1
梧州市第二中学 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分： 梧州市第二中学概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市第二中学 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市第二中学 2023 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
2
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出
情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
我单位实施高中学历教育，促进高中教育发展。
二、机构设置情况
我单位是财政全额拨款事业单位，内设机构共设 10
个职能处室，分别是：校办公室、教务处、科研处、政教
处、总务处、视导室、团委、党建办、资助办、安稳办。
三、人员构成情况
我单位人员编制总数 184 名，其中：行政编制 0 名，
参公事业编制 0 名，全额事业编制数 154 名，机关后勤服
务聘用人员控制数 0 名，聘用教师控制数 30 名。在职在
编人员 150 人，包括：行政在职在编人员 0 人、参公事业
3
在职在编人员 0 人、全额事业在职在编 141 人，机关后勤
服务聘用人员控制数在职在编人员 0 人，聘用教师控制数
在职在编人员 9 人。离退休人员 100 人。
第二部分：梧州市第二中学 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年 收 支 总 预 算 23596136.25 元 ， 同 比 增 加
2320062.29 元，增长 10.9%。主要是根据财政预算管理一体
化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编
制模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。
其中：本年收入预算 19971218.89 元，同比减少 1304855.07
元，下降 6.13%；上年结转结余 3624917.36 元。收入包括：
一般公共预算拨款和上年结转结余；支出包括：教育支出、
社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
在编教师人数增加，人员经费增加；二是学生人数略有增加，
生均公用经费增加；三是根据预算管理一体化规范要求，预
算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资
金纳入 2023 年单位预算编制，使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年 收 入 总 预 算 23596136.25 元 ， 同 比 增 加
2320062.29 元, 增长 10.9%。本年收入预算 19971218.89 元，
4
同 比 减 少 1304855.07 元 ， 下 降 6.13% ； 上 年 结 转 结 余
3624917.36 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 19971218.89 元，占收入总预
算的 84.64%，同比增加 463544.93 元，增长 2.38%。
（二）政府性基金预算拨款 0 元，本单位无政府性基金
预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金资金收入 0 元，同比减少
1768400 元，下降 100%，主要是 2023 年由教育局统一管理安
排，专户资金未纳入单位预算管理。
（四）事业收入 0 元，本单位无事业收入，同比无变化。
（五）事业单位经营收入 0 元，本单位无事业单位经营
收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 3624917.36 元。2023 年单位预算
编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平
台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单
位预算编制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 23596136.25 元，其中，基本支出预
算 19971218.89 元 ， 占 支 出总 预 算 的 84.64% ， 同 比 增加
385144.93 元，增长 1.97%；项目支出预算 3624917.36 元，
占支出总预算的 15.36%，同比增加 1934917.36 元，增长
114.49%。主要是 2023 年单位预算编制，根据预算管理一体
化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，
上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算编制。其中：
（一）教育支出类科目 18769569.01 元，占支出总预算
5
79.54%，同比增加 924802.91 元，增长 5.18%。
（二）社会保障和就业支出类科目 2151116.32 元，占支
出总预算 9.12%，同比增加 626254.88 元，增长 41.07 %，主
要原因是教职工机关养老保险缴费基数增大。
（三）卫生健康支出类科目 1062113.68 元，占支出总预
算 4.5%，同比增加 299313.34 元，增长 39.24%，主要原因是
教职工医疗保险缴费基数增大。
（四）住房保障支出类科目 1613337.24 元，占支出总预
算 6.84%，同比增加 469691.16 元，增长 41.07%，主要原因
是教职工住房公积金缴费基数增大。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 23596136.25 元。收入包括：
一 般 公 共 预 算 拨 款 19971218.89 元 ， 上 年 结 转 结 余
3624917.36 元。支出包括：教育支出 18769569.01 元、社会
保障和就业支出 2151116.32 元、卫生健康支出 1062113.68
元、住房保障支出 1613337.24 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 19971218.89 元，其
中：基本支出 19971218.89 元，项目支出 0 元，具体支出预
算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
高中教育 15144651.65 元，其中：基本支出 15144651.65
元，项目支出 0 元。主要用于教职工工资、津补贴、单位部
分其他社会保障缴费、学校日常运转。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 2151116.32 元，其
6
中：基本支出 2151116.32 元，项目支出 0 元。主要用于教职
工单位部分基本养老保险缴费。
事业单位医疗支出 1062113.68 元，其中：基本支出
1062113.68 元，项目支出 0 元。主要用于教职工单位部分医
疗保险和大病医疗缴费。
住 房 公 积 金 支 出 1613337.24 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
