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梧州市退役军人事务局
2021 年部门决算
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目 录
第一部分：梧州市退役军人局概况
一、部门职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市退役军人局 2021 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市退役军人局 2021 年度部门决算情况
说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
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四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市退役军人事务局概况
一、部门职责
根据中共梧州市委梧州市人民政府《关于市委市人民政
府机构设置的通知》（梧发[2019]1 号）精神，梧州市退役军
人事务局是梧州市人民政府组成部门，负责贯彻落实党中
央、自治区党委、梧州市委关于退役军人工作的方针政策和
决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对退役军人工作
的集中统一领导，梧州市退役军人事务局主要职能因“三定”
方案规定不予公开。
二、机构设置
梧州市退役军人事务局共有决算单位 4个，其中行政单
位1个，参照公务员法管理事业单位 2个，公益一类全额拨
款事业单位 1个。梧州市退役军人事务局是正处级行政单位,
梧州军用供应站是副处级参照公务员法管理事业单位，梧州
市军队离休退休干部休养所是正科级参照公务员法管理事
业单位，梧州市退役军人服务中心是副处级公益一类全额拨
款事业单位。
梧州市退役军人事务局内设机构 6个，分别是办公室、
思想政治和权益维护科、拥军优抚和褒扬纪念科、移交安置
和就业创业科、规划财务科、市委退役军人事务工作领导小
组办公室秘书科。
梧州市退役军人服务中心内设机构 4个，分别是综合科、
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信息数据管理科、烈士纪念设施管理科、就业和创业科。
梧州军用供应站内设机构 3个，分别是办公室、军供保
障科、财务科。
梧州市军队离休退休干部休养所未分设内设机构。
三、编制现状、人员构成
梧州市退役军人事务局本级编制数 14 人，实有在编人
员13 人。其他聘用人员 4人。
梧州市退役军人服务中心编制数 20 人，实有在编人员
12 人。其他聘用人员 1人。
梧州军用供应站编制数 15 人，实有在编人员 13 人。离
（退）休人员 13 人。其他聘用人员 4人。
梧州市军队离休退休干部休养所编制数 9人，实有在编
人员 7人。离（退）休人员 5人，军休人员 19 人。其他聘
用人员 3人。
第二部分：梧州市退役军人事务局 2021 年度部门决算报表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
第三部分：梧州市退役军人事务局 2021 年度部门决算
情况说明
一、2021 年度收入支出决算总体情况
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（一）本部门 2021 年度总收入 2930.71 万元，其中本年
收入 2360.92 万元, 较2020 年度决算数减少 955.68 万元，减
少28.8%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 2304.83 万元，为上级和
市本级财政当年拨付的资金。较 2020 年度决算数减少 945.22
万元，减少 29.1%，主要原因是中央、自治区安排的经费减
少，相应减少了一般公共预算财政拨款收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入 34 万元，为上级财政当
年拨付的资金。较 2020 年度决算数增加 34 万元，上升 100%，
主要原因是 2020 年度上级未安排转移支付政府性基金拨款。
3. 上级补助收入 8.38 万元，为事业单位从主管部门和
上级单位取得的非财政补助收入。较 2020 年度决算数减少
17.40 万元，下降 67.5%，主要原因是 2021 年度上级减少非
财政补助经费拨款。
4.其他收入 13.71 万元，为预算单位在“财政拨款收
入”“事业收入”“经营收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收
入”之外取得的收入。较 2020 年度决算数减少 27.06 万元，
减少 66.4%，主要原因是减少开展项目建设的前期工作经费
和上级拨款到行政单位其他业务活动补助资金。
5.上年结转和结余 569.79 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2020 年度决算数减少 118.58 万元，减少 17.2%，
主要原因是中央、自治区安排的跨年度相关项目支出因客观
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原因结转到 2021 年度继续使用。
（二）本部门 2021 年度总支出 2930.71 万元，其中本年
支出 2569.48 万元, 较2020 年度决算数减少 620.23 万元，减
