梧州市机电幼儿园 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市机电幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市机电幼儿园 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市机电幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市机电幼儿园概况
一、本单位职责
梧州市机电幼儿园主要为学龄前儿童提供保育和教育
服务。
二、机构设置情况
梧州市机电幼儿园为自收自支公益二类事业单位。本单
位内设 4 个职能组，分别是：行政后勤组、教研组、保育组、
食堂组。本单位核定编制总数 58 名。其中：自收自支事业编
制 46 名，聘用教师控制数 12 名。现有在职自收自支事业编
人员 12 人。其他聘用人员 40 人、退休人员 68 人。
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第二部分：梧州市机电幼儿园 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市机电幼儿园 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市机电幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 257.56 万元，其中本年
收入 257.56 万元，较 2022 年度决算数增加 1.53 万元，增长
0.60%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 257.56 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 1.53 万元，增
长 0.60%，主要原因：增加了支持学前教育发展中央和自治
区资金预算（扩大学前教育资源奖补资金）5 万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有使用非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：本单位没有上年结转和结余。
（二）本单位 2023 年度总支出 257.56 万元，其中本年
支出 257.56 万元，较 2022 年度决算数增加 1.53 万元，增长
0.60%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）257.56 万元：主要用于：幼儿园
基本开支，维持幼儿园日常运转，为学龄前儿童提供保育和
教育服务。较 2022 年度决算数增加 3.67 万元，增长 1.45%，
主要原因是：增加了支持学前教育发展中央和自治区资金
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（扩大学前教育资源奖补资金）5 万元的支出。
2.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分
配。
3.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
减少 2.14 万元，下降 100.00%，主要原因是本单位没有年末
结转和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市机电幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 257.56 万元，较 2022 年度决算数增加 3.67 万元，增长 1.45%。
其中：基本支出 21.79 万元，项目支出 235.77 万元。
梧州市机电幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 312.15 万元，支出决算为 257.56 万元，完成年
初预算的 82.51%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为
312.15 万元，支出决算为 257.56 万元，完成年初预算的 82.51%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求压减支出 。主要
用于：人员工资福利支出、办公费、印刷费、水费、电费、
邮电费、维修（护）费、专用材料费、其他商品服务和支出。
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三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市机电幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 21.79 万元，其中：人员经费支出 0.00 万元，主要包
括：公用经费支出 21.79 万元，主要包括：办公费 0.48 万元，
印刷费 0.38 万元，手续费 0.1 万元，水费 0.38 万元，电费
0.85 万元，邮电费 0.37 万元，维修（护）费 6.53 万元，专
用材料费 1.53 万元，其他商品和服务支出 9.2 万元，支出具
体情况如下：
(1)工资福利支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决
算存有差异原因是：自收自支事业单位人员工资福利支出列
为项目支出。
(2)商品和服务支出 19.81 万元，完成年初预算的 66.03%。
预决算存有差异原因是：生均公用经费财政拨款比年初预算
减少。
(3)对个人和家庭的补助 0.0 万元，完成年初预算的 0%。
预决算存有差异原因是：对个人和家庭的补助 0.0 万元，与
年初预算相符。
(4)资本性支出 1.98 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：幼儿寝室加装空调 1.98 万元为年中调整经
济分类科目。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
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梧州市机电幼儿园 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市机电幼儿园 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市机电幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市机电幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位无财政拨款安排的“三公”经费
支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务
用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决
算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0
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（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
0 个，累计 0 人次。开支内容包括：本单位无使用财政拨款
安排所属单位出国团组、参加其他单位组织的出国团组。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公务用车购置支出。
购置了 0 辆公务用车，主要用于本单位无公务用车购置支出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车公
务用车运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行
以及开展本单位无公务用车公务用车运行费支出业务所需
车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州
市机电幼儿园及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量
为 0 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车 0.00 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位无公务接待费支出。国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，
国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位 2023 年度机关运行经费支出 0.00 万元（与单位
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决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预
算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数
减少 30.00 万元，比上年决算数 0.00 万元，增加 0.00 万元，
增长 0%。主要原因是：本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1.98 万元，其中：
政府采购货物支出 1.98 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00
万元，占政府采购支出总额的 0.00%，其中：授予小微企业
合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的 0.00%。货
物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；工程
采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务采
购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
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本单位2023年度项目8个，项目支出总额233.62万元、其
中，本级项目8个，本级项目支出233.62万元：对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资全0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感
涉密项目自评结果为:6个项目评为一等，涉及资金233.62万
元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例100%；1个
项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例12.5%，占
项目支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资金0万元，
占项目总数比例12.5%，占项目支出总额比例0%。自评发现
的主要问题及原因：一是在年末时候，按财政局要求，结转
指标到次年等待支付资金，导致绩效自评二等，二是由于收
入减少因此未能安排资金开展项目，导致绩效自评四等。下
一步改进措施：一是继续加强对项目绩效目标的设置；二是
不断提高项目绩效管理水平。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，本单位自收自支事业单位支
出(人员性支出)项目自评得分为98.47分，一等，项目全年预
算数260万元，执行数220.27万元，完成预算执行率84.72%。
项目绩效目标完成情况理想，自评未发现相关问题。下一步
改进措施：不断提高项目绩效管理水平。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。