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梧州市生态环境保护综合行政执法支队
2021 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市生态环境保护综合行政执法支队概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市生态环境保护综合行政执法支队 2021
年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市生态环境保护综合行政执法支队 2021
年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
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说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算
情况说明。
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市生态环境保护综合行政执法支队概况
一、单位职责
（一）依据有关法律、法规、规章的规定，依法统一行
使污染防治、生态保护、核与辐射安全等的行政处罚权以及
行政处罚相关的行政检查、行政强制权等执法职能。
（二）组织对建设项目执行环境影响评价支队和“三同
时”制度、排污许可证制度贯彻落实情况进行执法检查。
（三）负责组织污染源行政检查“双随机一公开”及有关
信息公开工作。
（四）组织开展全市生态环境执法监察活动及后期督查。
组织跨区域、重大环境违法行为的调查、立案等工作。负责
督办上级交办生态环境案件的整改落实。
（五）负责受理生态环境举报（信访），转办、督办生
态环境举报（信访）案件。负责对生态环境举报（信访）案
件的查处情况进行督查、考核。指导协调县（市、区）政府
对一般突发生态环境事件、环境污染事故的现场调查处置工
作。
（六）开展跨区域跨流域生态环境联合执法，联合公安
等有关单位开展跨单位生态环境联合执法。
（七）负责全市生态环境行政执法工作的业务指导、监
督管理、组织协调、考核评价。
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（八）负责实施全市生态环境移动执法系统的建设和管
理工作。负责全市生态环境执法队伍建设、能力建设、作风
建设和业务培训工作。
（九）完成市生态环境局交办的其他任务。
（十）职能转变。
二、机构设置
根据梧编[2019]56号文，在市环境监察支队的基础上，
组建市生态环境保护综合行政执法支队。市应对气候变化办
公室及龙圩区环境保护监测站成建制划入市生态环境保护
综合行政执法支队，将自治区给梧州市保留的市核与辐射环
境监督管理站人员编制“连人带编”划入市生态环境保护综合
行政执法支队。2019年12月，梧州市环境监察支队更名为梧
州市生态环境保护综合行政执法支队。
梧州市生态环境保护综合行政执法支队是参照公务员法
管理的副处级事业单位。根据编办文件内设机构，内设机构
共设10个职能科室，分别是：办公室、法规监督科、信访调
查处理大队、建设项目执法大队、机动执法大队、水生态环
境执法大队、大气生态环境执法大队、土壤生态环境执法大
队、核与辐射安全执法大队、移动污染源执法大队。
三、编制现状、人员构成
梧州市生态环境保护综合行政执法支队执行政府会计制
度，主要经费来源为财政全额拨款。核定参公事业编制人员
编制总数75名。其中，参公事业在职在编人员33人。其他聘
用人员22人、退休人员9人。
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第二部分：梧州市生态环境保护综合行政执法支队
2021 年度单位决算报表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
第三部分：梧州市生态环境保护综合行政执法支队 2021
年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入821.54万元，其中本年收
入778.66万元,较2020年度决算数减少93.85万元，下降
10.76%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入761.22万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较2020年度决算数减少108.32万元，下降
12.46%，主要原因人员变动，因此决算收入同比减少。
2.上级补助收入17.44万元，为事业单位开展业务活动取
得的收入。较2020年度决算数增加14.47万元，增长487.21%，
主要原因是上级拨入项目资金增加。
3.上年结转和结余42.89万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较2020年度决算数减少13.5万元，下降23.94%，主
要原因是划付上年应付账款。
（二）本单位2021年度总支出821.54万元，其中本年支
出799.47万元,较2020年度决算数减少69.4万元，下降7.99%。
支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（类）47.62万元：主要用于按照
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国家政策规定为职工缴纳的基本养老保险缴费支出。较2020
年度决算数减少1.91万元，下降3.86%，主要原因是由于人员
变动，因此决算支出同比减少。
2.卫生健康支出（类）23.9万元：主要用于职工医疗保
险、大病医疗统筹、生育保险等社会保障缴费的支出。较2020
年度决算数减少0.78万元，下降3.16%，主要原因是由于人员
变动，因此决算支出同比减少。
3.节能环保支出（类）690.08万元：主要用于保障本单
位正常运转发生的基本支出和为完成各项生态环境工作任
务、保障生态环境工作发展目标所发生的项目支出。较2020
年度决算数减少54.99万元，下降7.38%，主要原因是由于人
员变动，因此决算支出同比减少。
4.农林水支出（类）2.15万元：主要用于2021年第一书记
驻村专项工作经费支出。较2020年度决算数增加1.4万元，增
长186.67%，主要是由于专项拨款增加，因此决算支出同比
增加。
5.住房保障支出（类）35.71万元，主要用于按照国家政
策规定为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。较
2020年度决算数减少1.45万元，下降3.9%，主要原因是由于
人员变动，因此决算支出同比减少。
6.年末结转和结余22.08万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减
