梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪
馆)2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度单位
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度单位
决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)概况
一、本单位职责
梧州市殡葬管理所（梧州市殡仪馆）主要职能为：管理
殡葬事宜；推进殡葬改革，提供殡仪服务。殡葬改革法规宣
传、殡葬执法检查、殡葬礼仪服务、遗体处理服务、遗体火
化、骨灰安葬安放服务。
二、机构设置情况
梧州市殡葬管理所（梧州市殡仪馆）是梧州市民政局直
属单位，属于非参照公务员法管理自收自支的公益二类事业
单位。
梧州市殡葬管理所（梧州市殡仪馆）按照工作职责自设
3 个职能科室，分别是：办公室、财务室、殡改办。
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第二部分：梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度单位
决算报表
(此部分另附表格，详见附件:梧州市殡葬管理所(梧州市
殡仪馆）2023 年度单位决算公开附表)
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第三部分：梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度单位
决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 377.95 万元，其中本年
收入 377.95 万元，较 2022 年度决算数增加 168.76 万元，增
长 80.67%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 213.27 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 203.61 万元，
增长 2107.76%，主要原因：因 2023 年初“乙类乙管”疫情防
控的紧急工作需要，中央预算内资金和自治区福彩公益金下
达了专项资金购置殡葬设备，提升殡仪馆服务能力，属于突
发临时工作，因此，2023 年度决算数增长率较高。
2.政府性基金预算财政拨款收入 55.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 7.00 万元，
下降 11.29%，主要原因：2023 年梧州市公益花坛葬活动取
消在公交车候车站开展“移风易俗”主题宣传，因此，相比费
用减少了。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出。
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4.事业收入 109.69 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2022 年度决算数减少 27.84 万元，下降 20.24%，
主要原因是：严格落实过紧日子的要求，尽量缩减运转开支，
用于社会保障和就业支出较 2022 年减少。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：以前年度支出预算已执行完毕。
（二）本单位 2023 年度总支出 377.95 万元，其中本年
支出 377.95 万元，较 2022 年度决算数增加 168.76 万元，增
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长 80.67%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）310.1 万元：主要用于：
采购殡葬应急设备项目和殡仪馆服务提升项目设备；本单位
在编、在职人员工资、社保缴费支出及处理 2023 年无人认
领遗体殡殓费等。较 2022 年度决算数增加 177.66 万元，增
长 134.14%，主要原因是：采购殡葬应急设备和殡仪馆服务
提升项目设备属于突发性应急专项支出，导致增长率较大。
2.卫生健康支出（210 类）3.5 万元：主要用于：支付本
单位在编、在职人员医疗保险费。较 2022 年度决算数减少
1.13 万元，下降 24.41%，主要原因是：单位退休人员增加以
及在编人员减少。
3.住房保障支出（221 类）9.35 万元：主要用于：支付
本单位在编在职人员住房公积金费用。较 2022 年度决算数
减少 0.77 万元，下降 7.61%，主要原因是：单位退休人员增
加以及在编人员减少。
4.其他支出（229 类）55.0 万元：主要用于：2023 年度
开展公益节地花坛葬活动费用。较 2022 年度决算数减少 7
万元，下降 11.29%，主要原因是：2023 年梧州市公益花坛
葬活动取消在公交车候车站开展“移风易俗”主题宣传。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分
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配。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位没有年末结转
和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度一般公共预
算财政拨款支出 213.27 万元，较 2022 年度决算数增加 203.61
万元，增长 2107.76%。其中：基本支出 0.00 万元，项目支
出 213.27 万元。
梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度一般公共预
算财政拨款支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 213.27
万元。
社会保障和就业支出(类)社会福利(款)殡葬(项)年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 213.27 万元。预决算存有差异原
因是：是 2023 年初“乙类乙管”疫情防控的紧急工作需要，中
央预算内资金和自治区福彩公益金下达了专项购置殡葬设
备资金，采购一批应急设备，提升殡仪服务能力，属于突发
临时工作，主要用于购置殡葬应急设备。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
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梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度一般公共预
算财政拨款基本支出 0.00 万元，其中：人员经费支出 0.00
万元，公用经费支出 0.00 万元。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度政府性基金
支出 55.00 万元，较 2022 年度决算数减少 7.00 万元，下降
11.29%。其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 55.00 万元。
梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度政府性基金
支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 55.00 万元。
其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利
的彩票公益金支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为
55.0 万元。主要用于是：2023 年度开展公益节地花坛葬活动
费用。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度国有资本经
营预算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支
出 0.00 万元。
梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)2023 年度国有资本经
营预算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，
完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
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完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：“三公”经费支出 0 元，与年初预算相
符。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用
车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算
0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
因公出国（境）费支出 0 元，与年初预算相符。全年使用财
政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0
个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）
团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：全年使
用财政拨款安排因公出国（境）费支出 0 元，与年初预算相
符。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是公务用车购置支出 0 元，与
年初预算相符。购置了 0 辆公务用车，主要用于公务用车购
置支出 0 元，与年初预算相符。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：公务用车运行费支出
0 元，与年初预算相符。主要用于机要文件交换、市内因公
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出行以及开展公务用车运行费支出 0 元，与年初预算相符业
务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023
年梧州市殡葬管理所(梧州市殡仪馆)及所属单位开支财政拨
款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00 万元，
平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：公
务接待费支出 0 元，与年初预算相符。国内公务接待批次 0.00
次，人次 0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 192.01 万元，其中：
政府采购货物支出 192.01 万元、政府采购工程支出 0.00 万
元、政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额
0.00 万元，占政府采购支出总额的 0.00%，其中：授予小微
企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的 0.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；工
程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务
采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
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（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 6.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 1.00 辆、特种专业技术用车 5.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目2个，支出总额76.25万元。其中，本
级项目2个，本级项目支出76.25万元。所有项目均开展了绩
效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评
为一等，涉及资金76.25万元，占项目总数比例100%。自评
发现的主要问题及原因：一是内部控制管理制度有待完善；
二是项目既定目标标准性有待提高。下一步改进措施：一是
加强资金管理；二是主动接受社会、群众监督。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标，“节地生态花坛葬”项目自评得分
为90.5分，评级为一等，项目全年预算数为55万元，执行数
为55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是
项目达到预期成效；二是项目开展工作与资金支付进度达到
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合同约定时间。自评发现的主要问题及原因：一是项目部分
目标未达到；二是内部控制管理制度还有待健全。下一步改
进措施：一是严格要求到位，加快资金支付率，完成预定的
目标；二是主动接受社会、群众监督。
2.单位绩效评价结果。
组织对“节地生态花坛葬”项目进行了单位评价，自评得
分为90.5分，评价结果为“优”，涉及资金55万元。从评价情
况来看，项目全年预算数为55万元，执行数为55万元，完成
预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目达到预期成
效；二是项目开展工作与资金支付进度达到合同约定时间。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
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二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
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和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。