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梧州市群众艺术馆

2022 年度单位决算

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第一部分：梧州市群众艺术馆概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市群众艺术馆 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市群众艺术馆 2022 年度单位决算情况

说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

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四、2022年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市群众艺术馆概况

一、单位职责

主要职责在于策划与实施全市性大中型、示范性群众文

化活动；开展群众文艺创作与辅导及其人才培养，实施公共

文化艺术师资培训；研究全市民族民间文化资源，保护与传

承优秀传统文化；开展群众文化理论研究，开展现代公共文

化服务体系建设服务实践。

二、机构设置

梧州市群众艺术馆是梧州市文化广电体育和旅游局二

层机构，是财政全额拨款的公益一类文化事业单位。内设机

构共 6 个职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、文化

活动综合服务部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿艺术

指导部。

三、编制现状、人员构成

本单位人员编制总数 48 名，其中全额事业编制 48 名。

其中，在职在编人员 35 人。机关后勤服务聘用人员控制数 7

名，其他聘用人员 4 名（公益性岗位人员 3 名，清洁工 1 名），

离退休人员 52 人（其中参照离休人员 1 人）。

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第二部分：梧州市群众艺术馆 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表

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第三部分：梧州市群众艺术馆 2022 年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入603.88万元，其中本年收

入603.88万元，较2021年度决算数减少42.59万元，下降

6.6%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入603.88万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少11万元，下降

1.8%，主要原因是人员的养老保险、医疗保险费用及项目安

排资金较去年有所减少。

2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。较2021年度决算数减少31.59万元，下降100%，主要

原因是上级部门减少了对我单位开展业务活动的资金支持。

3.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按照

规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支缺

口资金。较2021年度决算数减少32.1万元，下降100%，主要

原因是2021年度统筹使用了以前年度结转资金。

4.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2021年度决算数减少47.55万元，下降100%，主要原

因是单位上年的预算资金按进度结算，结转到本年度的金额

减少。

（二）本单位2022年度总支出603.88万元，其中本年支

出603.88万元，较2021年度决算数减少74.69万元，下降11%。

支出具体情况如下：

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1．文化旅游体育与传媒支出（类）501.45万元：主要用

于单位的人员和公用经费、项目经费等方面的开支。较2021

年度决算数减少67.50万元，下降11.9%，主要原因是人员减

少，导致人员及项目经费安排资金较去年有所减少。

2．社会保障和就业支出（类）45.10万元：主要用于按

照国家规定上缴的基本养老保险基金。较2021年度决算数减

少2.57万元，下降5.4%，主要原因是工资总额比去年减少，

人员减少。

3．卫生健康支出（类）22.25万元：主要用于按照国家

规定的比例计缴的医疗保险费。较2021年度决算数减少1.69

万元，下降7.1%，主要原因是工资总额比去年减少，人员减

少。

4．住房保障支出（类）35.09万元：主要用于按照国家

政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

较2021年度决算数减少2.92万元，下降7.7%，主要原因是工

资总额比去年减少，人员减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基

金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数减少

32.09万元，下降100%，主要原因是2021年度统筹使用了以

前年度结转资金。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以

后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少

15.46万元，下降100%，主要原因是加快项目资金支出进度，

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结转结余资金减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市群众艺术馆2022年度一般公共预算财政拨款支

出603.88万元，较2021年度决算数减少11万元，下降1.8%。

其中：基本支出497.88万元，项目支出106万元。

梧州市群众艺术馆2022年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为539.28万元，支出决算为603.88万元，完成年

初预算的112%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为429.31

万元，支出决算为501.45万元，完成年初预算的116.8%。较

年初预算数增加的原因主要是年中追加人员经费以及年中

下达的项目经费。主要用于追加人员经费、文化活动及设备

设施维护经费。

1．群众文化420.21万元，主要用于单位的人员和公用

经费，较年初预算数增加13.45万元，主要是由于追加人员

经费。

2.文化创作与保护1.99万元，主要用于公用经费和文化

活动等方面的开支，较年初预算数减少0.51万元。主要是由

于该项目支出进度缓慢，压减项目经费。

3.其他文化和旅游支出69.25万元，主要用于文化活动

开支，较年初预算数增加49.2万元，主要是由于追加文化活

动及设备设施维护经费。

4．其他文化旅游体育与传媒支出10万元，主要用于公

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共数字文化建设经费，较年初预算数增加10万元，主要是由

于是年中追加项目经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为48.66万

元，支出决算为45.10万元，完成年初预算的92.7%。主要是

由于社保缴费基数调整以及人员减少，导致年内支出减少。

主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社

保缴费支出及建国初期参加革命工作部分退休干部护理费。

1．机关事业单位基本养老保险缴费支出44.30万元，主

要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本

养老保险费支出，较年初预算数减少4.36万元，主要是由于

社保缴费基数调整以及人员减少，导致年内支出减少。

2．其他行政事业单位养老支出0.8万元，主要用于市本

级建国初期参加革命工作部分退休干部护理费，较年初预算

数增加0.8万元，主要是由于年中追加人员经费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为24.81万元，支

