梧州市机电幼儿园
2024 年度单位决算
目 录
第一部分：梧州市机电幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市机电幼儿园 2024 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市机电幼儿园 2024 年度单位决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：梧州市机电幼儿园概况
一、本单位职责
梧州市机电幼儿园主要为学龄前儿童提供保育和教育
服务。
二、机构设置情况
梧州市机电幼儿园为自收自支公益二类事业单位。本单
位内设 4个职能组，分别是：行政后勤组、教研组、保育组、
食堂组。本单位核定编制总数 54 名。其中：自收自支事业
编制 42 名，聘用教师控制数 12 名。现有在职自收自支事业
编人员 14 人。其他聘用人员 38 人、退休人员 71 人。
第二部分：梧州市机电幼儿园 2024 年度单位决算报表
2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:
梧州市机电幼儿园 2024 年度单位决算公开表》)
第三部分：梧州市机电幼儿园 2024 年度单位决算情况说明
一、2024 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2024 年度总收入 238.84 万元，其中本年
收入 238.84 万元，较 2023 年度决算数减少 18.72 万元，下
降7.27%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 233.64 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数减少 23.92 万元，下
降9.29%，主要原因：生源减少，因而保教费收入减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增
长0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原
因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2023 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 5.20 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2023 年度决
算数增加 5.20 万元，增长 100%，主要原因是：本级横向财
政转拨款增加,其中梧州市万秀区卫生健康局转拨 2023 年中
央预算内投资托育项目款 5.00 万元、梧州市万秀区教育局转
拨2024 年学前教育集团化办园改革实验区奖补资金 0.20 万
元。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以
前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺
口的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：本单位没有使用非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有上年结转和结余。
（二）本单位 2024 年度总支出 238.84 万元，其中本年
支出 238.84 万元，较 2023 年度决算数减少 18.72 万元，下
降7.27%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）238.84 万元：主要用于：幼儿园
基本开支，维持幼儿园日常运转，为学龄前儿童提供保育和
教育服务。较 2023 年度决算数减少 18.72 万元，下降 7.27%，
主要原因是：减少了自收自支事业单位人员费用的支出。
2.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年决算数
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分
配。
3.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数增
加0.00 万元，增长 0%，，主要原因是本单位没有年末结转和
结余。
二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市机电幼儿园 2024 年度一般公共预算财政拨款支
出233.64 万元，较 2023 年度决算数减少 23.92 万元，下降
9.29%。其中：基本支出 23.40 万元，项目支出 210.24 万元。
梧州市机电幼儿园 2024 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 269.50 万元，支出决算为 233.64 万元，完成
年初预算的 86.69%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算
为269.50 万元，支出决算为 233.64 万元，完成年初预算的
86.69%。预决算存有差异原因是：保教费收入减少导致支出
比年初预算减少。主要用于：人员工资福利支出、办公费、
印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、其
他商品服务和支出。
三、2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市机电幼儿园 2024 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 23.40 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 0.00 万元，与年初预算相符。
(2)商品和服务支出 23.40 万元，完成年初预算的 120%。
预决算存有差异原因是：提高了生均公用经费标准。
(3)对个人和家庭的补助 0.00 万元，与年初预算相符。
(4)资本性支出 0.00 万元，与年初预算相符。
四、2024 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市机电幼儿园 2024 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支
出0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市机电幼儿园 2024 年度政府性基金支出年初预算
为0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2024 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市机电幼儿园 2024 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市机电幼儿园 2024 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相
符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长
0%，主要原因是：本单位无财政拨款安排的“三公”经费支
出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用
车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算
0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0
（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组 0个，参加其
他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计
0个，累计 0人次。本单位无使用财政拨款安排所属单位出
国团组、参加其他单位组织的出国团组。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公务用车购置支出。
购置了 0辆公务用车。
公务用车运行支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车。
2024 年梧州市机电幼儿园及所属单位开支财政拨款的公务用
车保有量为 0辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车
0.00 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无公
务接待费支出。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）
外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2024 年度政府采购支出总额 3.70 万元，其中：
政府采购货物支出 3.70 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00
万元，占政府采购支出总额的 0.00%，其中：授予小微企业
合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的 0.00%。货
物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；工程采
购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授
予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2024 年12 月31 日，本单位共有车辆 0辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0辆、主要负责人用车 0辆，
机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、
特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
本单位2024年度项目7个，项目支出总额205.75万元、其
中，本级项目7个，本级项目支出205.75万元：对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资全0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉
密项目自评结果为:5个项目评为一等，涉及资金205.75万元，
占项目总数比例71.4%，占项目支出总额比例100%；1个项目
评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例14.3%，占项目
支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资金0万元，占项
目总数比例14.3%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要
问题及原因：保教费收入减少。下一步改进措施：一是继续
加强对项目绩效目标的设置；二是不断提高项目绩效管理水
平。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，本单位自收自支事业单位支
出(人员性支出)项目自评得分为97.59分，一等，项目全年预
算数249万元，执行数188.93万元，完成预算执行率75.88%。
自评未发现相关问题。下一步改进措施：不断提高项目绩效
管理水平。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在
当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市自治区财政预决算管理的“三
公”经费，是指市自治区本级各单位部门用财政拨款安排的
因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、
国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支
出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出
（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、
保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定
开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。