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第一部分：梧州市第二中学概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市第二中学 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市第二中学 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市第二中学概况

一、本单位职责

本单位主要职责是实施高中学历教育，促进基础教育发展。

二、机构设置情况

本单位是财政全额拨款事业单位，内设机构共设 10 个职能

处室，分别是：行政办、教务处、科研处、政教处、总务处、视

导室、团委、党委办、安稳办。

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第二部分：梧州市第二中学 2024 年度单位决算报表

2024 年度单位决算报表（此部分另附表格，详见附件：梧

州市第二中学 2024 年度单位决算公开附表）。

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第三部分：梧州市第二中学 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2619.64万元，其中本年收入

2608.91万元，较2023年度决算数减少446.12万元，下降14.55%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2597.81万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数减少444.83万元，下降

14.62%，主要原因是：一是因社保基数调整用于五险的财政拨款

减少，二是学校工程项目经费下达减少，三是公用经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是

本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原

因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入1.99万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数增加1.99万元，增长100%，主要原因是本

单位2023年无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长

0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入9.11万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

减少2.78万元，下降23.38%，主要原因是2024年教育局下达专项

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经费减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）3.66万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及

“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非

财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023

年度决算数减少6.06万元，下降62.35%，主要原因是2024年合理

安排资金，使用非财政拨款结余支出较少。

8.上年结转和结余7.07万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加5.57万元，增长371.33%，主要原因是部

分专项经费需要结转至2024年支出。

（二）本单位2024年度总支出2619.64万元，其中本年支出

2609.65万元,较2023年度决算数减少446.12万元，下降14.55%。

支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）2157.06万元：主要用于：工资福利支

出1730.92万元，商品和服务支出301.11万元，对个人和家庭的

补助50.63万元，资本性支出74.4万元。较2023年度决算数减少

454.21万元，下降17.39%，主要原因是：2024年学校工程项目支

出减少，公用经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）180.8万元：主要用于：缴

纳教职工机关事业单位养老保险。较2023年度决算数减少16.39

万元，下降8.31%，主要原因是：有高级教师退休，同时教职工

缴费基数有所调整，缴纳职工机关事业单位养老保险总金额有所

减少。

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3.卫生健康支出（210类）83.75万元：主要用于：缴纳教职

工基本医疗保险。较2023年度决算数减少4.76万元，下降5.38%，

主要原因是：2024年有高级教师退休，同时教职工缴费基数有所

调整，缴纳职工基本医疗保险总金额有所减少。

4.住房保障支出（221类）188.04万元：主要用于：缴纳教

职工住房公积金。较2023年度决算数增加26.71万元，增长

16.56%，主要原因是：2024年教职工住房公积金缴费基数调升，

缴纳职工住房公积金总金额有所增加。

5.年末结转和结余9.98万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加2.52万

元，增长33.78%，主要原因是部分专项经费需要结转至2025年支

出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市第二中学2024年度一般公共预算财政拨款支出

2597.81万元，较2023年度决算数减少444.83万元，下降14.62%。

其中：基本支出1768.20万元，项目支出829.61万元。

梧州市第二中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初

预算为2132.01万元，支出决算为2597.81万元，完成年初预算的

121.85%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为

1569.44 万元，支出决算为 2145.21 万元，完成年初预算的

136.69%。预决算存有差异原因是：年中学校工程项目资金下达；

教职工工资福利支出增加，年中追加了人员经费。主要用于高中

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教育日常运转支出。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机

关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为250.72万元，

支出决算为180.8万元，完成年初预算的72.11%。预决算存有差

异原因是：2024年实际社保基数计算比预算预测数小。主要用于

机关事业单位基本养老保险缴费支出。

(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗

(项)年初预算为123.8万元，支出决算为83.75万元，完成年初预

算的67.76%。预决算存有差异原因是：2024年实际社保基数计算

比预算预测数小。主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年

初预算为188.04万元，支出决算为188.04万元，完成年初预算的

100%。预决算存有差异原因是：住房公积金支出188.04万元，与

年初预算相符。主要用于职工住房公积金缴费支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州市第二中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出

