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梧州市群众艺术馆 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市群众艺术馆概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市群众艺术馆 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市群众艺术馆 2023 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
以策划、组织、辅导、群众文化理论研究、地方戏剧研
究、文艺创作，以开展各类群众性文化活动，丰富群众文化
生活为工作重点，指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众
文化工作，辅导培训业余群众文化活动骨干为职责。
二、机构设置情况
梧州市群众艺术馆是公益性文化的副处级事业单位。内
设机构共 6个职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、
文化活动综合服务部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿
艺术指导部。
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三、人员构成情况
本单位人员编制总数 48 名，其中：全额事业编制 48 名。
其中，在职在编人员 35 人，其他聘用人员 7名，离退休人
员52 人。
第二部分：梧州市群众艺术馆 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年收支总预算 5543087.98 元 ， 同 比 增 加
150275.33 元，增长 2.79%。主要是根据财政预算管理一体
化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编
制模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。
其中：本年收入预算 5367176.63 元，同比减少 25636.02 元，
下降 0.48 %；上年结转结余 175911.35 元。收入包括：一般
公共预算拨款、上年结转结余；支出包括：文化旅游体育和
传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障
支出。
2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据
预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结
转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算编制，
使收支预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年收入总预算 5543087.98 元，同比增加
150275.33 元,增长 2.79%。本年收入预算 5367176.63 元，
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同 比 减 少 25636.02 元,下 降 0.48 % ； 上 年 结 转 结 余
175911.35 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 5367176.63 元，占收入总预
算的 96.83%，同比减少 25636.02 元，下降 0.48%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比增减无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比增减无变
化。
（四）本单位无事业收入，同比增减无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比增减无变化。
（六）上年结转结余 175911.35 元。2023 年单位预算
编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平
台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年
单位预算编制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 5543087.98 元，其中，基本支出预
算5148876.63 元，占支出总预算的 92.89% ，同比减少
18436.02 元，下降 0.36 %；项目支出预算 394211.35 元，
占支出总预算的 7.11% ，同比增加 168711.35 元 ，增 长
74.82%。基本支出减少的主要原因为人员调出，在编在职人
员数量减少，使基本支出预算减少；项目支出增加的主要原
因为 2023 年单位预算编制，根据预算管理一体化规范要求，
预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余
资金纳入 2023 年单位预算编制。其中：
（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 4433649.63 元，
占支出总预算 79.99%，同比增加 140550 元，增长 3.27 %。
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（二）社会保障和就业支出类科目 490967.51 元，占支
出总预算 8.86%，同比增加 4334.41 元，增长 0.89%。
（三）卫生健康支出类科目 250245.21 元，占支出总预
算4.51%，同比增加 2140.12 元，增长 0.86%。
（四）住房保障支出类科目 368225.63 元，占支出总预
算6.64%，同比增加 3250.8 元，增长 0.89%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 5543087.98 元。收入包括：
一般公共预算拨款 5367176.63 元、上年结转结余 175911.35
元。支出包括：文化旅游体育与传媒支出 4433649.63 元、
社会保障和就业支出 490967.51 元、卫生健康支出
250245.21 元、住房保障支出 368225.63 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 5367176.63 元，
其中：基本支出 5148876.63 元，项目支出 218300 元，具体
支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
群众文化 4039438.28 元，其中：基本支出 4039438.28
元，项目支出 0元。主要用于人员工资福利及日常运行开销。
文化创作与保护 20000 元，其中：基本支出 0元，项目
支出 20000 元。主要用于文化作品创作。
其他文化和旅游支出 198300 元，其中：基本支出 0元，
项目支出 198300 元。主要用于开展剧本剧目交流活动、群
众艺术培训基地升级改造。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 490967.51 元，
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其中：基本支出 490967.51 元，项目支出 0元。主要用于在
编人员养老保险支出。
事业单位医疗 250245.21 元，其中：基本支出 250245.21
元，项目支出 0元。主要用于在编及退休人员医疗保险支出。
住房公积金 368225.63 元，其中：基本支出 368225.63
元，项目支出 0元。主要用于在编人员住房公积金支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 5148876.63 元，占一般公共预算支出
的95.93%，同比减少 18436.02 元，下降 0.36%。其中：
工资福利支出预算 4214498.09 元，占基本支出预算
81.85%，同比减少 78471.75 元，下降 1.83%。
商品和服务支出预算 812178.54 元，占基本支出预算
15.78%，同比增加 151559.73 元，增长 22.94%。
