梧州市第二中学 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第二中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第二中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第二中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第二中学概况
一、本单位职责
梧州市第二中学实施高中学历教育，促进高中教育发展。
主要职责是：
（一）、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法
律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的
行政规章制度。
（二）、根据政府制定符合党的教育方针和国家教育法
律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，
并抓好组织实施和落实工作。
（三）、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，
科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，
负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
（四）、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负
责本校教师人事管理、继续教育、考核考评工作。
（五）、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办
学条件等工作。
（六）、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，
提高办学质量和办学效益，按照高中教育课程计划，开齐课
程，开足课程。
（七）完成教育有关单位交办的其他任务。
二、机构设置情况
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本单位是财政全额拨款事业单位，内设机构共设 10 个
职能处室，分别是：行政办、教务处、科研处、政教处、总
务处、视导室、团委、党委办、安稳办。
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第二部分：梧州市第二中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第二中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第二中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 3065.76 万元，其中本年
收入 3054.53 万元，较 2022 年度决算数增加 274.55 万元，
增长 9.84%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 3042.64 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 472.14 万元，
增长 18.37%，主要原因：追加了人员经费，工资福利支出增
加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数减少 191.85 万元，下降 100.00%，
主要原因是：2023 年不设事业收入科目，由教育局统一安排。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
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万元，增长 0%，主要原因是：本单位无经营收入。
6.其他收入 11.89 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 4.79 万元，增长 67.46%，主要原因是：其他单位转入国
防教育示范学校创建经费。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）9.72 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 9.72 万元，增长 100%，主要原因是：
2023 年使用非财政拨款结余支付学校维护维修等费用。
8.上年结转和结余 1.50 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 20.26 万元，下降 93.11%，
主要原因是：部分项目已在 2022 年完成，不需要结转至 2023
年。
（二）本单位 2023 年度总支出 3065.76 万元，其中本年
支出 3058.30 万元，较 2022 年度决算数增加 274.55 万元，
增长 9.84%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）2611.27 万元：主要用于：工资福
利支出 1778.76 万元，商品和服务支出 369.70 万元，对个人
和家庭的补助 99.03 万元，资本性支出 363.77 万元。较 2022
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年度决算数增加 263.63 万元，增长 11.23%，主要原因是：2023
年教职工工资福利有所提升，并对已完工的工程进行支付进
度款项。
2.社会保障和就业支出（208 类）197.19 万元：主要用
于：缴纳教职工机关养老保险。较 2022 年度决算数增加 5.47
万元，增长 2.85%，主要原因是：2023 年有多名高级教师调
回，缴费基数上升，缴纳职工机关养老保险总金额有所增加。
3.卫生健康支出（210 类）88.51 万元：主要用于：缴纳
教职工基本医疗保险。较 2022 年度决算数增加 7.71 万元，
增长 9.54%，主要原因是：2023 年有多名高级教师调回，缴
费基数上升，缴纳职工基本医疗保险总金额有所增加。
4.住房保障支出（221 类）161.33 万元：主要用于：缴
纳教职工住房公积金。较 2022 年度决算数增加 20.28 万元，
增长 14.38%，主要原因是：2023 年有多名高级教师调回，
缴费基数上升，缴纳职工住房公积金总金额有所增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。
6.年末结转和结余 7.46 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
减少 22.54 万元，下降 75.13%，主要原因是 2023 年合理使
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用资金，强化预算支出，提高资金支付率。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第二中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
3042.64 万元，较 2022 年度决算数增加 472.14 万元，增长
18.37%。其中：基本支出 1940.18 万元，项目支出 1102.46
万元。
梧州市第二中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 2359.60 万元，支出决算为 3042.64 万元，完成
年初预算的 128.95%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为
1876.95 万元，支出决算为 2595.62 万元，完成年初预算的
138.29%。预决算存有差异原因是：追加了人员经费，工资
福利支出增加。主要用于高中教育日常运转支出。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 215.11
万元，支出决算为 197.19 万元，完成年初预算的 91.67%。
预决算存有差异原因是：2023 年实际社保基数计算比预算预
测数小。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 106.21 万元，支出决算为 88.51 万元，完
成年初预算的 83.33%。预决算存有差异原因是：2023 年实
际社保基数计算比预算预测数小。主要用于事业单位基本医
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疗保险缴费支出。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 161.33 万元，支出决算为 161.33 万元，完成年初预
