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梧州市机电幼儿园 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市机电幼儿园概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市机电幼儿园 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市机电幼儿园 2023 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市机电幼儿园主要为学龄前儿童提供保育和教育服
务。
二、机构设置情况
梧州市机电幼儿园为自收自支公益二类事业单位。本单位
内设 4个职能组，分别是：行政后勤组、教研组、保育组、食
堂组。
三、人员构成情况
梧州市机电幼儿园人员编制总数 58 名。其中：自收自支事
业编制 46 名，聘用教师控制数 12 名。现有在职自收自支事业
编人员 18 人。其他聘用人员 43 人、退休人员 62 人。
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第二部分：梧州市机电幼儿园 2023 年单位预算及“三公”经费
预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年收支总预算 3,121,446.56 元 ， 同 比 增 加
921,446.56 元，增长 41.88%。主要是根据财政预算管理一体
化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编制
模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。其中：
本年收入预算 3,100,000.00 元，同比增加 900,000.00 元，增
长40.9%；上年结转结余 21,446.56 元。收入包括：一般公共
预算拨款、上年结转结余；支出包括：教育支出。
2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是增
加聘用人员经费支出；二是根据预算管理一体化规范要求，预
算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金
纳入 2023 年单位预算编制导致 2023 年收支增加；三是根据相
关规定提高了保教费收费标准；使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年收入总预算 3,121,446.56 元 ， 同 比 增 加
921,446.56 元,增长 41.88 %。本年收入预算 3,100,000.00 元，
同 比 增 加 900,000.00 元,增 长 40.91% ； 上 年 结 转 结 余
21,446.56 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 3,100,000.00 元，占收入总预算
的99.31%，同比增加 1,000,000.00 元，增长 47.62%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
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（四）事业收入 0元，同比减少 100,000.00 元，下降 100 %，
主要是本单位本年度无此项收入。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 21,446.56 元。2023 年单位预算编制
时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增
设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算
编制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 3,121,446.56 元，其中，基本支出预
算300,000.00 元，占支出总预算的 9.61% ，同比减少
1,351,752.00 元，下降 81.84 %；项目支出预算 2,821,446.56
元，占支出总预算的 90.39%，同比增加 2,273,198.56 元，增
长414.63%。主要是 2023 年单位预算编制，根据预算管理一
体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，
上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算编制。
其中：教育支出类科目 3,121,446.56 元，占支出总预算
100%，同比增加 921,446.56 元，增长 41.88%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 3,121,446.56 元。收入包括：
一般公共预算拨款 3,100,000.00 元、上年结转结余 21,446.56
元；支出包括：教育支出 3,121,446.56 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 3,100,000.00 元，其
中：基本支出 300,000.00 元，项目支出 2,800,000.00 元，具
体支出预算如下：
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（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
学前教育 3,100,000.00 元，其中：基本支出 300,000.00
元，项目支出 2,800,000.00 元。主要用于幼儿园基本开支，维
持幼儿园日常运转，为学龄前儿童提供保育和教育服务。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出
预算。
1. 基本支出预算 300,000.00 元，占一般公共预算支出的
9.68%，同比减少 1,351,752.00 元，下降 81.84%。其中：
工资福利支出预算 0元，占基本支出预算 0%，同比减少
1,351,752.00 元，主要原因是自收自支事业单位人员工资福利
支出由基本支出调为项目支出。
商品和服务支出预算 300,000.00 元，占基本支出预算
100%，同比无变化。
2. 项目支出 2,800,000.00 元，占一般公共预算支出的
90.32%，同比增加 2,351,752.00 元，增长 524.65%。其中：
工资 福 利 支出预算 2,600,000.00 元，占项 目支出预算
92.9%，同比增加 2,151,752.00 元，增长 480%，主要原因是
自收自支事业单位人员工资福利支出由基本支出调为项目支
出。
商品和服务支出预算 200,000.00 元，占项目支出预算
7.1%，同比增加 200,000.00 元。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 300,000.00 元，其中：
公用经费 300,000.00 元，主要包括：办公费、印刷费、水费、
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电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工
会经费、其他交通费用、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，同
比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，同
比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
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九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
本单位机关运行经费财政拨款预算 0元。
本单位事业运行经费总预算安排 500,000.00 元，其中：基
本支出预算 300,000.00 元，项目支出预算 200,000.00 元，同
比增加 200,000.00 元，增长 66.67%，主要原因是维修（护）
费增加。主要用于办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、
维修（护）费、专用材料费、其他商品和服务支出等日常公用
经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 0元，同比无变化。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用
车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计6,464,905.48元，其
中 ： 1. 土地、房屋及构筑物5,682,994.00 元 。 2. 通 用 设 备
506,581.48元。3. 专用设备262,960.00元。4. 文物和陈列品0
元。5 .图书档案0元，6. 家具、用具、装具等12,370.00元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项
目支出（其他运转类和特定目标类项目）4个，涉及一般公共
预算拨款 2,800,000.00 元，上年结余收入 21,446.56 元。相关
绩效目标情况详见单位预算公开表 10 表。
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第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，
包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、
专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没
收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资
产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅
助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业
单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规
定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅
助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办
公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、
专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖
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费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购
置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单
位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运
行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料
费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公
务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）
支出。
第四部分：2023 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
上述报表详见附件。