少37.95万元，下降63.22 %，主要原因是由于人员变动，因
—8—
此年末结转和结余同比减少。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市生态环境保护综合行政执法支队2021年度一般
公共预算财政拨款支出779.48万元，较2020年度决算数减少
106.82万元，下降12.05%。其中：基本支出512.39万元，项
目支出267.09万元。
梧州市生态环境保护综合行政执法支队2021年度一般
公共预算财政拨款支出年初预算为637.16万元，支出决算为
779.48万元，完成年初预算的122.34%。
（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为49.37万元，
支出决算为47.62万元，完成年初预算的96.46%。主要用于按
照国家政策规定为职工缴纳的基本养老保险缴费支出。主要
是由于人员变动，因此与预算数产生差异。
机关事业单位基本养老保险缴费支出47.62万元，主要用
于按照国家政策规定为职工缴纳的基本养老保险缴费支出。
较年初预算数减少1.75万元,主要是由于人员变动，因此与
预算数产生差异。
（二）卫生健康支出（类）年初预算为24.76万元，支出
决算为23.9万元，完成年初预算的96.53%。主要用于职工医
疗保险、大病医疗统筹、生育保险等社会保障缴费的支出。
主要是由于人员变动，因此与预算数产生差异。
行政单位医疗支出23.9万元，主要用于职工医疗保险、
大病医疗统筹、生育保险等社会保障缴费的支出。较年初预
算数减少0.86万元,主要是由于人员变动，因此决算数与年
—9—
初预算数存在差异。
（三）节能环保支出（类）年初预算为526.01万元，支
出决算为672.25万元，完成年初预算的127.8%。主要用于保
障本单位正常运转发生的基本支出和为完成各项生态环境
工作任务、保障生态环境工作发展目标所发生的项目支出。
主要是由于包含自治区追加专项资金，年中追加了146.24万
元经费，导致决算数与年初预算数存在差异。
1.行政运行支出405.16万元，主要用于保障本单位正常
运转发生的基本支出。较年初预算数增加49.41万元,由于人
员变动，年中追加了49.41万元经费，导致决算数与年初预算
数存在差异。
2.一般行政管理事务支出104.25万元，主要用于保障本
单位正常运转发生各项生态环境工作任务、保障生态环境工
作发展目标所发生的项目支出。较年初预算增加10.25万元，
为2020年编外人员经费和原市环境保护监察站项目资金，由
于人员变动，年中追加了10.25万元经费，导致决算数与年初
预算数存在差异。
3.其他环境监测与监察支出142.1万元，主要用于保障本
单位正常运转发生各项生态环境工作任务、保障生态环境工
作发展目标所发生的项目支出。较年初预算增加65.84万元，
主要是由于包含自治区追加专项资金，年中追加了65.84万元
经费，导致决算数与年初预算数存在差异。
4.其他污染防治支出20.74万元，主要用于保障本单位正
常运转发生各项生态环境工作任务、保障生态环境工作发展
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目标所发生的项目支出。较年初预算增加20.74万元，主要是
由于自治区追加专项资金，为广西重点污染源自动监控设施
社会化运行补助项目经费，年中追加了20.74万元经费，导致
决算数与年初预算数存在差异。
（四）住房保障支出（类）年初预算为37.02万元，支出
决算为35.71万元，完成年初预算的96.46%。主要用于按照国
家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支
出。由于人员变动，因此与预算数产生差异。
住房公积金支出35.71万元，主要用于按照国家政策规定
为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。较年初预
算减少1.31万元，主要由于人员变动，因此与预算数产生差
异。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出512.39万元，
比上年减少34.19万元，下降6.26%，主要是由于人员变动，
因此决算数同比减少。
其中：人员经费441.1万元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基
本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工
资福利支出、抚恤金；公用经费71.29万元，主要包括：办公
费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、
公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
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支出具体情况如下：
（一）工资福利支出439.57 万元，完成年初预算的
111.85%。主要是由于人员变动，因此与预算数存在差异。
（二）商品和服务支出71.29万元，完成年初预算的
29.38%。主要是由于人员变动，年度执行基本支出经费支出
功能科目调整，因此与预算数存在差异。
（三）对个人和家庭的补助支出0万元，完成年初预算
0%。主要年度执行基本支出经费支出功能科目调整，因此与
预算数存在差异。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无变化，与预算相比无变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算
情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置
及运行费支出决算3万元；公务接待费支出决算0.94万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算总额为3.94万元，比预算减少0.06万元，低于预算原因
是厉行节约，精打细算，从严控制“三公经费”支出，比去年
—12—
减少1.28万元，下降29.91%，原因主要是我单位认真贯彻落
实中央和自治区关于厉行节约反对浪费等有关规定，强化内
部控制，狠抓各项制度落实，按相关规定、制度落实工作与
规模控制得当，在审核各项支出时，严格把关，坚持勤俭节
约，精打细算、合理安排的原则，从严控制“三公经费”支出。
其中，因公出国支出为0万元，与年初预算持平，与上年决
算数同比无变化；公务用车购置支出为0万元，与年初预算
持平，与上年决算数同比无变化；公务用车运行维护费支出
决算比预算无增减变动，比去年减少0.19万元，下降5.96%，
减少原因主要是财政把控较往年更严谨，针对财政情况紧
张，压缩经费安排；公务接待费支出决算比预算增减少0.06
万元，低于预算原因是厉行节约，精打细算，从严控制公务