1613337.24 元，项目支出 0 元。主要用于教职工单位部分住
房公积金缴费。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 19971218.89 元，占一般公共预算支出
的 100%，同比增加 463544.93 元，增长 2.38%。其中：
工资福利支出预算 17750402.25 元，占基本支出预算
88.88 %，同比增加 582794.93 元，增长 3.39%。
商品和服务支出预算 2201816.64,元，占基本支出预算
11.02%，同比减少 29430 元，下降 1.32 %。
对个人和家庭补助支出预算 19000 元，占基本支出预算
0.1%，同比增加 10180 元，增长 115.42%，主要原因是 2023
年预算比 2022 年增加了离退休人员生活补助。
资本性支出预算 0 元，占基本支出预算的 0%，同比减少
100000 元，下降 100%，主要原因是 2023 年无资本性支出预
算安排。
2. 项目支出 0 元，占一般公共预算支出的 0%，同比无
变化。
六、一般公共预算基本支出情况说明
7
2023 年一般公共预算基本支出 19971218.89 元，其中：
人员经费 17769402.25 元，占基本支出预算 88.98%。主
要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基
本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、
住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助。
公用经费 2201816.64 元，占基本支出预算 11.02 %。主
要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、
物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、委托业务费、
专用材料费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务和支
出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0 元，
同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。
2. 公务接待费支出预算 0 元，同比无变化。
3. 公务用车费预算 0 元，同比无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0 元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0 元，同比无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0 元，
同比无变化。具体是：
1. 因公出国（境）经费预算。
8
因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0 元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0 元，同比无变化。具
体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0 元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业运行经费预算安排情况说明。
单位机关行政运行经费财政拨款预算 0 元，单位事业运
行经费总预算安排 2201816.64 元，其中：基本支出预算
2201816.64 元，项目支出预算 0 元，同比减少 129430 元，
下降 5.55%。主要原因是教育局统一管理安排专户资金，专
户资金未纳入单位预算。主要用于办公费、印刷费、手续费、
水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、
培训费、委托业务费、专用材料费、工会经费、其他交通费
用、其他商品服务和支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2023 年 政 府 采 购 预 算 3765197.36 元 ， 同 比 增 加
3765197.36 元，上年无该预算，增长率无可比性。其中：政
9
府集中采购预算 123000 元，占政府采购预算的 3.27%，同比
增加 123000 元，上年无该预算，增长率无可比性；分散采
购 3642197.36 元，占政府采购预算的 96.73%，同比增加
3624917.36 元，上年无该预算，增长率无可比性。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 140280
元，上年结转结余资金安排 3624917.36 元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 3747917.36 元，
占政府采购预算 99.54%；工程类采购 0 元，占政府采购预算
0%；服务类采购 17280 元，占政府采购预算 0.46%。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计21651864.48元，其
中：1.土地、房屋及构筑物14514954.08元。2. 通用设备
3087752.16元。3. 专用设备2318628.39元。4. 文物和陈列
品49400元。5 .图书档案62542.65元，6. 家具、用具、装具
等1618587.20元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
20 23年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项
目支出（其他运转类和特定目标类项目）3个，涉及一般公共
预算拨款0元，财政专户管理资金收入0元，单位资金0元，上
年结余收入3624917.36元。相关绩效目标情况详见单位预算
公开表10表。
10
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.财政专户管理资金收入：指纳入财政专户管理的资金
收入，包括学费、住宿费。
3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
4．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
5．事业运行经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮
电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、
工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服
务和支出。
6．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）
11
及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等
支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含
外宾接待）支出。
第四部分：2022 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出
情况表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。
