—1—

梧州市城建幼儿园

2024 年度单位决算

—2—

第一部分：梧州市城建幼儿园概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市城建幼儿园 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市城建幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

—3—

第四部分：名词解释

—4—

第一部分：梧州市城建幼儿园概况

一、本单位职责

我单位主要职责为学龄前儿童提供保育和教育服务。幼儿保

育、幼儿教育。

二、机构设置情况

我单位名称是梧州市城建幼儿园，隶属于梧州市住房和城乡

建设局，是非参照公务员法管理的自收自支事业单位（公益二类）。

我单位内设机构无职能科室。

第二部分：梧州市城建幼儿园 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件：梧州

市城建幼儿园 2024 年度单位决算公开表》)

—5—

第三部分：梧州市城建幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入266.49万元，其中本年收入

266.49万元，较2023年度决算数减少53.2万元，下降16.64%。收

入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入266.14万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数减少53.55万元，下降16.75%，

主要原因是：入园幼儿人数减少，上缴保育教育费非税收入减少，

故一般公共预算财政拨款收入下降。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，上年无该决算，

增长率无可比性，主要原因是：本单位无此项业务收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，上年无

该决算，增长率无可比性，主要原因：本单位无此项业务收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0.00万元，上年无该决算，增长率无可比

性，主要原因：本单位无此项业务收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

上年无该决算，增长率无可比性，主要原因：本单位无此项业务

收入。

6.其他收入0.35万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事

业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加

—6—

0.35万元，增长100%，主要原因是：年末梧州市万秀区教育局下

拨集团化办园经费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及

“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非

财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023

年度决算数增加0.00万元，上年无该决算，增长率无可比性，主

要原因：本单位无此项业务收入。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位

无上年结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出266.49万元，其中本年支出

266.49万元, 较2023年度决算数减少53.2万元，下降16.64%。支

出具体情况如下：

1.教育支出（205 类）266.14 万元：主要用于：本单位职工

工资福利支出 220.25 万元，单位正常运转的商品和服务支出

36.13 万元，对个人和家庭的补助 4.48 万元，资本性支出 5.28

万元。较 2023 年度决算数减少 53.55 万元，下降 16.75%，主要

原因是：入园幼儿人数减少，上缴保育教育费非税收入减少，各

项费用随之减少，控制人员成本，压缩日常开支。

2.社会保障和就业支出（208类）0.00万元：主要用于在编

人员养老保险支出。较2023年度决算数增加0.00万元，上年无该

—7—

决算，增长率无可比性，主要原因是：本单位无此项业务。

3.卫生健康支出（210类）0.00万元：主要用于在编人员的

医疗保险支出。较2023年度决算数增加0.00万元，上年无该决算，

增长率无可比性，主要原因是：本单位无此项业务。

4.城乡社区支出（212类）0.00万元：主要用于政府城乡社

区事务支出。较2023年度决算数增加0.00万元，上年无该决算，

增长率无可比性，主要原因是：本单位无此项业务。

5.住房保障支出（221类）0.00万元：主要用于在编人员缴

交住房公积金支出。较2023年度决算数增加0.00万元，上年无该

决算，增长率无可比性，主要原因是：本单位无此项业务。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，上年无该决算，增长率无可比性，主要原因是：本单

位无此项业务。

7.年末结转和结余0.35万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.35万元，增

长100%，主要原因是：年末梧州市万秀区教育局下拨集团化办园

经费。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市城建幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出

266.14万元，较2023年度决算数减少53.55万元，下降16.75%。

其中：基本支出32.13万元，项目支出234.01万元。

梧州市城建幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年

—8—

初预算为276.8万元，支出决算为266.14万元，完成年初预算的

96.15%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为

276.8 万元，支出决算为 266.149 万元，完成年初预算的 96.15%。

预决算存有差异原因是：入园幼儿人数减少，没达到年初预算上

缴保育教育费非税收入数额，压缩支出，没完成预算支出年初数。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州市城建幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支

出32.13万元，其中：公用经费支出32.13万元，主要包括：办公

费1.34万元，水费2万元，电费4万元，邮电费2.4万元，委托业

务费15.39万元，工会经费7万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%。预决

算存有差异原因是：因本单位为自收自支（公益二类）预算单位，

故无基本支出的工资福利支出。

（二）商品和服务支出 32.13 万元，完成年初预算的 119.88%。

预决算存有差异原因是：由于年初预算无法预测生均公用经费补

助标准提升的原因，年中追加生均公用经费项目的支出，导致预

决算存在有差异。

（三）对个人和家庭的补助 0.00 万元，完成年初预算的 0%。

预决算存有差异原因是：因本单位为自收自支（公益二类）预算

单位，故无基本支出的对个人和家庭的补助支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市城建幼儿园 2024 年度政府性基金支出 0.00 万元，

—9—

较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支出

0.00 万元，项目支出 0.00 万元，与年初预算相符。

梧州市城建幼儿园 2024 年度政府性基金支出年初预算为

0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市城建幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万

元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市城建幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预

算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与年初预算相符。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

梧州市城建幼儿园2024年度财政拨款安排的“三公”经费支

出0.00万元，与年初预算相符，比上年增减0.00万元，上年无该

决算，增长率无可比性，主要原因是：本单位无“三公”经费支

出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置

及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，与年初预算相符，

比上年增加0.00万元，上年无该决算，增长率无可比性。原因是：

本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排出国团

组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）

团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无此项业务开

支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，与年初预算相符，比上年增加

—10—

0.00万元，上年无决算，增长率无可比性。原因是：本单位无公

务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于开展日常业务。

公务用车运行支出0.00万元，与年初预算相符，比上年增加

0.00万元，上年无决算，增长率无可比性。原因是：本单位无公

务用车运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及

开展日常业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2024年梧州市城建幼儿园开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，

全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，与年初预算相符，比上年

增加0.00万元，上年无决算，增长率无可比性，主要原因是：本

单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）

外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

—11—

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目7个，项目

支出总额234.01万元。其中，本级项目7个，本级项目支出234.01

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，

敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：6个项目评为一等，涉及资金234.01万元，占项目总数

比例100%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为二等，涉及

资金3万元，因财政没下拨资金，占项目总数比例0.00%，占项目

支出总额比例0.00 %；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，

占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评

为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支

出总额比例0.00%。自评发现的主要问题及原因：编制预算有待

进一步够完善。下一步改进措施：一是提高预算编制能力；二是

提高项目执行力度。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

本单位自收自支事业单位支出项目自评得分为98.81分，一等，

项目全年预算数258.49万元，执行数228.74万元，完成预算执行

率88.49%。项目绩效目标完成情况：一是根据单位内部控制制度，

在项目实施前进行方案择优评价;二是根据年初设定的绩效目标

做到专款专用。自评发现的主要问题及原因：编制预算有待进一

步够完善。下一步改进措施：一是提高预算编制能力；二是提高

项目执行力度。

—12—

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

—13—

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。