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梧州市第二中学

2022 年度单位决算

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第一部分：梧州市第二中学概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市第二中学 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市第二中学 2022 年度单位决算情况说

明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

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四、2022年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分名词解释

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第一部分：梧州市第二中学概况

一、单位职责

梧州市第二中学实施高中学历教育，促进高中教育发

展。主要职责是：

（一）、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法

律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的

行政规章制度。

（二）、根据政府制定符合党的教育方针和国家教育法

律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，

并抓好组织实施和落实工作。

（三）、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，

科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，

负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实

施。

（四）、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负

责本校教师人事管理、继续教育、考核考评工作。

（五）、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办

学条件等工作。

（六）、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，

提高办学质量和办学效益，按照高中教育课程计划，开齐课

程，开足课程。

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（七）完成教育有关部门交办的其他任务。

二、机构设置

本单位是财政全额拨款事业单位，内设机构共设 10 个

职能处室，分别是：校办公室、教务处、科研处、政教处、

总务处、视导室、团委、党建办、资助办、安稳办。

三、编制现状、人员构成

本单位人员编制总数 178 名，其中：行政编制 0 名，参

公事业编制 0 名，全额事业编制 148 名，聘用教师控制数 30

名。其中，在职在编人员 145 人，包括：行政在职在编人员

0 人、参公事业在职在编人员 0 人、全额事业在职在编 145

人，聘用教师控制数在职在编人员 9 人。离退休人员 102 人。

第二部分：梧州市第二中学 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

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上述报表，详见附表。

第三部分：梧州市第二中学 2022 年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入2791.21万元，其中本年

收入2769.45万元,较2021年度决算数增加33.41万元，增长

1.2%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2570.50万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加15.84万元，增

长0.6%，主要原因是2022年在编教师人数增加，人员经费增

加；学生人数增加，生均公用经费增加。

2.事业收入 191.85 万元，为事业单位开展业务活动取

得的收入。较 2021 年度决算数增加 12.07 万元，增长 6.7 %，

主要原因是 2022 年学生人数增加导致学费收入增加。

3.其他收入7.1万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年

度决算数增加5.5万元，增长343.8%，主要原因是2021年教

育局下达专项经费有所增加。

4.上年结转和结余21.76万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2021年度决算数增加3.59万元，增长19.8%，主

要原因是是由于2021年工程进度进展较慢，只支付了部分工

程款，剩余部分工程款结转到下一年支付。

（二）本单位2022年度总支出2791.21万元，其中本年支

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出2761.21万元,较2021年度决算数增加27.08万元，增长1%。

支出具体情况如下：

1．教育支出（类）2347.64万元：主要用于人员经费支

出，较2021年度决算数增加45.77万元，增长2%，主要原因

是教师增量绩效增加，人员经费支出有所增加。

2．社会保障和就业支出（类）191.72万元：主要用于缴

纳教职工机关养老保险、镇南关离退休人员护理费，较2021

年度决算数减少1.8万元，下降0.9%，主要原因是2022年有

多名高级教师调出，缴纳职工社会保险总金额有所减少。

3．卫生健康支出（类）80.8万元：主要用于缴纳教职工

基本医疗保险，较2021年度决算数减少13.03万元，下降

13.9%，主要原因是2022年有多名高级教师调出，缴纳职工

基本医疗保险总金额有所减少。

4．住房保障支出（类）141.05万元：主要用于缴纳教职

工住房公积金，较2021年度决算数减少3.87万元，下降2.7%，

主要原因是2022年有多名高级教师调出，缴纳职工住房公积

金总金额有所减少。

5.年末结转和结余30万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以

后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加

9.92万元，增长49.4%，主要原因是校本研修等专项资金尚

未及时支付。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市第二中学2022年度一般公共预算财政拨款支出

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2570.50万元，较2021年度决算数增加15.90万元，增长0.6%。

其中：基本支出2329.34万元，项目支出241.16万元。

梧州市第二中学2022年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为1950.77万元，支出决算为2570.50万元，完成年初