接待费支出，比去年减少0.15万元，下降13.76%，原因主要
是我单位认真贯彻落实中央和自治区关于厉行节约反对浪
费等有关规定，强化内部控制，狠抓各项制度落实，按相关
规定、制度落实工作与规模控制得当，在审核各项支出时，
严格把关，坚持勤俭节约，精打细算、合理安排的原则，从
严控制公务接待费支出。
具体情况如下：
（一）本单位无因公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出3万元。其中：
公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出3万元。主要用于机要文件交换、市
内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
—13—
桥费、保险费等。2021年，本单位开支财政拨款的公务用车
保有量为1辆，全年运行费支出3万元，平均每辆3万元。
（三）公务接待费支出0.94万元,国内公务接待批次13
次，人次84次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其
中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位2021年度机关运行经费支出71.29万元，比年初预
算数减少171.35万元，降低70.62%。主要原因是由于人员变
动，年度执行基本支出经费支出功能科目调整，因此决算数
比预算数减少。比2020年增加0.25万元，增长0.35%。主要原
因是执法办公业务有变动，市场物价有调整。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本单位政府采购支出总额41.57万元，其中：政府
采购货物支出8.21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购
服务支出33.36万元。授予中小企业合同金额41.57万元，占
政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额
8.21万元，占政府采购支出总额的19.75%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价
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值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
项目4个,共涉及资金180.32万元占一般公共预算项目支出总
额的23.69%。
共组织对“编外人员支出（劳务派遣）”等4个项目进行了
绩效评价，涉及一般公共预算支出180.32万元，政府性基金
预算支出0万元。从评价情况来看，其中编外人员支出（劳
务派遣）、专项公用经费(日常运转)、专项公用经费-保洁人
员经费及公益性岗位工会费用3个项目均已达成绩效目标，
另外其他专项支出-山清水秀党旗红等项目（生态环境执法宣
传、党建、慰问等）1个项目未能达成绩效目标。
2.单位决算中项目绩效自评结果及单位整体支出绩效自
评结果。我单位今年在单位决算中反映4个项目绩效自评结
果及单位整体支出绩效自评结果。
编外人员支出（劳务派遣）项目绩效自评综述：根据年
初设定的绩效目标，编外人员支出（劳务派遣）项目自评得
分为90分。发现的主要问题及原因：绩效工作不够专业，指
标内容填列不够完善，指标值填列不够科学。下一步改进措
施：加强对绩效考评工作的学习，端正绩效工作态度，严谨
落实绩效考评工作。其他专项支出-山清水秀党旗红等项目
—15—
（生态环境执法宣传、党建、慰问等）项目自评得分为70分。
发现的主要问题及原因：执法工作量加大，人手不足导致各
大队执法任务重，除了完成三会一课等党建规定动作外，未
能及时开展更多的党建活动。下一步改进措施：调整队伍人
员架构，更合理安排工作，尽可能丰富党建文化活动。专项
公用经费(日常运转)项目自评得分为100分。专项公用经费-
保洁人员经费及公益性岗位工会费用项目自评得分为100
分。
—16—
2021年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出（劳务派遣）
项目编码
450400213013114030003
项目实施单位
梧州市生态环境保护综合
行政执法支队
主管单位
梧州市生态环境局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
104.063594
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
104.063594
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
编外人员支出（劳务派遣）经费
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
按月分配
年度绩效目标
保障编外人员经费正常发放
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
数量指标
人数
22 人
完成
20
质量指标
编外人
员支出及
时性
及时
及时
10
时效指标
完成时间
2021.12
.31
1-12 月
支出
10
完成率
100%
100%
成本指标
资金使用
率
100%
100%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
社会效益
提高就业
增长率
提高
提高
20
生态效益
无
无
可持续影响
无
无
……
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
服务对
象满意度
≥98%
≥98%
10
——
——
—17—
2021年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项支出-山清水秀
党旗红等项目（生态环境执
法宣传、党建、慰问等）
项目编码
450400213021114220201
项目实施单位
梧州市生态环境保护综合
行政执法支队
主管单位
梧州市生态环境局
资金总额
资金来源
5
合计
5
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
5
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
用于山清水秀党旗红等项目（生态环境执法宣传、党建、慰问等）
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
按月分配
年度绩效目标
保障单位日常运转
70
预算执行率%（10 分）
5
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
数量指标
完成工作
任务量
完成
未完成
