缴费基数调整以及

人员减少。主要用于事业单位的基本医疗保险缴费支出。

(四)住房保障支出（类）年初预算为 36.88 万元，支出决算

为36.77 万元，完成年初预算的 99.70%。预决算存有差异原因是：

缴费基数调整以及人员减少。主要用于按照国家政策规定为职工

缴纳的住房公积金。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为 36.88 万元，支出决算为 36.77 万元，完成年初预算

的99.70%。预决算存有差异原因是：缴费基数调整以及人员减

少。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州市群众艺术馆2024年度一般公共预算财政拨款基本支

出606.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出498.63万元，完成年初预算的118.99%。

预决算存有差异原因是：年内追加人员经费。

（二）商品和服务支出80.99万元，完成年初预算的104.94%。

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预决算存有差异原因是：年内追加了劳务派遣人员经费。

（三）对个人和家庭的补助27.25万元，完成年初预算的

233.50%。预决算存有差异原因是：年内追加抚恤金支出。

（四）资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算数

据一致。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市群众艺术馆2024年度政府性基金支出0.00万元，较

2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万

元，项目支出0.00万元。

梧州市群众艺术馆2024年度政府性基金支出年初预算为

0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市群众艺术馆2024年度国有资本经营预算支出0.00万

元，较上年无增减变化。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00

万元。

梧州市群众艺术馆2024年度国有资本经营预算支出年初预

算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.89万元，完成年

初预算的100%，比上年减少0.06万元，主要原因是厉行节约，本

年减少安排公务用车运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）

费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.80万元，

公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

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（一）因公出国（境）费支出0.00万元，预决算一致，较上

年无增减变化。原因是本年无因公出国（境）计划。全年使用财

政拨款安排0个单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组

0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.80万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化，原因是本年无公务用车购置计划。购置了0辆公务用车，主

要用于本年无公务用车购置计划。

公务用车运行费支出0.80万元，完成年初预算的100%，比上

年决算数减少0.08万元。原因是：厉行节约，本年减少安排公务

用车运行费。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展文

艺演出活动等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险

费等。2024年梧州市群众艺术馆开支财政拨款的公务用车保有量

为1辆，全年运行费支出0.80万元，平均每辆车0.80万元。

（三）公务接待费支出0.09万元，完成年初预算的100%，比

上年增加0.02万元，主要原因是：本年增加安排公务接待费。国

内公务接待批次1次，人次8次，国（境）外公务接待批次0次，

人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无变

化，与预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额2.07万元，其中：政府采购货物支出0.66万元、政府采购

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工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.41万元。授予中小企业

合同金额1.56万元，占政府采购支出总额的75.36%，其中：授予

小微企业合同金额1.56万元，占授予中小企业合同金额的100%；

货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的42.27 %；工

程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购

授予中小企业合同金额占服务支出金额的57.73%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1.00辆，其中：副部

（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要

通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、

特种专业技术用车0.00辆、其他用车1.00辆，其他用车主要是用

于运输群众文化活动所需服装、道具、舞台设备等；单位单价100

万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目6个，项目

支出总额69.36万元。其中，本级项目6个，本级项目支出69.36

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，

敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：5个项目评为一等，涉及资金69.36万元，占项目总数比

例100%，占项目支出总额比例100.00%；1个项目评为二等，涉

及资金0.00万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %；

0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项

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目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项

目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题

是绩效管理经验不足，有些评价指标设置不够合理。下一步改进

措施：加强单位预算绩效管理的指导和培训，提高业务人员绩效

管理能力，使绩效管理评价指标更加科学、合理。

2.根据年初设定的绩效目标，2024年文化馆（站）免费开放

补助资金项目自评得分为94.4分，一等，项目全年预算数为45万

元，执行数为42.32万元，完成预算的94.04%。自评发现的主要

问题及原因：部分项目在绩效目标设置时存在较为模糊、难以量

化等问题。下一步改进措施：强化绩效管理意识，加强绩效业务

学习，完善绩效目标设置指标。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年

度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公

务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、

培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用

车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、

过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单

位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、群众文化：主要反映群艺馆、文化馆的人员、机构日

常运转和群众文化活动等方面的开支。

十五、文化创作与保护：主要反映文化艺术创作和文化传承

方面的支出。