梧州市卫生幼儿园 2023 年度单位决
算
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目 录
第一部分：梧州市卫生幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市卫生幼儿园 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市卫生幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市卫生幼儿园概况
一、本单位职责
本单位创办于 1986 年 9 月，是梧州市卫生健康委员会属
下的自收自支事业单位。坐落于新兴珠宝路 1 号，园舍单门
独户，交通便利，环境优美，无污染源。占地面积 1550 平
方米，建筑面积 854.89 平方米，户外活动场地 800 平方米，
场地宽阔亮丽，设置有 30 米直跑道，园内有大型的户外活
动设施和供孩子玩耍的各种器械。设有音乐室、幼儿形体训
练室、多功能活动室、幼儿阅览室、教玩具存放室。
我园认真贯彻落实党和国家有关幼儿教育的方针、政策
以及法律法规、规章，坚持正确的办园方向；贯彻执行《幼
儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》、《3-6 岁儿童
学习与发展指南》，深化幼教改革，强化管理，不断提高保
教水平，使我园各项工作规范化、制度化；在诠释“创新幼教、
健康乐教、幸福师幼”理念的同时，提高教职员工的归属感、
凝聚力、向心力。
办园多年来，在上级教育、行政主管部门的正确领导下，
我园先后获得多项荣誉：自治区巾帼文明示范岗、自治区绿
色幼儿园、自治区卫生先进单位、梧州市市级示范园、梧州
市卫生保健先进单位、梧州市先进职工之家、梧州市第二期
学前教育三年行动计划先进集体等称号。
我园拥有一支积极向上的团队，办园 30 多年来，坚持
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走“以人为本，专家引领，教师参与，家园共育”之路。为了
让幼儿获得良好的教育、学习、生活环境，养成良好的习惯。
我们用心做教育，把爱给孩子，让孩子在玩中学、学中玩。
幼儿园以“优质+规范+特色”为办园目标；以“发展孩子、服务
家长、成就教师”为办园宗旨；以“好习惯成就好人生”为办园
理念；以“诚信、友善、和谐、向上”为园训；一直秉承“乐学
善思、合作分享”的园风。
二、机构设置情况
本单位为梧州市卫生健康委员会直属自收自支事业单
位，属于公益二类事业单位。
机构内设书记、园长室、办公室、财务室、保健室、保
教组、后勤组等六大职能部门。教学根据幼儿年龄段分设大、
中、小班共设 6 个班级。
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第二部分：梧州市卫生幼儿园 2023 年度单位决算报表
此部分另附表格，详见《附件:梧州市卫生幼儿园 2023
年度单位决算公开表》
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第三部分：梧州市卫生幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 295.18 万元，其中本年
收入 295.18 万元，较 2022 年度决算数增加 72.41 万元，增
长 32.50%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 121.02 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 23.64 万元，增
长 24.28%，主要原因：根据相关规定提高了公办幼儿园保育
保教费标准，使总收入有所增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。与 2022 年决算数对比无变化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金。与 2022 年决算数对比无变化。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2022 年度决算数减少 125.38 万元，下降 100%，主要
原因是：2022 年度事业收入主要为幼儿延时服务费收入，
2023 年度把幼儿延时服务费收入调至其他收入科目。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。与 2022 年决算数对比无变化。
6.其他收入 174.16 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
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加 174.16 万元，增长 100%，主要原因是：主要为我园幼儿
延时服务费收入增多，幼儿延时服务费收入从 2022 年事业
收入科目调至其他收入科目。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
与 2022 年决算数对比无变化。
8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金。与 2022 年决算数对比无变化。
（二）本单位 2023 年度总支出 295.18 万元，其中本年
支出 295.18 万元，较 2022 年度决算数增加 72.41 万元，增
长 32.50%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）15.52 万元：主要用于：单位学前教育
日常办公经费开支等。较 2022 年度决算数减少 10.95 万元，
下降 41.37%，主要原因是：在园学生人数减少，生均经费减
少。
2.卫生健康支出（类）279.66 万元：主要用于：本单位
人员工资支出等。较 2022 年度决算数增加 83.36 万元，增长
42.47%，主要原因是：人员基本工资及社保基数增加。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
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本单位 2023 年度一般公共预算财政拨款支出 121.02 万
元，较 2022 年度决算数增加 23.64 万元，增长 24.28%。其
中：基本支出 0 万元，项目支出 121.02 万元。
本单位 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算
为 123.10 万元，支出决算为 121.02 万元，完成年初预算的
98.31%。
(一)教育支出(类)年初预算为 0.11 万元，支出决算为
15.52 万元，完成年初预算的 14109.09%。预决算存有差异原
因是：由于下达学前教育生均经费原因，年中追加了 15.41
万元经费，导致差异。主要用于：单位学前教育日常办公经
费开支等。
学前教育支出 15.52 万元，完成年初预算的 14109.09%。