出决算为22.25万元，完成年初预算的89.7%。主要是由于社

保缴费基数调整以及人员减少，导致年内支出减少。主要用

于机关事业单位的基本医疗保险缴费支出。

1．事业单位医疗22.21万元，主要是财政单位集中安排

的事业单位基本医疗保险缴费支出，较年初预算数减少2.6

万元，主要是由于社保缴费基数调整以及人员减少，导致年

内支出减少。

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2．公务员医疗补助0.04万元，主要用于人员补充医疗

补助支出，较年初预算数增加0.04万元，主要是由于年中追

加补充医疗补助。

（四）住房保障支出（类）年初预算为36.50万元，支

出决算为35.09万元，完成年初预算的96.1%。主要原因为由

于社保缴费基数调整以及人员减少，导致年内支出减少。主

要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

住房公积金35.09万元，主要用于按照国家政策规定为

职工缴纳的住房公积金，较年初预算数减少1.41万元，主要

是由于社保缴费基数调整以及人员减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出497.88万元，

比上年减少40.02万元，下降7.4%，主要是人员减少，人员

经费较上年支出减少。

其中：人员经费451.93万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工

基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他

工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费45.95

万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、

维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经

费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务

支出。

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支出具体情况如下：

（一）工资福利支出428.17万元，完成年初预算的

99.7%。主要是由于人员减少，导致支出减少。

（二）商品和服务支出45.95万元，完成年初预算的

69.6%。主要是由于人员减少和业务需要减少。

（三）对个人和家庭的补助 23.76 万元，完成年初预算

的111.2%。主要是由于年内追加抚恤金支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与

去年相比无变化，与预算相比无变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有

资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无变化，与预算相

比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.22万元，

完成预算的100%，与上年相比无增减变化。其中：因公出国

（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1

万元，公务接待费支出决算0.22万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。因预算数为0万元，

无法计算支出完成预算的完成率，与上年相比无增减变化。

全年使用财政拨款安排梧州市群众艺术馆单位出国团组0

个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）

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团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出1万元。其中：

公务用车购置支出0万元，因预算数为0万元，无法计算

支出完成预算的完成率，与上年相比无增减变化。购置了0

辆公务用车。

公务用车运行支出1万元，完成预算的100%，与上年相

比无增减变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及

开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年梧州市群众艺术馆开支财政拨款的公务用车保有量

为1辆，全年运行费支出1万元，平均每辆1万元。

（三）公务接待费支出0.22万元，完成预算的100%，与

上年相比无增减变化。国内公务接待批次2次，人次18次，

国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

外事接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比

无增减变化，与预算相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额5.93万元，其中：政

府采购货物支出2.09万元、政府采购工程支出0万元、政府

采购服务支出3.84万元。授予中小企业合同金额5.79万元，

占政府采购支出总额的97.7%，其中：授予小微企业合同金

额5.79万元，占授予中小企业合同金额的97.6%；货物采购

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授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授

予中小企业合同金额占服务支出金额的96.2%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车1辆，其他用车主要是用于运输群众文化活动所需服装、

道具、舞台设备等；单位价值100万元以上设备（不含车辆）

0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度

12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金106

万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“专项公用经费－梧州市群众艺术馆成立70周年

系列庆典活动”等12个项目进行了单位评价，涉及一般公共

预算支出106万元。从评价情况来看，单位完成了年初设定

的绩效目标，绩效评价均达到良好以上。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，11个项目评为

一等，占项目总数比例91.7%；0个项目评为二等，占项目总

数比例0%；1个项目评为三等，占项目总数比例8.3%；0个项

目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题是绩

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效管理经验不足，有些评价指标设置不够合理。下一步改进

措施：加强单位预算绩效管理的指导和培训，提高业务人员

绩效管理能力，使绩效管理评价指标更加科学、合理。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标

（含年初预算和年中预算调整），2022年中央下达文化馆

（站）免费开放专项资金项目自评得分为98.16分，评级为

一等，项目全年预算数为40万元，执行数为34.41万元，完

成预算的86%。项目绩效目标完成情况：免费开放专项资金

保障了梧州市群众艺术馆的水电费、邮电费、维修费、外聘

人员人工费、公益性群众文化活动费用等。梧州市群众艺术

馆全年举办培训班10期、文艺演出13场，完成了总体绩效目

标。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

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第四部分:名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。

十四、群众文化：主要反映梧州市群众艺术馆、梧州市

万秀区文化馆、梧州市龙圩区文化馆、梧州市长洲区文化馆

的人员、机构日常运转和文化活动等方面的开支。

十五、其他文化支出：主要反映文化馆、群众艺术馆免

费开放机构日常运转、文化创作与文化交流方面的支出。

十六、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用机

关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险

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费支出。

十七、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业

单位基本医疗保险缴费支出。

十八、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工

缴纳的住房公积金。