全年党
建活动
均无经
费支出
10
质量指标
经费支出
标准
合格
未合格
全年党
建活动
均无经
费支出
5
时效指标
完成时间
2021.12
.31
未完成
全年党
建活动
均无经
费支出
5
完成率
100%
51.2%
全年党
建活动
均无经
费支出
成本指标
资金使用
率
100%
51.2%
全年党
建活动
均无经
费支出
5
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
—18—
社会效益
机构运营
稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
无
无
可持续影响
无
无
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
服务对象
满意度
≥98%
本单位
办公人
员满意
度≥98%
10
——
——
—19—
2021年度预算项目绩效自评表
—20—
项目名称
专项公用经费(日常运转)
项目编码
450400213016114220005
项目实施单位
梧州市生态环境保护综合
行政执法支队
主管单位
梧州市生态环境局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
70.73
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
70.73
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
1.一是推进环境执法不断深入推进，进一步优化执法方式、提升执法效能，继
续落实环境保护督察问题整改工作要求，持续深入推进环境问题整改。二是加
大对市区内重点企业、“散乱污”企业、物料堆场、水源地环境问题等日常检
查工作力度，积极响应大气一级预警。加大防控力度，杜绝跨省非法转移处置
固体废物情况发生。三是践行绿色发展理念、加快产业转型升级，通过执法和
帮扶“两手抓”，加快推动宝石加工、林产化工、石材加工、钛白、陶瓷、不
锈钢等传统产业改造升级，推动产业绿色健康发展。。
2. 一是按照上级单位和整改方案要求，要求督促问题按时完成整改任务。二是
做好 2021 年中央环保督察进驻广西期间的交办问题查处、督促整改、上报反馈
等各项工作，确保经费到位。
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
按月分配支出
年度绩效目标
通过安排公用经费，购置日常办公用品、报销业务交通费等支出，保障支队正
常运转，完成日常工作任务；打好打赢我市各项污染防治攻坚战，做好第二轮
中央环境保护督察的交办问题查处、督促整改、上报反馈等各项工作
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
数量指标
立案查处
环境违法
行为，立
案数
≥20
≥20
20
质量指标
1.推进第
一轮督察
问题整
改；2.完
成第二轮
督察迎检
工作任务
及反馈问
题查处
达到进
度要求
达到进
度要求
10
办公用品
质量合格
率
100%
100%
产出时效
时效指标
经费支出
时间
2021 年
12 月 31
日前
10
完成率
100%
100%
—21—
2021年度预算项目绩效自评表
成本指标
资金使用
率
100%
100%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
社会效益
保障单位
日常运转
有效
有效
20
生态效益
保障全市
环境安全
不发生
较大规
模以上
突发环
境事件
未发生
较大规
模以上
突发环
境事件
10
可持续影响
无
无
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
服务对象
满意度
≥95%
本单位
办公人
员满意
度≥95%
10
——
——
—22—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
项目名称
专项公用经费-保洁人员经
费及公益性岗位工会费用
项目编码
450400213017114220022
项目实施单位
梧州市生态环境保护综合
行政执法支队
主管单位
梧州市生态环境局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
0.53
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
0.53
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
保洁人员经费，根据《关于印发广西壮族自治区残疾人就业保障金征收使用管
理办法的通知》桂财税〔2016〕47 号，聘请一名残疾人员就业。
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
按月分配
年度绩效目标
保障保洁人员正常工作。
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
数量指标
人数
1 人
1 人
20
质量指标
保障清
洁工工资
合格
合格
10
时效指标
人员经费
支出及时
性
及时
及时
10
成本指标
资金使用
率
100%
100%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
社会效益
保障单位
正常运转
正常
正常
30
生态效益
无
无
可持续影响
无
无
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
服务对象
满意度
≥95%
本单位
办公人
员满意
度≥95%
10
——
——
—23—
二、上级补助收入：为事业单位开展业务活动取得的收
入。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
五、社会保障和就业支出(类)：是指用于社会保障和就
业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的
工作任务或事业发展目标的支出。
六、节能环保支出（类）：是指用于污染减排、污染防
治、环境监测与监察、环境保护管理事务、可再生能源、自
然生态保护、其他节能环保支出等方面支出，包括保障机构
正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支
出。
七、住房保障支出(类)：是指用于住房方面的支出，包
括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发
展目标的支出。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
—24—
十、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。