1
梧州市群众艺术馆 2025 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市群众艺术馆概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市群众艺术馆 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市群众艺术馆 2025 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
2
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
第一部分：单位概况
一、主要职能
以策划、组织、辅导群众性文化活动、研究群众文化理
论、地方戏剧，指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文
化工作，辅导培训业余文艺团队为职责。
二、机构设置情况
梧州市群众艺术馆为非参照公务员法管理全额拨款事业
单位（公益一类）。
梧州市群众艺术馆内设机构共 6个职能部室，分别是：
馆办公室、文艺辅导部、文化活动综合服务部、美术摄影部、
调研馆站编辑部、少儿艺术指导部。
3
三、人员构成情况
梧州市群众艺术馆人员编制总数 48 名，其中：全额事业
编制 48 名。在职在编实有人数 34 人，其中：全额事业实有
人数 34 人。其他聘用人员在职实有人数 7人、离退休人员
53 人。
第二部分：梧州市群众艺术股 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2025 年收支总预算 6408001.20 元，同比增加
1154304.12 元 ， 增 长 21.97% 。 其 中 ： 本 年 收 入 预 算
6408001.2 元，同比增加 1154304.12 元，增长 21.97%。收
入包括：一般公共预算拨款；支出包括：文化旅游体育与传
媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支
出。
2025 年收支预算总体增加主要原因是在职人员晋升晋
级、工资和五险一金调整引起人员类经费预算增加。
二、单位收入预算总体情况说明
2025 年收入总预算 6408001.20 元，同比增加
1154304.12 元，增长 21.97%。本年收入预算 6408001.20
元，同比增加 1154304.12 元，增长 21.97%。其中：
（一）一般公共预算拨款 6408001.20 元，占收入总预
算的 100%，同比增加 1154304.12 元，增长 21.97%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
4
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）本单位无其他收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2025 年支出总预算 6408001.20 元，较上年增加 21.97%。
其中，基本支出预算 6233401.20 元，占支出总预算的 97.28%，
同比增加 1154304.12 元，增长 22.74% ；项目支出预算
174600 元，占支出总预算的 2.72%，同比无变化。基本支
出增加的主要原因是在职人员晋升晋级、工资和五险一金调
整引起人员类经费预算增加；项目支出无变化。其中：
（一）文化旅游体育与传媒支出科目 5014962.06 元，
占支出总预算 78.26%，同比增加 867747.38 元，增长 20.93%。
（二）社会保障和就业支出类科目 659620.80 元，占支
出总预算 10.29%，同比增加 167844.80 元，增长 34.13%。
（三）卫生健康支出类科目 270052.02 元，占支出总预
算4.21%，同比增加 24177.62 元，增长 9.84%。
（四）住房保障支出类科目 463366.32 元，占支出总预
算7.23%，同比增加 94534.32 元，增长 25.63%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2025 年财政拨款收支总预算 6408001.20 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款6408001.20 元。支出包括：文化旅游体育与传媒支出
5014962.06 元、社会保障和就业支出 659620.80 元、卫生
健康支出 270052.02 元、住房保障支出 463366.32 元。财政
5
拨款总收支较上年增加 21.97%，主要原因是在职人员晋升
晋级、工资和五险一金调整引起人员类经费预算增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2025 年本年一般公共预算支出 6408001.20 元，较上年
增加 21.97%。其中：基本支出 6233401.20 元，项目支出
174600 元，具体支出预算如下：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：
1.群众文化 4840362.06 元，其中：基本支出 4840362.06
元，项目支出 0元。主要用于人员支出及日常运行开销。
2.文化创作与保护 25000 元，其中：基本支出 0元，项
目支出 25000 元。主要用于开展剧本剧目交流活动。
3.其他文化和旅游支出 149600 元，其中：基本支出 0元，
项目支出 149600 元。主要用于群众文化培训基地升级改造。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出 546940.80 元，
其中：基本支出 546940.80 元，项目支出 0元。主要用于在
编人员养老保险支出。
5. 事业单位医疗 270052.02 元，其中：基本支出
270052.02 元，项目支出 0元。主要用于在编及退休人员医
疗保险支出。
6.住房公积金 463366.32 元，其中：基本支出 463366.32
元，项目支出 0元。主要用于在编人员住房公积金支出。
7.事业单位离退休 112680 元，其中：基本支出 112680
元，项目支出 0元。主要用于退休人员物业补贴服务和大病
医疗支出。
6
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1. 基本支出预算 6233401.20 元，占一般公共预算支出
的97.28%，同比增加 1154304.12 元，增长 22.73%。其中：
工资福利支出预算 5635371.60 元，占基本支出预算
90.41%，同比增加 1444786 元，增长 34.48%。
商品和服务支出预算 470349.60 元，占基本支出预算
7.54%，同比减少 301461.88 元，下降 39.06%。
对个人和家庭补助支出预算 112680 元，占基本支出预
算1.81%，同比减少 4020 元，下降 3.44%。
资本性支出预算 15000 元，占基本支出预算 0.24%，同
比增加 15000 元，因上年无此项预算数，无法计算增长率。
2.项目支出 174600 元，占一般公共预算支出的 2.72%，
同比无变化。其中：
