梧州市园林绿化工程处 2023 年度单
位决算
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目 录
第一部分：梧州市园林绿化工程处概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市园林绿化工程处 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市园林绿化工程处 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市园林绿化工程处概况
一、本单位职责
根据梧州市人民代表大会常务委员会印发的《梧州市中
心城区绿化条例》《梧州市人民政府办公室关于印发我市市
政和园林绿化设施分级管理方案的通知》（梧政办发〔2019〕
134 号）文件精神及主管局工作安排，目前我处主要职责包
括：负责城市街道、行道树、花坛、花带、小游园、园林绿
地管理与维护,所辖范围危树处理及古树名木保护管理工作；
配合业主单位对龙圩、红岭片区社会购买服务项目进行绿化
养护监管工作；协助相关部门对管辖道路因建设需要改变绿
地规划及树木移植修剪砍伐的行政审批现场勘察及执行工
作；高旺、榕木冲、木伦等 3 个国有苗圃的苗木培育、管护
工作；开展实施绿化工程。
经统计，目前我处负责养护监管城市街道公共绿化面积
共计 114 万㎡、行道树 9.3 万株，并协助主管局对处于提升
改造工程保质期的绿化进行监督管理。
二、机构设置情况
梧州市园林绿化工程处为梧州市城市管理监督局下属
二层机构，为正科级差额拨款事业单位，属于公益性二类，
内设四个职能科室，分别是办公室、财务科、绿化维护管理
站、技术综合管理科。
本单位核定差额事业编制总数 70 名，截止 2023 年 12
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月 31 日实有在编在职人员 44 人，其中差额在编人员 44 人、
其他聘用人员约 50 人；离退休人员 110 人。
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第二部分：梧州市园林绿化工程处 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市园林绿化工程处 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市园林绿化工程处 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 997.11 万元，其中本年
收入 854.21 万元，较 2022 年度决算数减少 115.34 万元，下
降 10.37%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 510.10 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 11.32 万元，增
长 2.27%，主要原因：本年存在有年中追加新增有项目收入，
收入增长。
2.政府性基金预算财政拨款收入 90.05 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 26.97 万元，
下降 23.05%，主要原因：部分原政府性基金项目收入调整为
其他收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
与去年相比无变化。
4.事业收入 217.93 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2022 年度决算数减少 8.33 万元，下降 3.68%，
主要原因是：本单位专业业务收入下降。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，与去年相比无变化。
6.其他收入 36.12 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 35.59 万元，增长 6715.09%，主要原因是：部分原政府性
基金项目收入调整为其他收入。
7.使用非财政拨款结余（专用结余）142.91 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 142.91 万元，上年无该项决算，增
长率无可比性，主要原因是：2022 年无该项收入。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 87.57 万元，下降 100.00%，
主要原因是：去年有该预算，今年无未执行完毕、结转到本
年度继续使用的资金。
（二）本单位 2023 年度总支出 997.11 万元，其中本年
支出 997.11 万元，较 2022 年度决算数减少 115.34 万元，下
降 10.37%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）40.9 万元：主要用于：
养老保险。较 2022 年度决算数增加 0.29 万元，增长 0.71%，
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主要原因是：2023 年养老保险基数上调，用于养老保险缴费
项目经费增加。
2.城乡社区支出（212 类）871.59 万元：主要用于：人员
经费支出，以及工程项目支出。较 2022 年度决算数减少
188.16 万元，下降 17.76%，主要原因是：2022 年工程项目
支出压减。
3.农林水支出（213 类）84.63 万元：主要用于：绿化管
护支出，以及工程项目支出。较 2022 年度决算数增加 84.63
万元，上年无该项决算，增长率无可比性，主要原因是：2023
年中追加绿化管护项目支出。
4.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，与去年相比无变化。
5.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
减少 12.10 万元，下降 100.00%，主要原因是 2023 年度项目
支出金额较大，无年末结转结余资金。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市园林绿化工程处 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 510.10 万元，较 2022 年度决算数增加 11.32 万元，
增长 2.27%。其中：基本支出 372.46 万元，项目支出 137.64
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万元。
梧州市园林绿化工程处 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为 344.82 万元，支出决算为 510.10 万元，
完成年初预算的 147.93%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 40.90
万元，支出决算为 40.9 万元，完成年初预算的 100.0%。
(2)城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环
境卫生(项)年初预算为 303.92 万元，支出决算为 391.41 万元，
完成年初预算的 128.79%。预决算存有差异原因是：部分城
市绿化养护工作项目经费和事业单位离退休项目经费年初
均无预算安排，年中项目追加了 177.54 万元经费，导致决算
支出数大于预算数。主要用于：人员经费支出、离退休职工
项目经费支出以及部分城市绿化养护工作项目支出。
(3)农林水支出(类)林业和草原(款)其他林业和草原支出
(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 77.79 万元。预决算
存有差异原因是：上年无该决算，增长率无可比性。主要用
于：绿化管护支出，以及工程项目支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市园林绿化工程处 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 372.46 万元，其中：人员经费支出 372.46 万元，