预算的131.8%。

（一）教育支出（类），年初预算为1607.64万元，支出

决算为2156.93万元，完成年初预算的134.2%。主要原因是

2021年事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，社会

保险缴费基数上调，支出增加。主要用于高中教育日常运转

支出。

高中教育支出2156.93万元，主要用于教职工工资及学校

日常运转支出；较年初预算数增加549.29万元, 主要原因是

2021年事业单位绩效工资增量增加，教职工人数增加，追加

了人员经费，支出增加。

（二）社会保障和就业支出（类），年初预算为152.49

万元，支出决算为191.72万元，完成年初预算的125.7%。主

要原因是教职工人数增加，追加了人员经费，机关事业单位

基本养老保险缴费基数上调，支出增加。主要用于机关事业

单位基本养老保险缴费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出190.92万元，主要

用于职工养老保险支出；较年初预算数增加38.43万元, 主

要原因是教职工人数增加，追加了人员经费，机关事业单位

基本养老保险缴费基数上调，支出增加。

其他行政事业单位养老支出0.8万元，主要用于镇南关离

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退休人员护理费经费支出；较年初预算数增加0.8万元, 主

要原因是年中追加预算。

（三）卫生健康支出（类），年初预算为76.28万元，支

出决算为80.80万元，完成年初预算的105.9%。主要原因是

教职工人数增加，追加了人员经费，职工基本医疗保险缴费

基数上调，支出增加。主要用于事业单位医疗支出。

事业单位医疗支出80.80万元，主要用于职工医疗保险、

大病医疗统筹支出；较年初预算数增加4.52万元, 主要原因

是教职工人数增加，追加了人员经费，职工基本医疗保险缴

费基数上调，支出增加。

（四）住房保障支出（类），年初预算为114.36万元，

支出决算为141.05万元，完成年初预算的123.3%。主要原因

是教职工人数增加，追加了人员经费，职工住房公积金缴费

基数上调，支出增加。主要用于住房公积金支出。

住房公积金支出141.05万元，主要用于职工住房公积金

缴费支出；较年初预算数增加26.69万元, 主要原因是教职

工人数增加，追加了人员经费，职工住房公积金缴费基数上

调，支出增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2329.34万元，

比上年增加167.6万元，增长7.8%，主要是主要是2022年事

业单位绩效工资增量增加，人员经费增加，社会保险缴费基

数上调,支出增加。

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其中：人员经费2078.21万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、

职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、

其他工资福利支出等；公用经费251.13万元，主要包括：办

公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、

差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、其

他交通费用等。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2001.24万元，完成年初预算的

116.6%。主要原因是2021年事业单位绩效工资增量增加，教

职工人数增加，追加了人员经费，社会保险缴费基数上调。

（二）商品和服务支出241.13万元，完成年初预算的

108.1%。主要原因是年中追加高中免除学杂费等经费，补充

办公经费支出。

（三）对个人和家庭的补助76.97万元，完成年初预算的

8746.6%。年中追加急需紧缺人才补贴、学生助学金、一次

在死亡抚恤金。

（四）资本性支出10万元，完成年初预算的100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与

去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有

资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预

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算相比无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成

预算的0%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支

出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务

接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比

上年增加0万元。全年使用财政拨款安排梧州市第二中学单

位出国团0个，参加其他单位组织的出国团0个，全年因公出

国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0

万元。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出0万元，完成

预算的0%，比上年增加0万元。主要用于机要文件交换、市

内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过

桥费、保险费等。2022年，梧州市第二中学单位开支财政拨

款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每

辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%，比上年

增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外

公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

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本单位无机关运行经费支出，因为本单位为全额事业单

位，所做预算、决算内容不包括机关运行经费支出。与预算

相比无增减变化，与去年相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额453.04万元，其中：

政府采购货物支出10.33万元、政府采购工程支出268.99万

元、政府采购服务支出173.72万元。授予中小企业合同金额

453.04万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微

企业合同金额453.04万元，占授予中小企业合同金额的

100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额

100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的

100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部

（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用

车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用

车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度20

个预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金241.16万元，占

一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

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1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，20个项目评为

一等，占项目总数比例100%。自评未发现相关问题。下一步

改进措施：一是继续加强对项目绩效目标的设置；二是不断

提高项目绩效管理水平。

2.部分重点项目绩效自评情况

（1）专项公用经费-职工绩效增量项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，本项目自评得分为100分。项目

全年预算数为78.41万元，执行数为78.41万元，完成预算的

100%。未发现相关问题。下一步改进措施：一是继续加强对

项目绩效目标的设置；二是不断提高项目绩效管理水平。

（2）梧州市第二中学饭堂改扩建维修工程项目绩效自

评情况：根据年初设定的绩效目标，本项目自评得分为100

分。项目全年预算数为17万元，执行数为15.96万元，完成

预算的93.8%。未发现相关问题。下一步改进措施：一是加

强绩效目标衡量指标的设置，细化指标内容；二是继续提高

资金使用率。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

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动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

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（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。