少19.4%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出 6万元：主要用于梧州市退役军人
局本级在市本级重点建设项目前期工作方面的支出。较 2020
年度决算数增加 6万元，增长 100%，主要原因是年度预算
追加调整。
2.社会保障和就业支出 2436.32 万元：主要用于梧州市
退役军人局本级和 3个所属事业单位在社会保障与就业方面
的支出，较 2020 年度决算数减少 665.41 万元，减少 21.5%。
主要原因是中央、自治区安排的项目经费减少，相应减少了
社会保障和就业支出。
3.卫生健康支出 36.28 万元：主要用于按规定的比例为
梧州市退役军人事务局本级和 3个所属事业单位为职工缴纳
职工基本医疗保险费支出。较 2020 年度决算数增加 1.97 万
元，增长 5.7%，主要原因是人员增加及职工基本医疗保险缴
费基数上调，支出相应增加。
4.农林水支出 1.50 万元：主要用于梧州市退役军人局本
级支持第一书记开展驻村帮扶工作期间产生的信息管理、考
察培训、日常办公和其他等方面的支出。较 2020 年度决算
数增加 1.50 万元，增长 100%，主要原因是新增第一书记工
作及经费。
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5.住房保障支出 55.39 万元：主要用于梧州市退役军人
局本级和 3个所属事业单位按照国家政策规定向职工发放的
住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
较2020 年度决算数增加 1.72 万元，增长 3.2%，主要原因是
主要原因是人员增加及职工住房公积金缴纳基数上升，支出
相应增加。
6.其他支出 34 万元：主要用于梧州市退役军人局本级在
退役安置方面的支出。较 2020 年度决算数增加 34 万元，增
长100%，主要原因是新增社会福利彩票基金安排的资金经
费。
7.年末结转和结余 361.23 万元：主要用于为本年度或以
前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，
需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2020
年度决算数减少 454.02 万元，减少 55.7%，主要原因是 2021
年本年收入减少及财政收回部分结转结余资金经费。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
本部门 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 2513.92
万元，较 2020 年度决算数减少 645.86 万元，减少 20.4%。
其中：基本支出 836.35 万元，项目支出 1677.56 万元。
本部门 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算
为1879.87 万元，支出决算为 2513.92 万元，完成年初预算
的133.7%。
（一）一般公共服务支出年初预算为 0万元，支出决算
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为6万元，较年初预算增加 6万元，主要原因是市本级财政
年度预算追加调整。主要用于梧州市退役军人局本级在市本
级重点建设项目前期工作方面的支出：
其他发展与改革事务 6万元，主要用于支付梧州市退役
军人系统“十四五”专项规划方案支出。较年初预算数增加
6万元，主要原因是年度预算追加调整。
（二）社会保障和就业支出年初预算为 1790.36 万元，
支出决算为 2414.75 万元，完成年初预算的 134.9%，较年初
预算数增加 624.39 万元，主要原因是 2021 年上级转移支付
以及市本级财政年度预算调整追加。主要用于梧州市退役军
人局本级和 3个局属事业单位在社会保障与就业方面的支
出：
1．机关事业单位基本养老保险缴费支出 72.46 万元，主
要用于梧州市退役军人局本级和 3个所属事业单位在职工基
本养老保险缴费方面的支出。较年初预算数增加 0.97 万元，
主要原因是人员调动及缴费基数调整后年度预算追加调整。
2.其他就业补助支出 6.15 万元，主要用于未就业随军家
属生活补助支出。较年初预算数增加 3.35 万元，主要原因是
年度预算追加上级转移支付资金调整。
3.优抚事业单位支出 159.45 万元，主要用于优抚事业单
位方面支出。较年初预算数增加 39.45 万元，主要原因是年
度预算追加上级转移支付资金调整。
4.退役安置 1290.99 万元，主要用于退役安置方面的支
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出。较年初预算数增加 348.47 万元，主要原因是年度预算追
加上级转移支付资金调整。
5. 行政运行 266.36 万元，主要用于行政单位人员支出
和正常运转支出。较年初预算数增加 19.35 万元，主要原因
是人员调入后年度预算追加调整。
6.一般行政管理事务 15.86 万元，主要用于行政单位未
单独设立项目的业务支出。较年初预算数减少 3.62 万元，主
要原因是聘用人员支出减少。
7.拥军优属 211.17 万元，主要用于拥军优属方面的支出。
较年初预算数增加 211.17 万元，主要原因是市本级财政年度
预算追加调整。
8.部队供应 255.83 万元，主要用于部队保障供应方面的
支出。较年初预算数增加 15.93 万元，主要原因是市本级财
