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梧州市群众艺术馆
2021 年单位决算
—2—
目 录
第一部分：梧州市群众艺术馆概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市群众艺术馆 2021 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市群众艺术馆 2021 年度单位决算情况
说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
—3—
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明。
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
—4—
第一部分：梧州市群众艺术馆概况
一、单位职责
主要职责在于策划与实施全市性大中型、示范性群众文
化活动；开展群众文艺创作与辅导及其人才培养，实施公共
文化艺术师资培训；研究全市民族民间文化资源，保护与传
承优秀传统文化；开展群众文化理论研究，开展现代公共文
化服务体系建设服务实践。
二、机构设置
梧州市群众艺术馆是梧州市文化广电体育和旅游局二
层机构，是财政全额拨款的公益一类文化事业单位。内设机
构共 6 个职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、文化
活动综合服务部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿艺术
指导部。
三、编制现状、人员构成
本单位人员编制总数 48 名，其中全额事业编制 48 名。
其中，在职在编人员 38 人。机关后勤服务聘用人员控制数 5
名，其他聘用人员 6 名（公益性岗位人员 5 名，清洁工 1 名），
离退休人员 50 人（其中参照离休人员 1 人）。
第二部分：梧州市群众艺术馆 2021 年度单位决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
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第三部分：梧州市群众艺术馆 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入726.12万元，其中本年收
入646.47万元,较2020年度决算数减少53.75万元，下降
7.7%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入614.88万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少14.03万元，下
降2.2%，主要原因是人员调动，人员的养老保险、医疗保险
费用及项目安排资金较去年有所减少。
2.上级补助收入31.59万元，为事业单位开展业务活动取
得的收入。较2020年度决算数减少39.72万元，下降55.7%，
主要原因是上级部门减少了对我单位开展业务活动的资金
支持。
3.使用非财政拨款结余32.09万元，主要是所属事业单位
按照规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收
支缺口资金。较2020年度决算数增加32.09万元，因2020年
无数据，故增幅无法同比，主要原因是2021年度统筹使用了
以前年度结转资金。
4.年初结转和结余47.55万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较2020年度决算数增加47.24万元，增长15238.7%，
主要原因是单位上年的预算资金按进度结算，结转到本年度
的金额增加。
（二）本单位2021年度总支出726.12万元，其中本年支
—6—
出678.57万元,较2020年度决算数减少19.16万元，下降
2.8%。支出具体情况如下：
1．文化旅游体育与传媒支出（类）568.95 万元：主要
用于单位的人员和公用经费、项目经费等方面的开支。较
2020 年度决算数减少 33.74 万元，下降 5.6%，主要原因是人
员调动，导致人员及项目经费安排资金较去年有所减少。
2．社会保障和就业支出（类）47.67万元：主要用于按
照国家规定上缴的基本养老保险基金。较2020年度决算数增
加5.69万元，增长13.6%，主要原因是工资总额比去年增加，
计算基数增加，人员支出增加。
3．卫生健康支出（类）23.94 万元：主要用于按照国家
规定的比例计缴的医疗保险费。较2020 年度决算数增加 3.63
万元，增长 17.9%，主要原因是医疗保险缴费基数提高，支
出增加。
4．住房保障支出（类）38.01 万元：主要用于按照国家
政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较2020 年度决
算数增加 5.27 万元，增长 16.1%，主要原因是住房公积金缴
费基数提高，支出增加。
5.结余分配32.09万元，为事业单位按规定提取的职工福
利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增
加32.09万元，因2020年无数据，故增幅无法同比，主要原
因是2021年度统筹使用了以前年度结转资金。
6.年末结转和结余15.46万元，为本年度或以前年度预算
—7—
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增
加12.65万元，增长450.2%，主要原因是往年结余资金在本
年度的使用较多。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市群众艺术馆2021年度一般公共预算财政拨款支
出614.88万元，较2020年度决算数减少14.34万元，下降
2.3%。其中：基本支出537.9万元，项目支出76.98万元。
梧州市群众艺术馆2021年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为532.77万元，支出决算为614.88万元，完成年
初预算的115.4%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为431.68
万元，支出决算为505.27万元，完成年初预算的117.1%。较
年初预算数增加的原因主要是人员增加，年中追加人员经费
以及年中下达的文化活动及升级改造项目经费。主要用于人
员经费、文化活动及升级改造项目经费等日常运转支出。
1.艺术表演场所4.87万元，主要用于艺术表演场所维修
维护。较年初预算数增加4.87万元,主要是由于年内追加艺
术表演场所维修维护经费。
2．群众文化428.28万元，主要用于单位的人员和公用
经费，较年初预算数增加60.54万元,主要是由于追加人员经
费和年中追加项目经费。
3.文化创作与保护2.5万元，主要用于公用经费和文化
活动等方面的开支，较年初预算数无增减变化。
—8—
4.其他文化和旅游支出69.61万元，主要用于文化活动
开支，较年初预算数增加8.17万元，主要是由于追加文化项
目经费。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为44.72万元，
支出决算为47.67万元，完成年初预算的106.6%。主要是由
于社保缴费基数调整以及人员增加，导致年内支出增加。主
要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保
缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出47.67万元，主要
用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养
老保险费支出，较年初预算数增加2.96万元，主要是由于社
保缴费基数调整以及人员增加，导致年内支出增加。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为22.38万元，支出
决算为23.94万元，完成年初预算的104.9%。主要是由于社
保缴费基数调整以及人员变动，导致年内支出增加。主要用
于机关事业单位的基本医疗保险缴费支出。
事业单位医疗23.94万元，主要用于机关事业单位的基本
医疗保险缴费支出，较年初预算数增加1.86万元，主要是由
于社保缴费基数调整以及人员变动，导致年内支出增加。
（四）住房保障支出（类）年初预算为33.54万元，支出
决算为38.01万元，完成年初预算的113.3%。主要原因为基
数调整导致支出增加以及人员增加，追加了人员经费。主要
用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。
住房公积金38.01万元，主要用于按照国家政策规定为
—9—
职工缴纳的住房公积金，较年初预算数增加4.47万元，主要
是由于基数调整导致支出增加以及人员增加，追加人员经
费。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出537.9万元，
比上年增加98.97万元，增长22.6%，主要是人员调动，人员
经费较上年支出增加。
其中：人员经费473.47万元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他
工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费64.43
万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、
维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经
费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务
支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出446.58万元，完成年初预算的
111.3%，主要是由于人员增加及社保公积金基数调整，追加
人员经费导致支出增加。
（二）商品和服务支出64.43万元，完成年初预算的
173.8%，主要是由于人员增加和业务需要而追加经费。
（三）对个人和家庭的补助 26.89 万元，完成年初预算
—10—
的294.9%，主要是由于年内追加抚恤金支出。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无变化，与预算相比无变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无变化，与预算相
比无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算1万元；公务接待费支出决算0.22万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为1.22万元，与预算相比无增减变化，比去年减
少0.09万元，下降6.9%，减少原因主要是厉行节约，压减支
出。其中，因公出国支出决算与预算相比无增减变化，与去
年相比无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比无增
减变化，与去年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算
与预算相比无增减变化，比去年减少0.09万元，下降8.3%，
减少原因主要是厉行节约，减少公务用车维护费用；公务接
待费支出决算与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变
化。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
—11—
款安排梧州市群众艺术馆单位出国团组0个，参加其他单位
组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累
计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出1万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车；
公务用车运行支出1万元。主要用于机要文件交换、市
内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费等。2021年梧州市群众艺术馆开支财政拨款的
公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1万元，平均每辆1
万元。
（三）公务接待费支出0.22万元,国内公务接待批次2
次，人次20次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其
中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无增减变化，与预算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本单位政府采购支出总额2.43万元，其中：政府
采购货物支出0.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采
购服务支出1.77万元。授予中小企业合同金额2.29万元，占
政府采购支出总额的94.2%，其中：授予小微企业合同金额
2.29万元，占政府采购支出总额的94.2%。
—12—
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用
车主要是用于运输群众文化活动所需服装、道具、舞台设备
等。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100
万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
项目4个,特定目标类项目1个，共涉及资金85.27万元，占一
般公共预算项目支出总额的100%。
共组织对“编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）”“2021
年文化馆免费开放专项资金”“梧州市群众文化培训基地升
级改造费用”“梧州市文化大厦（群艺馆）办公地点修缮费
用”“汇同专家学者编写我市优秀剧本、剧目交流学习经费”
等 5 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出 85.27
万元。从评价情况来看，单位完成了年初设定的绩效目标，绩
效评价均达到良好以上。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
我单位今年在单位决算中反映梧州市文化大厦（群艺
—13—
馆）办公地点修缮项目等5个绩效自评结果。
梧州市文化大厦（群艺馆）办公地点修缮项目绩效自评
综述：根据年初设定的绩效目标，梧州市文化大厦（群艺馆）
办公地点修缮项目自评得分为100分。发现的主要问题及原
因：各部室之间沟通不够。下一步改进措施：加强部室沟通
协调。
