梧州市城建幼儿园 2023 年度单位决
算公开报告
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目 录
第一部分：梧州市城建幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市城建幼儿园 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市城建幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市城建幼儿园概况
一、本单位职责
我单位主要职责为学龄前儿童提供保育和教育服务。幼
儿保育、幼儿教育。
二、机构设置情况
我单位名称是梧州市城建幼儿园，隶属于梧州市住房和
城乡建设局，是非参照公务员法管理的自收自支事业单位
（公益二类）。
我单位内设机构无职能科室。
第二部分：梧州市城建幼儿园 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市城建幼儿园 2023 年度单位决算公开表》)
第三部分：梧州市城建幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 319.69 万元，其中本年
收入 319.69 万元，较 2022 年度决算数增加 60.37 万元，增
长 23.28%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 319.69 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 60.37 万元，增
长 23.28%，主要原因：是由于本单位从 2022 年 5 月起才进
入市本级财政预算管理一体化系统，纳入单位预决算编制，
因此 2023 年度总收入较 2022 年度决算数增加 60.37 万元，
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增长 23.28%。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位无经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无其他收入。
7.使用非财政拨款结余（专用结余）0.00 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的
非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较
2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
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单位无非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：本单位无上年结转和结余。
（二）本单位 2023 年度总支出 319.69 万元，其中本年
支出 319.69 万元，较 2022 年度决算数增加 60.37 万元，增
长 23.28%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）319.69 万元：主要用于：本单位
职工工资福利支出 252.99 万元，单位正常运转的商品和服务
支出 47.26 万元，对个人和家庭的补助 19.44 万元。较 2022
年度决算数增加 110.38 万元，增长 52.74%，主要原因是：
是由于本单位从 2022 年 5 月起才进入市本级财政预算管理
一体化系统，纳入单位预决算编制，因此 2023 年度教育支
出较 2022 年度决算数增加 110.38 万元，增长 52.74%。
2.社会保障和就业支出（208 类）0 万元：主要用于：本
单位无社会保障和就业支出。较 2022 年度决算数减少 23 万
元，下降 100%，主要原因是：因本单位为自收自支（公益
二类）教育类预算单位，按上级要求单位支出全部属于教育
支出。
3.卫生健康支出（210 类）0 万元：主要用于：本单位无
卫生健康支出。较 2022 年度决算数减少 12.01 万元，下降
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100%，主要原因是：因本单位为自收自支（公益二类）教育
类预算单位，按上级要求单位支出全部属于教育支出。
4.住房保障支出（221 类）0 万元：主要用于：本单位无
住房保障支出。较 2022 年度决算数减少 15 万元，下降 100%，
主要原因是：因本单位为自收自支（公益二类）教育类预算
单位，按上级要求单位支出全部属于教育支出。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位无年末结转和
结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出情况补充资金用
途
梧州市城建幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 319.69 万元，较 2022 年度决算数增加 60.37 万元，增长
23.28%。其中：基本支出 38.76 万元，项目支出 280.93 万元。
梧州市城建幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 295.80 万元，支出决算为 319.69 万元，完成年
初预算的 108.08%。
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(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为
295.80 万元，支出决算为 319.69 万元，完成年初预算的
108.08%。预决算存有差异原因是：由于年初预算无法预测
免保教费和中央支付扩大学前教育资源的原因，年中追加免
保教费补助资金项目与扩大学前教育资源奖补资金项目的
支出，导致预决算存在有差异。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市城建幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 38.76 万元，其中：人员经费支出 1.22 万元，主要包
括：助学金 1.12 万元，其他对个人和家庭的补助 0.1 万元，
公用经费支出 37.53 万元，主要包括：办公费 3.98 万元，印
刷费 0.15 万元，手续费 0.26 万元，水费 1.2 万元，电费 1.4
万元，邮电费 1.1 万元，维修（护）费 1.8 万元，租赁费 0.25
万元，培训费 0.44 万元，专用材料费 2.0 万元，劳务费 0.2
万元，委托业务费 16.0 万元，工会经费 6.76 万元，其他商
品和服务支出 2.0 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决
算存有差异原因是：因本单位为自收自支（公益二类）预算
单位，故无基本支出的工资福利支出。
(2)商品和服务支出 37.53 万元，完成年初预算的 99.55%。
预决算存有差异原因是：本单位本年尽可能压缩商品和服务
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费用，减少支出，导致与年初有差异。
(3)对个人和家庭的补助 1.22 万元，因年初无该预算，无
可比性。预决算存有差异原因是：由于年初预算无法预测免
保教费的原因，年中追加了 1.22 万元，用于支付困难幼儿家
庭免保教费资助，导致预决算存在差异。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市城建幼儿园 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元，与年初预算相符。
梧州市城建幼儿园 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市城建幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市城建幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相
符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位无财政拨款安排“三公”经费支
出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用
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车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算
0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0
（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本单位无使用财
政拨款安排因公出国（境）人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公务用车购置支出。
购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车运
行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
本单位无因公出行以及开展费用支出。业务所需车辆燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年本单位及所属单位
开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出
0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
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0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位无公务接待费用支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目7个，项目支出总额319.69万元。其
中，本级项目7个，本级项目支出319.69万元；对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。有5个项目开展了绩效自评，其中非敏感涉
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密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金264.74
万元，占项目总数比例57.14%，占项目支出总额比例82.81%；
1个项目评为二等，涉及资金10万元，占项目总数比例14.29%，
占项目支出总额比例3.13%。自评发现的主要问题及原因：
一是当年支出业务资料准备任务，财政下达指标的支付任务
全部完成；二是在年末时侯，按财政局要求，结转指标到次
年等待支付资金，导致绩效自评二等。下一步改进措施：及
时、准确、配合财政局一切工作安排。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，本单位自收自支事业单位支
出项目自评得分为99.95分，一等，项目全年预算数258.1万元
了，执行数256.73万元，完成预算执行率99.47%。项目绩效
目标完成情况：一是根据单位内部控制制度，在项目实施前
进行方案择优评价;二是根据年初设定的绩效目标做到专款
专用。虽然自评没有发现问题，但仍将继续严格按预算执行
各项支出，不断提高预算执行力。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
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四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（专用结余）：指事业单位在
当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余
弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
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经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。