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梧州市国商幼儿园

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市国商幼儿园概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市国商幼儿园 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市国商幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市国商幼儿园概况

一、本单位职责

本单位基本职能是:对学龄前儿童实施保育、教育和智力开

发服务。

(1)认真贯彻、落实、执行园务工作计划，明确培养目标及

管理目标。面向全体幼儿，全面提高幼儿素质。重点抓好幼儿保

育、教育、教学工作。加强教育科学研究,不断提高保育、保教

质量。

(2)熟悉幼儿各年龄阶段生理和心理特点,熟悉幼儿园各年

龄段教学内容及要求,定期检查教师教案、听课、教研等各种学

习笔记，定期测查幼儿教学效果以及各班教师、保育员对幼儿护

理工作及执行一日生活常规的情况。

(3)严格执行安全、卫生等制度,做好幼儿的生活管理和卫生

保健工作。根据天气变化,及时为幼儿增减衣物、被褥,午睡时多

加巡视，注意纠正幼儿的不良睡姿,及时解尿、抹汗和盖被。指

导幼儿洗脸、剪指甲。

(4)坚持幼儿园、家庭、社会合力实施的原则，加强与妇联

以及社区等相关部门的联系，整合优质资源，实现家园、社区大

教育格局。

(5)利用家长会、校园网、家园小报等多种渠道密切家园联

系，宣传现代儿童观、教育观、人才观和幼儿园的教育理念.培

养目标,号召全园家长积极创建学习型家庭,切实提高家庭教育

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质量。

二、机构设置情况

2024 年本单位机构内设园长室、办公室、财务室、保健室、

保教组、后勤组等六大职能部门。教学根据幼儿年龄段分设大、

中、小、托幼班共设四个年龄段加托幼班共设 6 个班级。本单位

（公益二类）是自收自支事业单位，属于梧州市商务局的二层单

位。人员编制总数 16 名，均为自收自支事业编制。其中，本单

位在职在编人员 6 人，均为自收自支事业编制。其他聘用人员

13 人。

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第二部分：梧州市国商幼儿园 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表（此部分另附表格，详见《附件：梧

州市国商幼儿园 2024 年度单位决算公开表》）

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第三部分：梧州市国商幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入76.51万元，其中本年收入

76.51万元，较2023年度决算数减少49.01万元，下降39.05%。收

入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入76.51万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数减少49.01万元，下降39.01%，

主要原因是由于周边适龄幼儿人数下降，导致我单位招生规模相

应缩减，进而导致收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年决算数对比无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年决算数对比无变化。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年决算数对比无变化。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年决算数对比无变化。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年决算数对

比无变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其

他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政

拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年决算

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数对比无变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件

变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较

2023年决算数对比无变化。

（二）本单位2024年度总支出76.51万元，其中本年支出

76.51万元, 较2023年度决算数减少49.01万元，下降39.01%。支

出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，主要用于：本单位无一

般公共服务支出。较2023年度决算数无变化。

2.教育支出（205类）76.51万元：主要用于：基本工资20.56

万元，机关事业单位基本养老保险缴费6.50万元，职工年金缴费

3.20万元，职工基本医疗保险费8.40万，其他社会保障缴费13.50

万元，住房公积金7.10万元，办公费0.68万元，邮电费0.90万元，

劳务费9.30万元，助学金2.87万元，维修（护）费3.50万元。较

2023年度决算数减少49.01万元，下降39.01%，主要原因是生源

减少使得教职工数量相应减少，进而导致人员基本工资及五险一

金支出降低。

3.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴

纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数对比无变

化。

4.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数对比无变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

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梧州市国商幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出

76.51万元，较2023年度决算数减少49.01万元，下降39.01%。其

中：基本支出10.88万元，项目支出65.63万元。

梧州市国商幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为104.25万元，支出决算为76.51万元，完成年初预算的

73.39%。

（一）教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为

104.25万元，支出决算为76.51万元，完成年初预算的73.39%。

预决算存有差异原因是：1.对幼儿园的招生情况预估不准确。预

算编制时预计招生人数较多，相应地安排了较多的教育支出预

算，但实际招生人数未达到预期，部分预算支出没有实际发生，

导致差异。主要用于：基本工资20.56万元，机关事业单位基本

养老保险缴费6.50万元，职工年金缴费3.20万元，职工基本医疗

保险费8.40万，其他社会保障缴费13.50万元,住房公积金7.10

万元,办公费0.68万元，邮电费0.9万元，劳务费9.30万元，助学

金2.87万元，维修（护）费3.50万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出 10.88 万元，其

中：公用经费支出 10.88 万元，主要包括：办公费 0.68 万元，

邮电费 0.90 万元，劳务费 9.30 万元，支出具体情况如下：

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出0.0万元，完成年初预算的0 %。预决算

存有差异原因是：与年初预算相符。

（二）商品和服务支出10.88万元，完成年初预算的100%。

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预决算存有差异原因是：与年初预算相符。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市国商幼儿园2024年无政府性基金预算收入，无政府性

基金预算支出，与年初预算对比无变化，较2023年决算数对比无

变化。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市国商幼儿园2024年无国有资本经营预算收入，无国有

资本经营预算支出，与年初预算对比无变化，较2023年决算数对

比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与年初

预算数对比无变化，较2023年决算数对比无变化。其中：因公出

国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0

万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初数对比无变化，

较2023年决算数对比无变化。全年使用财政拨款安排出国团组0

个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团

组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算数对比无变化，较2023

年决算数对比无变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与年初预算数对比无变化，较2023

年决算数对比无变化。2024年，梧州市国商幼儿园开支财政拨款

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的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万

元。

（三）公务接待费支出0万元，与年初预算数对比无变化，

较2023年决算数对比无变化。国内公务接待批次0次，人次0次，

国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用

车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100

万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目3个，项目

支出总额65.63万元。其中，本级项目3个，本级项目支出65.63

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏

感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，

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占项目支出总额比例0%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占

项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，

涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0

个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目

支出总额比例0%。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

“免保教费补助资金”项目自评得分为100分，一等，项目全年

预算数为2.87万元，执行数为2.87万元，完成预算的100%。项目

绩效目标完成情况：一是资金拨付及时，为幼儿提供优质的学前

教育服务；二是达到预期目标，有效减轻了困难家长的经济压力。

自评发现的主要问题及原因：一是对绩效管理工作认识不到位；

二是预算执行进度和效率有待加强。下一步改进措施：一是加强

绩效管理政策宣传，做好绩效管理业务知识培训；二是加快预算

执行进度，提升资金使用效率。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不

足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。