—14—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出（机关后勤和
劳务派遣）
项目编码
450400213013217030008
项目实施单位
梧州市群众艺术馆
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
21.33
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
0
自治区
0
政府性基金
——
0
其他资金
——
0
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
数量指标
实际聘
用人数
6
0
20
产出质量
人员经费
支出标准
合格
合格
0
10
产出时效
人员经费
支出及时
性
及时
及时
0
10
产出成本
资金使用
率
≥90%
100%
0
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
无
0
0
社会效益
保证编外
人员收
入，维护
社会稳定
稳定
稳定
0
30
生态效益
无
无
无
0
0
可持续影响
无
无
无
0
0
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
群众的满
意程度
≥90%
≥90%
0
10
—15—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
2021 年文化馆免费开放专
项资金 桂财教[2020]169
号
项目编码
450400214001217030208
项目实施单位
梧州市群众艺术馆
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
40
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
40
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
99.3
预算执行率%（10 分）
9.3
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
补助文化
馆（站）
1
1
无
20
产出质量
资金使用
合理性
合理
合理
无
10
产出时效
资金使用
及时性
及时
及时
无
10
产出成本
资金使用
标准
按文件
规定标
准
符合按
文件规
定标准
无
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
无
无
0
社会效益
对提高群
众生活水
平的影响
影响明
显
影响明
显
无
15
生态效益
无
无
无
无
0
可持续影响
满足群众
文化需求
满足群
众文化
需求，提
高我市
文化素
养
满足群
众文化
需求，提
高我市
文化素
养
无
15
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
群众满意
度
≥90%
≥90%
无
10
—16—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项支出-梧州市群众
文化培训基地升级改造费
用
项目编码
450400213021217220005
项目实施单位
梧州市群众艺术馆
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
13.44
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
0
自治区
0
政府性基金
——
0
其他资金
——
0
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
数量指标
改造单
位数量
1
0
20
产出质量
经费支出
标准
合格
合格
0
10
产出时效
经费支出
及时性
及时
及时
0
10
产出成本
资金使用
率
≥90%
100%
0
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
无
0
0
社会效益
机构运营
稳定性
稳定
稳定
0
30
生态效益
无
无
无
0
0
可持续影响
无
无
无
0
0
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
群众的满
意程度
≥90%
≥90%
0
10
—17—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费-汇同专家学
者编写我市优秀剧本、剧目
交流学习经费
项目编码
450400213021217220005
项目实施单位
梧州市群众艺术馆
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
2.5
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
0
自治区
0
政府性基金
——
0
其他资金
——
0
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
数量指标
创作作
品
18
0
20
产出质量
经费支出
标准
合格
合格
0
10
产出时效
经费支出
及时性
及时
及时
0
10
产出成本
资金使用
率
≥90%
100%
0
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
无
0
0
社会效益
提高我市
艺术创作
影响力，
为我市精
神文明建
设服务
通过创
作文艺
作品，满
足群众
精神文
化需求
通过创
作文艺
作品，满
足群众
精神文
化需求
0
30
生态效益
无
无
无
0
0
可持续影响
无
无
无
0
0
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
群众的满
意程度
≥90%
≥90%
0
10
—18—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项支出-梧州市文化
大厦（群艺馆）办公地点修
缮费用
项目编码
450400213021217220005
项目实施单位
梧州市群众艺术馆
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
8
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
0
自治区
0
政府性基金
——
0
其他资金
——
0
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
数量指标
修缮地
点数量
1
0
20
产出质量
经费支出
标准
合格
合格
0
10
产出时效
经费支出
及时性
及时
及时
0
10
产出成本
资金使用
率
≥90%
100%
0
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
无
0
0
社会效益
机构运营
稳定性
稳定
稳定
0
30
生态效益
无
无
无
0
0
可持续影响
无
无
无
0
0
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
群众的满
意程度
≥90%
≥90%
0
10
—19—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
—20—
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。