对个人和家庭补助支出预算 122200 元，占基本支出预
算2.37%，同比减少 91524 元，下降 42.82%。
2. 项目支出 218300 元，占一般公共预算支出的 4.07%，
同比减少 7200 元 ，下降 3.19 %。其中：
商品和服务支出预算 20000 元，占项目支出预算 9.16%，
同比减少 105000 元，下降 0.84%。
资本性支出预算 198300 元，占项目支出预算 90.84%，
同比增加 97800 元，增长 97.31%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 5148876.63 元，其
中：
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人员经费 4689760.31 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费 459116.32 元，主要包括：办公费、水费、电
费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经
费、公务车运行维护费、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 12200
元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费
支出 12200 元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出
0元。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。
2. 公务接待费支出预算 2200 元，同比增减无变化。
3. 公务用车费预算 10000 元，同比增减无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 10000 元，同比增
减无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比增减无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2022 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算
12200 元，同比增减无变化。其中，当年预算资金安排的“三
公”经费支出预算 12200 元，同比增减无变化；上年结转结
余资金安排的“三公”经费支出 0元。其中：
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1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费预算 0元，同比增减无变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 2200 元，同比增减无变化。其中，当
年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 2200 元，
同比增减无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支
出0元。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 10000 元，同比增减无
变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支
出预算 10000 元，同比增减无变化；上年结转结余资金安排
的“三公”经费支出 0元。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 10000 元，同比增减无
变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支
出预算 10000 元，同比增减无变化；上年结转结余资金安排
的“三公”经费支出 0元。
（2）公务用车购置预算 0元，同比增减无变化。其中，
当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比增减无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支
出0元。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
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（一）机关运行经费预算安排情况说明。
事业运行经费总预算安排 459116.32 元，其中：基本支
出预算 459116.32 元，项目支出预算 0元，同比增加 45474.8
元，增长 10.99%。主要原因是 2023 年部门预算离退休公用
支出标准提高，使事业运行经费有所提高。主要用于办公费、
水电费、维修（护）费、差旅费、退休费等日常公用经费支
出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 65000 元，同比增加 65000 元，
上年无该预算，增长率无可比性。其中：政府集中采购预算
65000 元，占政府采购预算的 100%，同比增加 65000 元，
上年无该预算，增长率无可比性；主要原因是新增了集中采
购目录内的办公用品、公务用车运行维护费的政府采购预算。
分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，同比无增减变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 65000 元，
财政专户管理的资金安排 0元，上年结转结余资金安排 0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 40000 元，占政府
采购预算 61.54%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 25000 元，占政府采购预算 38.46%。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆 1辆，其中：其他用车 1辆，其他用车主要是
用于运输群众文化活动所需服装、道具、舞台设备等。
截至 2022 年12 月31 日，资产原值合计 7653595.11
元，其中：1. 土地、房屋及构筑物 0元。2. 通用设备
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2844202.85 元。3. 专用设备 4758857.26 元。4. 文物和陈
列品 0元。5 .图书档案 0元。6. 家具、用具、装具等 50535
元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：
项目支出（其他运转类和特定目标类项目）5个，涉及一般
公共预算拨款 218300 元，上年结余收入 175911.35 元。相
关绩效目标情况详见单位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员经费和日常公用经费。
5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
6．单位运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服
务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议
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费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、
公务用车运行维护费以及其他费用。
7．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车运行费反映单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、
保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2023 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表 （预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。