政年度预算追加调整。
9.事业运行 136.48 万元，主要用于事业单位人员及日常
运转方面的支出。较年初预算数减少 10.58 万元，主要原因
是人员调出后经费支出减少。
（三）卫生健康支出年初预算为 35.84 万元，支出决算
为36.28 万元，完成年初预算的 101.1%，较年初预算数增加
0.40 万元，主要原因是 2021 年人员调动及缴费基数调整，
年度预算调整追加。主要用于梧州市退役军人局本级和 3个
局属事业单位在卫生健康支出方面的支出：
1.行政单位医疗 28.98 万元，主要用于梧州市退役军人
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事务局及所属参公事业单位按规定的比例为职工缴纳职工
基本医疗保险费支出。较年初预算数减少 0.09 万元，主要原
因是年度预算调整减少。
2.事业单位医疗 7.29 万元，主要用于梧州市退役军人事
务局所属事业单位按规定的比例为职工缴纳职工基本医疗
保险费支出。较年初预算数增加 0.49 万元，主要原因是年度
预算追加调整。
（四）农林水支出年初预算为 0万元，支出决算为 1.50
万元，较年初预算增加 1.50 万元，主要原因是市本级财政年
度预算追加调整。主要用于梧州市退役军人局本级在支持第
一书记开展驻村帮扶工作方面的支出：
其他扶贫支出 1.50 万元，主要用于梧州市退役军人局本
级支持第一书记开展驻村帮扶工作期间产生的信息管理、考
察培训、日常办公和其他等支出。较年初预算数增加 1.50 万
元，主要原因是年度预算追加调整。
（五）住房保障支出年初预算为 53.62 万元，支出决算
为55.39 万元，完成年初预算的 103.3%，较年初预算数增加
1.77 万元，主要原因是 2021 年人员调动及缴费基数调整，
年度预算调整追加。主要用于梧州市退役军人局本级和 3个
局属事业单位在住房保障支出方面的支出：
住房公积金 55.39 万元，主要用于行政和事业单位按照
国家政策规定帮助职工缴交的住房公积金。较年初预算数增
加1.77 万元，主要原因是年度预算追加调整。
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（六）其他支出年初预算为 34 万元，支出决算为 34 万
元，完成年初预算的 100%，较年初预算无变化。主要用于
梧州市退役军人局本级在退役安置方面的支出：
用于社会福利的彩票公益金支出 34 万元，主要用于梧
州市退役军人局本级在退役安置方面的支出，较年初预算无
变化。
三、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 836.35 万元，
比上年减少 329.62 万元，减少 28.3%，主要原因是中央、自
治区安排的经费减少，相应减少了一般公共预算财政拨款支
出。
主要用于梧州市退役军人局本级和 3个所属事业单位人
员性支出和日常运转方面的支出。其中：人员经费 710.09 万
元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩
效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保
险缴费、住房公积金、离（退）休费、抚恤金、生活补助、
医疗费补助等；公用经费 126.26 万元，主要包括：办公费、
印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修
（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业
务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通
费用、其他商品和服务支出等。
支出具体情况如下：
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（一）工资福利支出 647.81 万元，完成年初预算的
113.5%。较年初预算增加 76.78 万元，原因是年度预算追加
调整，增加支出。
（二）商品和服务支出 126.26 万元，完成年初预算的
127.2%。较年初预算增加 26.99 万元，原因是年度预算追加
调整，增加支出。
（三）对个人和家庭的补助 68.28 万元，完成年初预算
的1923.4%。较年初预算增加 64.73 万元，原因是年度预算
追加调整，增加支出。
四、2021 年度政府性基金支出决算情况
本部门 2021 年度政府性基金支出 34 万元，较 2020 年
度决算数增加 34 万元，增加 100%。其中：基本支出 0万元，
项目支出 34 万元。
本部门 2021 年度政府性基金支出年初预算为 34 万元，
支出决算为 34 万元，与预算相比无变化。
其他支出年初预算为 34 万元，支出决算为 34 万元，完
成年初预算的 100%。主要用于梧州市退役军人局本级在退
役安置方面的支出。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算
情况说明
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2021 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购
置及运行费支出决算 0.81 万元；公务接待费支出决算 2.69
万元。
2021 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为 3.50 万元，比预算减少 3.26 万元，低于预算
