梧州市群众艺术馆
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市群众艺术馆概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市群众艺术馆 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市群众艺术馆 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市群众艺术馆概况
一、本单位职责
主要职责在于策划与实施全市性大中型、示范性群众文
化活动；开展群众文艺创作与辅导及其人才培养，实施公共
文化艺术师资培训；研究全市民族民间文化资源，保护与传
承优秀传统文化；开展群众文化理论研究，开展现代公共文
化服务体系建设服务实践。
二、机构设置情况
梧州市群众艺术馆是梧州市文化广电体育和旅游局二
层机构，是财政全额拨款的公益一类文化事业单位。内设机
构共 6个职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、文化
活动综合服务部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿艺术
指导部。
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第二部分：梧州市群众艺术馆 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附件：梧州市群众艺术馆 2023 年度单
位决算公开表。
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第三部分：梧州市群众艺术馆 2023 年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 673.97 万元，其中本年
收入 673.97 万元，较 2022 年度决算数增加 70.09 万元，增
长11.61%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 673.97 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 70.09 万元，增长
11.61%，主要原因：本年抚恤金较 2022 年增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%，与 2022 年度决算数一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长0%，与 2022 年度决算数一致。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022
年度决算数一致。
5.经营收入 0.00 万，为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.其他收入 0.00 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事
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业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元，主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营
收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度
积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资
金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022
年度决算数一致。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与
2022 年度决算数一致。
（二）本部门 2023 年度总支出 673.97 万元，其中本年
支出 673.97 万元，较 2022 年度决算数增加 70.09 万元，增
长11.61%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）572.42 万元：主
要用于人员、公用经费和项目经费等方面的支出。较 2022
年度决算数增加 70.97 万元，增长 14.15%，主要原因是本年
人员经费及项目经费较 2022 年增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）45.2 万元：主要用于
按照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出。较
2022 年度决算数增加 0.1 万元，增长 0.22%，主要原因是缴
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费基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）21.08 万元：主要用于单位按
照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。较 2022 年
度决算数减少 1.17 万元，下降 5.26%，主要原因是缴费基数
调整。
4.住房保障支出（221 类）35.26 万元：主要用于按照国
家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2022 年度决
算数增加 0.17 万元，增长 0.48%，主要原因是缴费基数调整。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市群众艺术馆 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出673.97 万元，较 2022 年度决算数增加 70.09 万元，增长
11.61%。其中：基本支出 559.38 万元，项目支出 114.59 万
元。
梧州市群众艺术馆 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 554.29 万元，支出决算为 673.97 万元，完成
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年初预算的 121.59%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)群众
文化(项)年初预算为 403.92 万元，支出决算为 457.83 万元，
完成年初预算的 113.35%。预决算存有差异原因是：年内执
行过程中追加增人增资经费、抚恤金。主要用于人员、公用
经费和群众文化等方面开支。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)文化
创作与保护(项)年初预算为 2.00 万元，支出决算为 1.97 万元，
完成年初预算的 98.5%。预决算存有差异原因是：厉行节约，
压减经费支出。主要用于文化创作与保护等方面开支。
(三)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他
文化和旅游支出(项)年初预算为 37.42 万元，支出决算为
77.62 万元，完成年初预算的 207.43%。预决算存有差异原因
是：年内追加免费开放补助经费。主要用于位日常运转以及
开展文化活动的支出。
(四)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与
传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为
0.00 万元，支出决算为 35.0 万元，完成年初预算的 0.0%。
预决算存有差异原因是：年内追加中央补助地方公共文化服
务体系建设资金。主要用于公共文化服务体系建设支出。
(五)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 49.10
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万元，支出决算为 44.7 万元，完成年初预算的 91.04%。预
决算存有差异原因是：缴费基数调整以及人员减少。主要用
于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老
保险费支出。
(六)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出
决算为 0.5 万元，年初预算数为 0万元，无法计算决算支出
数与年初预算的占比。预决算存有差异原因是：年内追加退
休人员医疗补助。主要用于离退休人员支出。
(七)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 25.03 万元，支出决算为 21.08 万元，完