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主要包括：基本工资 161.91 万元，绩效工资 49.35 万元，机
关事业单位基本养老保险缴费 3.13 万元，职业年金缴费 20.59
万元，职工基本医疗保险缴费 21.95 万元，其他社会保障缴
费 3.83 万元，住房公积金 43.16 万元，退休费 68.54 万元，
公用经费支出 0.00 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 303.92 万元，完成年初预算的 100%。
(2)对个人和家庭的补助 68.54 万元。预决算存有差异原
因是：年初无预算安排，事业单位离退休项目经费属于年中
追加项目，无法与年初数对比。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市园林绿化工程处 2023 年度政府性基金支出 90.05
万元，较 2022 年度决算数减少 26.97 万元，下降 23.05%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 90.05 万元。
梧州市园林绿化工程处 2023 年度政府性基金支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 90.05 万元。
城乡社区支出(类)城市基础设施配套费安排的支出(款)
城市环境卫生(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 90.05
万元。主要用于是：绿化工程项目费用支出。较年初预算数
增加 90.05 万元，主要是由于年初无预算安排，年中追加的
绿化工程项目经费 90.05 万元，导致决算支出数大于预算数。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市园林绿化工程处 2023 年度国有资本经营预算支
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出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万
元。
梧州市园林绿化工程处 2023 年度国有资本经营预算支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预
算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 10.00 万元，
完成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 2.00 万元，
下降 16.67%，主要原因是：压减车辆运行费用。其中：因
公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行
费支出决算 10.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与年初预算相
符，比上年决算数增加 0.00 万元，与去年相比无变化。全年
使用财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出
国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公
出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包
括：较年初预算数无变化。
（二）公务用车购置及运行费支出 10.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，与年初预算相符，比上年
增加 0.00 万元。购置了 0 辆公务用车，较年初预算数无变
化。
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公务用车运行费支出 10.00 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 2.00 万元。原因是：压减车辆
运行费用。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
较年初预算数无变化业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费等。2023 年梧州市园林绿化工程处及所属单位
开支财政拨款的公务用车保有量为 1.00 辆，全年运行费支出
10.00 万元，平均每辆车 10 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，与年初预算相符，比
上年增加 0.00 万元，与去年相比无变化，主要原因是：本单
位无公务接待费。国内公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次，
国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 23.47 万元，其中：
政府采购货物支出 20.92 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 2.55 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 0.00 万元，占政府采购支出总额的 0.00%，其中：授予
小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的
0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的
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0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
0.00%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 11 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 9 辆、其他用车 2 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年项目8个，项目支出总金额227.70万元.其中，
本级项目8个，本级项目支出227.70万元；对下转移支付项目
0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉
及金额0元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：8个项目评为一等，涉及金额227.70万元，占项
目总数比例100%。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标。春节慰问经费自评得分为
100分，项目全年预算数2.45万元，执行数2.45万元，完成预
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算的100.00%，项目绩效完成情况：一、按要求完成指定的
发放人数；二、经费支出达到预期指标；三、资金使用率100%。
2.部门绩效评价结果
组织对“春节慰问经费”等8个项目进行了单位评价，评价
结果为一等，涉及金额227.70万元。从评价情况看，一、经
费支出及时；二、按要求完成既定工作目标；三、群众满意
度较高。
3.财政绩效评价结果
梧州市财政局组织对“春节慰问经费”等 8 个项目进行了
单位评价，评价结果为一等，涉及金额 227.70 万元。从评价
情况看，一、经费支出及时；二、按要求完成既定工作目标；
三、群众满意度较高。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（专用结余）：指事业单位在
当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余
弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。