原因是 2021 年受新冠病毒疫情影响，减少公务出行活动，
比去年增加 0.42 万元，增长 13.6%，增加原因主要是 2021
年新冠病毒疫情对比 2020 年有所好转，公务出行活动增加，
公务接待支出有所增加。其中，因公出国（境）费支出决算
0万元，与去年相比无变化；公务用车购置支出 0万元，与
去年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算 0.81 万元，
比预算减少 1.09 万元，比去年减少 0.09 万元，下降 10%，
减少原因主要是厉行节约，严格控制支出；公务接待费支出
决算 2.69 万元，比预算减少 2.17 万元，低于预算原因是 2021
年受新冠病毒疫情影响，减少公务出行活动，比去年增加 0.51
万元，增长 23.4%，增加原因主要是 2021 年新冠病毒疫情对
比2020 年有所好转，公务出行活动增加，公务接待支出有
所增加。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0万元。全年使用财政拨
款安排出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，
全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.90 万元。其中：
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公务用车购置支出 0万元。
公务用车运行支出 0.81 万元。主要用于机要文件交换、
市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路
过桥费、保险费等。2021 年，梧州市退役军人事务局 1个所
属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1辆，全年运行费
支出 0.81 万元，平均每辆 0.81 万元。
（三）公务接待费支出 2.69 万元,国内公务接待批次 28
次，人次 199 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门 2021 年度机关运行经费支出 111.13 万元，比年
初预算数增加 27.46 万元，增长 32.8%，主要原因是年度调
整追加支出。比 2020 年减少 66.30 万元，下降 37.4%。主要
原因是：所属事业单位办公设施设备购置经费减少。主要用
于行政单位和参公事业单位办公费、印刷费、水电费、培训
费、差旅费、会议费、办公设备购置等日常公用经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
2021 年本部门政府采购支出总额 48.74 万元，其中：政
府采购货物支出 48.74 万元、政府采购工程支出 0万元、政
府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 3.74 万元，
占政府采购支出总额的 7.7%，其中：授予小微企业合同金额
3.74 万元，占政府采购支出总额的 7.7%。
（三）国有资产占用情况说明。
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截至 2021 年12 月31 日，本部门共有车辆 1辆，其中，
副部（省）级领导干部用车 0辆、主要领导用车 0辆、机要
通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特
种专业技术用车 1辆、离退休干部用车 0辆、其他用车 0辆，
单位价值 50 万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100
万元以上专用设备 0台（套）。
（四）关于 2021 年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2021 年度一般
公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中一般通用项目 13
个，共涉及资金 191.54 万元，占一般公共预算项目支出总额
的11.4%。
共组织对“专项公用经费（维稳信访工作经费）”等 13
个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出 191.54 万
元。从评价情况来看各个项目工作成效良好，较好地完成预
算绩效目标。
2.在部门决算中反映项目绩效自评结果及部门整体支出
绩效自评结果。
本部门今年在部门决算中反映“专项公用经费（维稳信
访工作经费）”及“专项公用经费（日常运转）”项目绩效
自评结果。
“专项公用经费（维稳信访工作经费）”项目绩效自评
综述：根据年初设定的预算绩效目标，“专项公用经费（维
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稳信访工作经费）”项目自评得分为 100 分，项目各项指标
完成率良好，项目工作成效显著，按时保质完成了预算绩效
目标。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费（维稳信访工作经费）
项目编码
450400213017207220002
项目实施单位
梧州市退役军人事务局
主管部门
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.5