预决算存有差异原因是：由于下达学前教育生均经费原因，
年中追加了 15.41 万元经费，导致差异。主要用于：单位学
前教育日常办公经费开支等。
(二)卫生健康支出(类)年初预算为 0.09 万元，支出决算
为 0.12 万元，完成年初预算的 133.33%。预决算存有差异原
因是：由于下达 2023 年中央财政重大传染病防控补助资金
原因，年中追加了 2 万元经费，导致差异。主要用于：本单
位防艾活动宣传开支等。
重大公共卫生服务 0.12 万元，完成年初预算的 133.33%，
预决算存有差异原因是：由于下达 2023 年中央财政重大传
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染病防控补助资金原因，年中追加了 2 万元经费，导致差异。
主要用于：本单位防艾活动宣传开支等。
(三)卫生健康支出(类)年初预算为 122.90 万元，支出决
算为 105.38 万元，完成年初预算的 85.74%。预决算存有差
异原因是：年底追加财政资金未获得审批支出。主要用于：
本单位人员工资支出等。
其他卫生健康支出 105.38 万元，完成年初预算的 85.74%。
预决算存有差异原因是：年底追加财政资金未获得审批支出。
主要用于：本单位人员工资支出等。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
本单位 2023 年无一般公共预算财政拨款基本支出，与
年初预算对比无变化，与 2022 年决算数对比无变化。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
本单位 2023 年无政府性基金预算收入，无政府性基金
预算支出，与年初预算对比无变化，与 2022 年决算数对比
无变化。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位 2023 年无国有资本经营预算收入，无国有资本
经营预算支出，与年初预算对比无变化，与 2022 年决算数
对比无变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
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2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，与年
初预算数对比无变化，与 2022 年决算数对比无变化。其中：
因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费
支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，与年初数对比无
变化，与 2022 年决算数对比无变化。全年使用财政拨款安
排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参
加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组
共计 0 个，累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，其中：
公务用车购置支出 0 万元，与年初预算数对比无变化，
与 2022 年决算数对比无变化。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0 万元，与年初预算数对比无变化，
与 2022 年决算数对比无变化。2023 年本单位开支财政拨款
的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每
辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元，与年初预算数对比无变
化，与 2022 年决算数对比无变化。国内公务接待批次 0 次，
人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
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本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与年初预算
对比无变化，与 2022 年决算数对比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政
府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采
购服务支出 0 万元（口径参见单位决算 F03 表《机构运行信
息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额 0 万
元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同
金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0%。货物采购授
予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；工程采购授予
中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授予中
小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
项目支出绩效自评结果
（一）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目5个，项目支出总额107.42万元。所有
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项目均开展了绩效自评，5个项目评为一等，占项目总数比
例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目
评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目
总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是对绩效管理
工作认识不到位；二是预算执行进度和效率有待加强。下一
步改进措施：一是加强绩效管理政策宣传，做好绩效管理业
务知识培训；二是加快预算执行进度，提升资金使用效率。
（二）部分重点项目绩效自评情况
“学前教育集团化办学幼儿园奖补资金”项目自评得分为
100分，评级为一等，项目全年预算数为10万元，执行数为
10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：学前教
育集团化办学幼儿园奖补资金经费按100％进度支出。自评
发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识不到位；
二是预算执行进度和效率有待加强。下一步改进措施：一是
加强绩效管理政策宣传，做好绩效管理业务知识培训；二是
加快预算执行进度，提升资金使用效率。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。