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第一部分：梧州开放大学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州开放大学 2024 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州开放大学 2024 年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州开放大学概况

一、本部门职责

梧州开放大学前身是广西广播电视大学梧州市分校。广西广

播电视大学梧州市分校是梧州市人民政府于 1979 年成立的唯一

一所公办成人高等教育学校，2021 年 4 月 21 日经梧州市人民政

府同意更名为梧州开放大学(梧政函【2021】85 号）。开放教育

学历业务接受国家开放大学、广西开放大学指导，是以促进终身

学习为使命,以现代信息技术为支撑,以“互联网+”为特征，面

向全民提供终身教育及服务，促进“人人皆学、处处能学、时时

可学”的新型高等学校。2015 年被广西教育厅确定为“广西社

区教育示范点”牵头院校。梧州开放大学坚持学历教育、非学历

教育并举的发展战略，主动融合全市经济发展大局，稳步推进学

历教育，积极拓展社区教育，大力发展老年教育，努力办人民满

意、高质量的开放大学。

二、机构设置情况

本部门属于市直属本级预算单位，单位性质属于全额财政拨

款的副处级公益二类事业单位。

本部门内设机构共设 8 个职能科室，分别是办公室、教务处、

招生办公室、教学资源与技术中心、财务处、培训处、教学部、

网络教育办公室。

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第二部分：梧州开放大学 2024 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：梧州开放大学 2024 年度部门

决算公开附表)

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第三部分：梧州开放大学 2024 年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入611.43万元，其中本年收入

611.43万元，较2023年度决算数增加132.63万元，增长27.70%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入380.99万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加89.59万元，增长30.74%，

主要原因是追加新招录2名在职在编人员经费、追加本年度2名退

休人员死亡抚恤金以及办学业务范围扩大，办学业务收入增多。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要

原因是本部门无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长

0%，主要原因是本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入230.44万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数增加43.04万元，增长22.97%，主要原因

是办学业务范围扩大，办学业务收入增加。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

增长0%，主要原因是本部门无经营收入。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决

算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无其他收入。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所

属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”

及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的

非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023

年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无非财政

拨款结余。

8.上年结转和结余21.29万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2023年度决算数增加5.67万元，增长36.30%，主要原因是

人员变动，相关人员支出减少。

（二）本部门2024年度总支出611.43万元，其中本年支出

611.43万元,较2023年度决算数增加132.63万元，增长27.70%。

支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）531.20万元：主要用于梧州开放大学

工资福利支出、商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。较

2023年度决算数增加108.34万元，增长25.62%，主要原因是绩效

工资标准提高、开展办学业务支出增加和2024年新招录2名在职

在编人员。

2.社会保障和就业支出（208类）35.50万元：主要用于本部

门在职在编人员缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。较

2022年度决算数增加3.82万元，增长12.06%，主要原因是2024

年招录2名在职在编人员。

3.卫生健康支出（210类）18.10万元：主要用于本部门职工

社会医疗保险费支出。较2023年度决算数增加1.88万元，增长

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11.59%，主要原因是2024年招录2名在职在编人员。

4.住房保障支出（221类）26.63万元：主要用于按照国家政

策规定向职工发放的住房公积金的支出。较2023年度决算数增加

2.96万元，增长12.51%，主要原因是：2024年招录2名在职在编

人员。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无结余分配。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万

元，增长0%，主要原因是本部门无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州开放大学2024年度一般公共预算财政拨款支出380.99

万元，较2023年度决算数增加89.59万元，增长30.74%。其中：

基本支出352.06万元，项目支出28.93万元。

梧州开放大学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预

算为307.59万元，支出决算为380.99万元，完成年初预算的

123.86%。

(1)教育支出(205类)年初预算为227.36万元，支出决算为

300.75万元，完成年初预算的132.30%。主要用于在职在编人员

工资福利支出。预决算存有差异原因是：追加新招录2名在职在

编人员经费、追加本年度2名退休人员死亡抚恤金以及结转上年

未用完的项目经费由于本部门新录用在职在编人员数量增加，年

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中追加了教育支出经费，导致决算数大于预算数。

(2)社会保障和就业支出年初预算为35.51万元，支出决算为

35.51万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编人员的机

关事业单位基本养老保险缴费。

(3)卫生健康支出年初预算为18.10万元，支出决算为18.10

万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编人员的基本医疗

保险缴费。

(4)住房保障支出年初预算为26.63万元，支出决算为23.63

万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编人员的住房公积

金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出352.06万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出352.06万元，完成年初预算的114.46%。

预决算存有差异原因是：增加新招录人员的人员福利支出。追加

新招录2名在职在编人员经费、追加本年度2名退休人员死亡抚恤

金。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州开放大学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023

年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，

项目支出0.00万元。

梧州开放大学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万

元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

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梧州开放大学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其

中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州开放大学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为

0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成

年初预算的0 %，比上年增减0.00万元，主要原因是本部门无“三

公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公

务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算

0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，

比上年增减0.00万元，原因是本部门无因公出国（境）费支出。

全年使用财政拨款安排0（局、办）机关、0个所属单位出国团组

0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团

组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门无使用财政拨款

安排因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增

加0.00万元，原因是本部门无公务支出购置支出。购置了0辆公

务用车，主要用于本部门无公务用车购置及运行费支出，故无公

务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增

加0.00万元，原因是本部门无公务用车运行费支出。主要用于机

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要文件交换、市内因公出行以及开展本部门无安排有公务用车业

务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，

梧州开放大学及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0

辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年

增减（减少）0.00万元，原因是本部门无公务接待费支出。国内

公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人

次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中

行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公

用经费之和一致），比年初预算数增加0.00万元，增长0 %，比

上年决算数增加0元，增长0 %。主要原因是：本部门无机关运行

经费支出，比2023年增加0.00万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支

出总额4.46万元，其中：政府采购货物支出4.46万元、政府采购

工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元，（口径参见部

门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予

中小企业合同金额4.46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：

授予小微企业合同金额4.46万元，占授予中小企业合同金额的

100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100 %；

工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购

授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

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（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用

车，主要是用于日常办公；单位价值50万元以上通用设备0台

（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数633.08万元，执行数590.54万

元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，整体支出

自评得分99.33分，达到优秀等级。学历教育招生人数指标值800

人，完成828人，完成任务103.5%，非学历培训任务指标2200人

次,完成2240人次不含公益培训项目，完成任务101.8%，2024年

本单位积极开展招生宣传业务，整体完成情况良好，达成年初指

标值

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门及所属二层单位2024年度

项目3个，项目支出总额28.93万元。其中，本级项目3个，本级

项目支出28.93万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00

万元。项目中敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：3个项目评为一等，涉及资金28.93万元，占项目总数比

例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资

金0.00万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个

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项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0%，占项目

支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项

目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及

原因：一是绩效目标不够全面，未能反映项目实施内容;二是绩

效指标设置不够明确。下一步改进措施：对项目投入、过程、产

出、效果等绩效目标三级绩效指标内容进行细分，完善对项目审

核。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

死亡抚恤项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为16.16

万元，执行数为16.16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完

成情况：及时发放资金。

（三）部门绩效评价结果。

组织对“死亡抚恤”等3个重点项目进行了部门评价，评价

结果为一等，涉及资金28.93万元。从评价情况来看，项目执行

有序进行，资金及时支出。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

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二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不

足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

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十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。