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
根据三定方案职能要求开展各项维稳信访工作。
项目起始时间
2021 年1月
项目终止时间
项目实施进度
安排
按月份和实际结算支出
年度绩效目标
完成上级部门和市委、政府及本部门职能要求开展各项工作。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
出差人数
≥10 人次
≥10 人次
20
……
……
产出质量
按规定标准
符合
符合
10
产出时效
完成时间
12 月31 日
12 月31 日
4
完成率
90%
100%
3
……
资金支付率
95%
100%
3
产出成本
经费总额
4.5 万元
4.5 万元
5
……
资金使用率
95%
100%
5
效果指标（30
分）
经济效益
……
社会效益
信访人员信
访事项
有效改善
有效改善
30
……
生态效益
……
可持续影响
……
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
满意度
90%
95%
10
—19—
“专项公用经费（日常运转）”项目绩效自评综述：根
据年初设定的预算绩效目标，“专项公用经费（日常运转）”
项目自评得分为 100 分，项目工作成效良好，按时保质完成
了预算绩效目标。
—20—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费（日常运转）
项目编码
450400213016207220003
项目实施单位
梧州市退役军人事务局
主管部门
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
34.35
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
根据三定方案职能要求开展各项业务工作，弥补定额公用经费不足情况下维持
日常工作运转费用。
项目起始时间
2021 年1月
项目终止时间
2021 年12 月
2021 年1月
项目实施进度
安排
按月份和实际结算支出
年度绩效目标
完成上级部门和市委、政府及本部门职能要求开展各项工作。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
出差人数
≥10 人次
≥10 人次
20
……
物业管理面积
≥300 平方
米
≥300 平方
米
……
培训人数
≥40 人
≥40 人
产出质量
按规定标准
符合
符合
10
产出时效
完成时间
12 月31 日
12 月31 日
4
完成率
90%
100%
3
……
资金支付率
95%
100%
3
产出成本
经费总额
34.35 万元
34.35 万元
5
……
资金使用率
95%
100%
5
效果指标（30
分）
经济效益
……
社会效益
单位日常运转
有效改善
有效改善
30
……
生态效益
……
可持续影响
……
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
满意度
90%
95%
10
——
——
—21—
部门整体支出绩效自评综述：根据年初设定的预算绩效
目标，本部门整体绩效自评得分为 100 分，项目各项指标完
成率良好，项目工作成效显著，按时保质完成了预算绩效目
标。
—22—
2021 年度部门整体绩效自评表
部门名称
梧州市退役军人事务局
部门编码
207001
部门预算安排
资金（万元）
合计
191.54
其中：一般公共预算拨款
191.54
政府性基金
国有资本经营预算
其他资金
部门职能概述
（逐条填，每
条控制在 150
字内。）
职能 1
为军休干部提供服务保障
职能 2
为入退伍军人提供接待转运服务
职能 3
完成退役军人思想政治和权益维护、开展退役军人和其他优抚对象信息数
据采集等工作
职能 4
完成上级部门和市委、政府及本部门职能要求开展的各项工作
部门整体支出
年度绩效目标
（逐条填，和
部门职能对
应）
目标 1
贯彻执行国家关于军休干部的法律法规和政策
目标 2
解决部队后勤保障，为部队提供饮食供应和设施设备保障等服务
目标 3
做好退役军人思想政治和权益维护、开展退役军人和其他优抚对象信息数
据采集等工作
目标 4
完成上级部门和市委、政府及本部门职能要求开展的各项工作
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
部门整体支出
年度绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标
（50 分）
产出数量
业务工作项目
≥4个
5
20
……
产出质量
资金使用准确率
100%
100%
10
……
产出时效
资金拨付及时性
及时
及时
10
……
产出成本
经费总额
≤191.54 万元
174.01 万元
10
……
效果指标
（30 分）
经济效益
……
社会效益
提高退役军人
获得感及幸福
感
有效提高
有效提
高
30
……
生态效益
……
可持续影响
……
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
服务对象
满意度
≥90%
95%
10
——
——
—23—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年 按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
—24—
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。