算的 100.0%。预决算存有差异原因是：住房公积金支出
161.33 万元，与年初预算相符。主要用于职工住房公积金缴
费支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市第二中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 1940.18 万元，其中：人员经费支出 1681.72 万元，主要
包括：基本工资 629.92 万元，津贴补贴 86.23 万元，绩效工
资 413.68 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 203.77 万
元，职工基本医疗保险缴费 91.76 万元，其他社会保障缴费
9.75 万元，住房公积金 166.27 万元，其他工资福利支出 4.65
万元，退休费 0.9 万元，抚恤金 63.43 万元，其他对个人和
家庭的补助 11.36 万元，公用经费支出 258.46 万元，主要包
括：办公费 24.46 万元，印刷费 3.0 万元，水费 13.0 万元，
电费 39.0 万元，邮电费 11.5 万元，物业管理费 69.61 万元，
差旅费 5.49 万元，维修（护）费 23.24 万元，培训费 9.93 万
元，专用材料费 3.0 万元，委托业务费 6.0 万元，工会经费
20.75 万元，其他交通费用 2.0 万元，其他商品和服务支出
25.17 万元，支出具体情况如下：
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(1)工资福利支出 1606.03 万元，完成年初预算的 90.48%。
预决算存有差异原因是：2023 年在职人员变动，实际社保基
数计算比预算预测数小。
(2)商品和服务支出 256.14 万元，完成年初预算的
116.33%。预决算存有差异原因是：年中追加普通高中学生
免学杂资助经费等预算，导致决算支出大于年初预算数。
(3)对个人和家庭的补助 75.69 万元，完成年初预算的
3983.68%。预决算存有差异原因是：2023 年退休人员死亡抚
恤金按实际追加预算，导致决算支出大于年初预算数。
(4)资本性支出 2.32 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：根据单位实际需要，年中调整预算。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第二中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第二中学 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第二中学 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第二中学 2023 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：“三公”经费支出 0 万元，与年初预算
相符。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务
用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决
算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
因公出国（境）费支出 0 万元，与年初预算相符。全年使用
财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团
组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国
（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：
全年使用财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单
位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年
因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是公务用车购置支出 0 万元，
与年初预算相符。购置了 0 辆公务用车，主要用于公务交通。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
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比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：公务用车运行费支出
0.00 万元，与年初预算相符。主要用于机要文件交换、市内
因公出行以及开展业务活动业务所需车辆燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市第二中学及所属单位
开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出
0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：公
务接待费支出 0.00 万元，与年初预算相符。国内公务接待批
次 0.00 次，人次 0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，
人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 3.82 万元，其中：
政府采购货物支出 2.96 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.86 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 3.82 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授
予小微企业合同金额 3.82 万元，占授予中小企业合同金额的
100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额
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的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
的 0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额
的 100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）1.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目14个，项目支出总额950.42万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中13个项目评为一等，
涉及金额950.20万元，占项目总数比例99.99%；1个项目评为
三等，涉及金额0.5万元，占项目总数0.01%。自评未发现相
关问题。下一步改进措施：一是继续加强对项目绩效目标的
设置；二是不断提高项目绩效管理水平。
（2）部分重点项目绩效自评情况
2023年梧州市教育局直管高中学校毕业办管理津贴项
目自评情况：根据年初设定的绩效目标，本项目自评得分为
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100分。项目全年预算数为84万元，执行数为84万元，完成
预算的100%。未发现相关问题。下一步改进措施：一是加强
绩效目标衡量指标的设置，细化指标内容；二是不断提高项
目绩效管理水平。
2023年市教育局直管高中教育集团提质发展经费项目
自评情况：根据年初设定的绩效目标，本项目自评得分为
99.78分。项目全年预算数为749.66万元，执行数为733.02万
元，完成预算的97.78%。未发现相关问题。下一步改进措施：
一是加强绩效目标衡量指标的设置，细化指标内容；二是继
续提高资金使用率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
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在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
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住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。