成年初预算的 84.22%。预决算存有差异原因是：缴费基数调
整以及人员减少。主要用于事业单位的基本医疗保险缴费支
出。
(八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 36.82 万元，支出决算为 35.26 万元，完成年初
预算的 95.76%。预决算存有差异原因是：缴费基数调整以及
人员减少。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公
积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市群众艺术馆 2023 年度一般公共预算财政拨款基
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本支出 559.38 万元，其中：人员经费支出 486.60 万元，主
要包括：基本工资 154.16 万元，津贴补贴 7.04 万元，绩效
工资 162.61 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 44.7 万
元，职工基本医疗保险缴费 20.3 万元，其他社会保障缴费
2.75 万元，住房公积金 35.26 万元，离休费 0.34 万元，退休
费11.01 万元，抚恤金 46.03 万元，生活补助 1.0 万元，其他
对个人和家庭的补助 1.4 万元，公用经费支出 72.79 万元，
办公费 5.91 万元，水费 0.04 万元，电费 0.5 万元，邮电费
0.47 万元，差旅费 2.99 万元，维修（护）费 1.05 万元，公
务接待费 0.07 万元，委托业务费 31.79 万元，工会经费 5.58
万元，公务用车运行维护费 0.88 万元，其他商品和服务支出
23.5 万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出 426.82 万元，完成年初预算的 101.28%。
预决算存有差异原因是：年内追加人员补贴。
(二)商品和服务支出 72.79 万元，完成年初预算的 89.63%。
预决算存有差异原因是：本年压减预算经费。
(三)对个人和家庭的补助 59.77 万元，完成年初预算的
489.12%。预决算存有差异原因是：年内追加抚恤金支出。
(四)资本性支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决算
数据一致。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市群众艺术馆 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
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较2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支
出0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市群众艺术馆 2023 年度政府性基金支出年初预算
为0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市群众艺术馆 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市群众艺术馆 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.95 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 0.27 万元，下降
22.13%，主要原因是：厉行节约，本年减少安排公务用车运
行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00
万元，公务用车购置及运行费支出决算 0.88 万元，公务接
待费支出决算 0.07 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是
本年无因公出国（境）计划。全年使用财政拨款安排 0个单
位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年
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因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.88 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年减少 0.00 万元，原因是本年无公务用车购置计划。购
置了 0辆公务用车，主要用于本年无公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 0.88 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 0.12 万元。原因是：厉行节约，
本年减少安排公务用车运行费。主要用于机要文件交换、市
内因公出行以及开展文艺演出活动等业务所需车辆燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市群众艺术馆
开支财政拨款的公务用车保有量为 1辆，全年运行费支出
0.88 万元，平均每辆车 0.88 万元。
（三）公务接待费支出 0.07 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年减少 0.15 万元，下降 68.18%，主要原因是：
厉行节约，本年减少安排公务接待费。国内公务接待批次 1
次，人次 4次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1.95 万元，其中：
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政府采购货物支出 0.82 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 1.13 万元。授予中小企业合同金额 1.50
万元，占政府采购支出总额的 76.92%，其中：授予小微企业
合同金额 1.50 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 100%；
服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 60.18%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本部门共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
1.00 辆，其他用车主要是用于运输群众文化活动所需服装、
道具、舞台设备等；单位单价 100 万元（含）以上设备（不
含车辆）0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目14个，项目支出总额167.37万元。
其中，本级项目14个，本级项目支出167.37万元；对下转移
支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目
0个，涉及资金0万元。
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所有项目均开展了绩效自评，项目绩效自评结果为：13
个项目评为一等，涉及资金166.87万元，占项目总数比例
92.86%，占项目支出总额比例99.70%；1个项目评为二等，
涉及资金0.05万元，占项目总数比例7.14%，占项目支出总额
比例0.30%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总
数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉
及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。
自评发现的主要问题是绩效管理经验不足，有些评价指标设
置不够合理。下一步改进措施：加强单位预算绩效管理的指
导和培训，提高业务人员绩效管理能力，使绩效管理评价指
标更加科学、合理。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023 年文化馆(站)免费开放
补助资金项目自评得分为 96.58 分，一等，项目全年预算数
为45 万元，执行数为 37.30 万元，完成预算的 82.88%。自
评发现的主要问题及原因：项目预算执行率偏低，下一步改
进措施：
提高预算资金统筹管理力度，高效合理安排财政资金。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十四、群众文化：主要反映群艺馆、文化馆的人员、机
构日常运转和群众文化活动等方面的开支。
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十五、文化创作与保护：主要反映文化艺术创作和文化
传承方面的支出。