商品和服务支出预算 174600 元，占项目支出预算 100%，
同比增加 149600 元，增长 598.40%。
资本性支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比减少
149600 元，下降 100%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2025 年本年一般公共预算基本支出 6233401.2 元，较上
年增加 22.74%。其中：
人员经费 5748051.6 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医
疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福
7
利支出。较上年增加 24.95%，主要原因是在职人员晋升晋
级、工资和五险一金调整引起人员类经费预算增加。
公用经费 485349.6 元，主要包括：办公费、水费、电
费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经
费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支
出。较上年增加 1.29%，主要原因是在职实有人数增加导致
公用经费预算增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2025 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2025 年单位预算全口径安排"三公"经费支出预算 9760
元，同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 1760 元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算 8000 元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 8000 元，同比无变
化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2025 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2025 年一般公共预算安排的"三公"经费支出预算 9760
元，同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费预算 1760 元，同比无变化。
8
3.公务用车购置及运行维护费预算 8000 元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费预算 8000 元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无政府性基金预算支出，同比
无变化。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无国有资本经营预算支出，同
比无变化。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费说明。
梧州市群众艺术馆为事业单位，事业运行经费总预算安
排644949.6 元，其中：基本支出预算 470349.6 元，项目支
出预算 174600 元，同比减少 151870.88 元，下降 19.06%。
主要原因是 2025 年聘用人员经费预算按规定调整经济分类
科目，统计口径不同导致事业单位相关运行经费大幅减少，
同时落实过紧日子的有关要求，压减一般性支出。主要用于
办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公
务接待费、工会经费、公务车运行维护费、其他商品和服务
支出等支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2025年政府采购预算33000元，同比无变化。其中：政
府集中采购预算33000元，占政府采购预算的100%，同比无
变化。分散采购0元，占政府采购预算的0%，同比无变化。
9
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款33000元，
财政专户管理的资金安排0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购25000元，占政府
采购预算75.76%；工程类采购0元，占政府采购预算0%；服
务类采购8000元，占政府采购预算24.24%。
货物类采购主要是复印纸、复印机等集中采购物品，预
算金额25000元。
服务类采购主要是车辆维修和保养服务等，预算金额
8000 元。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车1辆，其他用车
主要是下乡文艺演出、运输群众文化活动所需服装、道具、
舞台设备等。
截至2024年12月31日，资产原值合计7749816.11元，
其中：1.土地、房屋及构筑物0元。2.设备7699281.11元。3.
文物和陈列品0元。4.图书档案0元，5.家具、用具、装具等
50535.00元。
（四）预算绩效目标情况说明
1.我单位 2025 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 2个，预算资金 174600 元。绩效目标情况
详见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
10
部门/单位
名称
项目名称
预算数
（单位：元）
绩效目标
梧州市群众艺
术馆
其他专项支出-梧州
市群众文化培训基
地升级改造费用
149600
该 项 目 资 金 主 要 用
于 群 众 文 化 培 训 基
地升级改造，完善基
础设施，满足市民群
众文化需求，更好发
挥 群 众 文 化 公 共 服
务职能。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
11
6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
8．事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于
购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、
差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房
物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
9．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、
牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2025 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
12
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
上述报表详见附件。