梧州市国商幼儿园 2023 年度单位决
算
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目 录
第一部分：梧州市国商幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市国商幼儿园 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市国商幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市国商幼儿园概况
一、本单位职责
本单位基本职能是:对学龄前儿童实施保育、教育和智力
开发服务。
(1)认真贯彻、落实、执行园务工作计划，明确培养目标
及管理目标。面向全体幼儿，全面提高幼儿素质。重点抓好
幼儿保育、教育、教学工作。加强教育科学研究,不断提高保
育、保教质量。
(2)熟悉幼儿各年龄阶段生理和心理特点,熟悉幼儿园各
年龄段教学内容及要求,定期检查教师教案、听课、教研等各
种学习笔记，定期测查幼儿教学效果以及各班教师、保育员
对幼儿护理工作及执行一日生活常规的情况。
(3)严格执行安全、卫生等制度,做好幼儿的生活管理和卫
生保健工作。根据天气变化,及时为幼儿增减衣物、被褥,午
睡时多加巡视，注意纠正幼儿的不良睡姿,及时解尿、抹汗和
盖被。指导幼儿洗脸、剪指甲。
(4)坚持幼儿园、家庭、社会合力实施的原则，加强与妇
联以及社区等相关部门的联系，整合优质资源，实现家园、
社区大教育格局。
(5)利用家长会、校园网、家园小报等多种渠道密切家园
联系，宣传现代儿童观、教育观、人才观和幼儿园的教育理
念.培养目标,号召全园家长积极创建学习型家庭,切实提高家
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庭教育质量。
二、机构设置情况
2023 年本单位机构内设园长室、办公室、财务室、保健
室、保教组、后勤组等六大职能部门。教学根据幼儿年龄段
分设大、中、小、托幼班共设四个年龄段加托幼班共设 6 个
班级。本单位（公益二类）是自收自支事业单位，属于梧州
市商务局的二层单位。人员编制总数 16 名，均为自收自支
事业编制。其中，本单位在职在编人员 6 人，均为自收自支
事业编制。其他聘用人员 19 人。
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第二部分：梧州市国商幼儿园 2023 年度单位决算报表
此部分另附表格，详见《附件:梧州市国商幼儿园 2023
年度单位决算公开表》
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第三部分：梧州市国商幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 125.52 万元，其中本年
收入 125.52 万元，较 2022 年度决算数增加 47.15 万元，增
长 60.16%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 125.52 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 47.15 万元，增
长 60.16%，主要原因：1.2022 年年底未清算 23.31 万元转入
2023 年收入;2.根据相关规定提高了公办幼儿园保育保教费
标准，使总收入有所增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。与 2022 年决算数对比无变化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金。与 2022 年决算数对比无变化。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。与 2022 年决算数对比无变化。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。与 2022 年决算数对比无变
化。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。与 2022 年决算数对比
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无变化。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
与 2022 年决算数对比无变化。
8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金。与 2022 年决算数对比无变化。
（二）本单位 2023 年度总支出 125.52 万元，其中本年
支出 125.52 万元，较 2022 年度决算数增加 47.15 万元，增
长 60.16%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）125.52 万元：主要用于：基本工
资 56.81 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 10 万元，职
工年金缴费 5 万元，职工基本医疗保险费 11.5 万，其他社会
保障缴费 10.5 万元，住房公积金 9.65 万元，办公费 1.1 万元，
邮电费 0.9 万元，劳务费 12 万元，助学金 3.06 万元，专用
设备购置 5 万元。较 2022 年度决算数增加 70.71 万元，增长
129.01%，主要原因是：1.2022 年年底未清算 23.31 万元转入
2023 年收入;2.人员基本工资及社保基数增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）0 万元：主要用于：本
单位 2023 年无社会保障和就业支出（208 类）。较 2022 年度
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决算数减少 13.93 万元，下降 100%，主要原因是：2023 年
因调整科目调至其他支出科目，所以减少率下降 100%。
3.卫生健康支出（210 类）0 万元：主要用于：本单位
2023 年无卫生健康支出（210 类）。较 2022 年度决算数减少
9.63 万元，下降 100%，主要原因是：2023 年因调整科目调
至其他支出科目，所以减少率下降 100%。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
本单位 2023 年度一般公共预算财政拨款支出 125.52 万
元，较 2022 年度决算数增加 47.15 万元，增长 60.16%。其
中：基本支出 15.20 万元，项目支出 110.32 万元。
本单位 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算
为 104.01 万元，支出决算为 125.52 万元，完成年初预算的
120.68%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为
104.01 万元，支出决算为 125.52 万元，完成年初预算的
120.68%。预决算存有差异原因是：1.由于 2022 年年底未清
算出 23.31 万元的原因，年中追加了 23.31 万元经费，导致
差异。主要用于：基本工资 56.81 万元，机关事业单位基本
养老保险缴费 10 万元，职工年金缴费 5 万元，职工基本医
疗保险费 11.5 万，其他社会保障缴费 10.5 万元,住房公积金
9.65 万元,办公费 1.1 万元，邮电费 0.9 万元，劳务费 12 万元，
助学金 3.06 万元，专用设备购置 5 万元。
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三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
本单位 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出 15.20
万元，其中：人员经费支出 1.20 万元，主要包括：助学金
1.2 万元，公用经费支出 14.00 万元，主要包括：办公费 1.1
万元，邮电费 0.9 万元，劳务费 12.0 万元，支出具体情况如
下：
(1) 工资福利支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决
算存有差异原因是：与年初预算相符。
(2)商品和服务支出 14.0 万元，完成年初预算的 100%。预
决算存有差异原因是：与年初预算相符。
(3)对个人和家庭的补助 1.2 万元，因年初无该预算，无
可比性。预决算存在差异原因是：由于年初预算无法预测免
保教费的原因，年中追加了 1.2 万，用于幼儿保教费。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
本单位 2023 年无政府性基金预算收入，无政府性基金
预算支出，与年初预算对比无变化，与 2022 年决算数对比
无变化。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位 2023 年无国有资本经营预算收入，无国有资本
经营预算支出，与年初预算对比无变化，与 2022 年决算数
对比无变化。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，与年
初预算数对比无变化，与 2022 年决算数对比无变化。其中：
因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费
支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，与年初数对比无
变化，与 2022 年决算数对比无变化。全年使用财政拨款安
排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参
加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组
共计 0 个，累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，其中：
公务用车购置支出 0 万元，与年初预算数对比无变化，
与 2022 年决算数对比无变化。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0 万元，与年初预算数对比无变化，
与 2022 年决算数对比无变化。2023 年本单位开支财政拨款
的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每
辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元，与年初预算数对比无变
化，与 2022 年决算数对比无变化。国内公务接待批次 0 次，
人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
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（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况：
本单位2023年度项目3个，项目支出总额88.21万元。所
有项目均开展了绩效自评，3个项目评为一等，占项目总数
比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项
目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项
目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是对绩效管
理工作认识不到位；二是预算执行进度和效率有待加强。下
一步改进措施：一是加强绩效管理政策宣传，做好绩效管理
业务知识培训；二是加快预算执行进度，提升资金使用效率。
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（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“免保教费补助资金”项目自评
得分为100分，一等，项目全年预算数为3.06万元，执行数为
3.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：免保
费补助资金经费按100%进度支出。自评发现的主要问题及原
因：一是对绩效管理工作认识不到位；二是预算执行进度和
效率有待加强。下一步改进措施：一是加强绩效管理政策宣
传，做好绩效管理业务知识培训；二是加快预算执行进度，
提升资金使用效率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
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足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
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运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。