1768.2万元，其中：人员经费支出1541.87万元，主要包括：基

本工资657.01万元，津贴补贴6.79万元，绩效工资401.24万元，

机关事业单位基本养老保险缴费188.39万元，职工基本医疗保险

缴费87.5万元，其他社会保障缴费2.46万元，住房公积金193.74

万元，其他工资福利支出3.8万元，退休费0.92万元。公用经费

支出226.33万元，主要包括：办公费25.4万元，印刷费1.0万元，

水费12.0万元，电费31.53万元，邮电费12.81万元，物业管理费

67.63万元，差旅费7.59万元，维修（护）费5.82万元，培训费

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5.95万元，专用材料费0.42万元，劳务费5.21万元，委托业务费

0.08万元，工会经费20.35万元，其他商品和服务支出18.35万元，

办公设备购置12.2万元。支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1540.95万元，完成年初预算的80.5%。预

决算存有差异原因是：2024年在职人员变动，实际社保基数计算

比预算预测数小。

(2)商品和服务支出214.14万元，完成年初预算的98.76%。

预决算存有差异原因是：高中生均公用经费未全额回拨。

(3)对个人和家庭的补助0.92万元，完成年初预算的100%，

与年初预算相符。

(4)资本性支出12.2万元，完成年初预算的0%。预决算存有

差异原因是：根据单位实际需要，年中进行调整预算。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市第二中学2024年度政府性基金支出0.00万元。其中：

基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市第二中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00

万元，支出决算为0.00万元，与年初预算相符。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市第二中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元，

其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市第二中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算

为0.00万元，支出决算为0.00万元，与年初预算相符。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成

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年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要

原因是：“三公”经费支出0万元，与年初预算相符。其中：因公

出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决

算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的

0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：因公出

国（境）费支出0万元，与年初预算相符。全年使用财政拨款安

排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他

单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，

累计0.00人次。开支内容包括：全年使用财政拨款安排0（局、

办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的

出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00

人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上

年增加0.00万元，原因是公务用车购置支出0万元，与年初预算

相符。购置了0辆公务用车，主要用于公务交通。

公务用车运行费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比

上年决算数增加0.00万元。原因是：公务用车运行费支出0.00

万元，与年初预算相符。主要用于机要文件交换、市内因公出行

以及开展业务活动业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、

保险费等。2024年梧州市第二中学及所属单位开支财政拨款的公

务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆车

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0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，

比上年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：公务接待费支出0.00

万元，与年初预算相符。国内公务接待批次0.00次，人次0.00

次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额129.79万元，其中：政府

采购货物支出2.67万元、政府采购工程支出60.54万元、政府采

购服务支出66.58万元。授予中小企业合同金额129.79万元，占

政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额129.79

万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业

合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金

额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服

务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0.00辆，其中：副部

（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要

通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、

特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元

（含）以上设备（不含车辆）1.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

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（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

我单位2024年度项目12个，项目支出总额829.61万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中11个项目评为一等，涉及

金额827.41万元，占项目总数比例99.73%；1个项目评为二等，

涉及金额2.2万元，占项目总数0.27%。自评未发现相关问题。下

一步改进措施：一是继续加强对项目绩效目标的设置；二是不断

提高项目绩效管理水平。

2.部分重点项目绩效自评情况

2024年市教育局直管高中教育集团提质发展经费项目自评

情况：根据年初设定的绩效目标，本项目自评得分为90分。项目

全年预算数为663.57万元，执行数为663.57万元，完成预算的

100%。未发现相关问题。下一步改进措施：一是加强绩效目标衡

量指标的设置，细化指标内容；二是继续提高资金使用率。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不

足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。