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梧州市国商幼儿园 2024 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市国商幼儿园概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市国商幼儿园 2024 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市国商幼儿园 2024 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
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二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职责
梧州市国商幼儿园基本职能是:对学龄前儿童实施保育、
教育和智力开发服务。
(1)认真贯彻、落实、执行园务工作计划，明确培养目标
及管理目标。面向全体幼儿，全面提高幼儿素质。重点抓好
幼儿保育、教育、教学工作。加强教育科学研究,不断提高保
育、保教质量。
(2)熟悉幼儿各年龄阶段生理和心理特点,熟悉幼儿园各
年龄段教学内容及要求,定期检查教师教案、听课、教研等各
种学习笔记，定期测查幼儿教学效果以及各班教师、保育员
对幼儿护理工作及执行一日生活常规的情况。
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(3)严格执行安全、卫生等制度,做好幼儿的生活管理和
卫生保健工作。根据天气变化,及时为幼儿增减衣物、被褥,
午睡时多加巡视，注意纠正幼儿的不良睡姿,及时解尿、抹汗
和盖被。指导幼儿洗脸、剪指甲。
(4)坚持幼儿园、家庭、社会合力实施的原则，加强与妇
联以及社区等相关部门的联系，整合优质资源，实现家园、
社区大教育格局。
(5)利用家长会、校园网、家园小报等多种渠道密切家园
联系，宣传现代儿童观、教育观、人才观和幼儿园的教育理
念.培养目标,号召全园家长积极创建学习型家庭,切实提高
家庭教育质量。
二、机构设置情况
梧州市国商幼儿园（公益二类）是自收自支事业单位，
属于梧州市商务局的二层单位。
机构共设 2 个职能科室，分别是：办公室、财务室。
三、人员构成情况
梧州市国商幼儿园人员编制总数 16 名，其中：自收自支
事业编制 16 名，在职在编人员 6 人，包括：自收自支事业编
制在职在编人员 6 人。其他聘用人员 19 人，离退休人员 42
人。
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第二部分：梧州市国商幼儿园 2024 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2024 年收支总预算 1042500.00 元，同比增加 2500.00
元，增加 0.24%。其中：本年收入预算 1042500.00 元，同比
增加 2500.00 元，增加 0.24%。收入包括：一般公共预算拨
款；支出包括：教育支出。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据
相关规定提高了公办幼儿园保育保教费标准，使收入预算总
体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2024 年收入总预算 1042500.00 元，同比增加 2500.00
元,增加 0.24%。本年收入预算 1042500.00 元，同比增加
2500.00 元,增加 0.24 %。其中：
（一）一般公共预算拨款 1042500.00 元，占收入总预算
的 100%，同比增加 2500.00 元，增加 0.24%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2024 年支出总预算 1042500.00 元，较上年增加 2500.00
元，增加 0.24%。其中，基本支出预算 92500.00 元，占支出
总预算的 8.87%，同比减少 47500.00 元，下降 33.93 %，主
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要是在园学生人数减少，生均经费减少；项目支出预算
950000.00 元，占支出总预算的 91.13%，同比增加 50000.00
元，增长 5.56%。主要是根据相关规定提高了公办幼儿园保
育保教费标准，保育保教费收入增加。其中：
教育支出类科目 1042500.00 元，占支出总预算 100%，
同比增加 2500.00 元，增加 0.24%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 1042500.00 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款 1042500.00 元；支出包括：教育支出 1042500.00 元。财
政拨款总收支较上年增加 0.24%，主要原因是根据相关规定
提高了公办幼儿园保育保教费标准。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算拨款支出 1042500.00 元，较
上年增加 0.24%。其中：基本支出 92500.00 元，项目支出
950000.00 元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
学前教育 1042500.00 元，其中：基本支出 92500.00 元，
项目支出 950000.00 元。主要用于工资福利支出和办公经费
支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 92500.00 元，占一般公共预算支出的
8.87%，同比减少 47500.00 元，下降 33.93 %。
商品和服务支出预算 92500.00 元，占基本支出预算
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100%。同比减少 47500.00 元，下降 33.93 %。
2. 项 目 支 出 950000.00 元 ， 占 一 般 公 共 预 算 支 出 的
91.13%，同比增加 50000.00 元，增加 5.56%。
工资福利支出预算 950000.00 元，占项目支出预算 100%，
同比增加 50000.00 元，增长 5.56%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 92500.00 元，较上
年减少 47500.00 元，下降 33.93 元，其中：
公用经费 92500.00 元，主要包括：办公费、印刷费、邮
电费、劳务费。较上年减少 47500.00 元，下降 33.93%，主
要原因是在园幼儿人数减少，生均经费减少。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0 元，
同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。
2.公务接待费预算 0 元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算 0 元，同比无变化。
具体是：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0 元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0 元，同比无变化。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
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2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0 元，
同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0 元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0 元，同比无变化。具
体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0 元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费预算安排情况说明。
本单位机关运行经费财政拨款预算 0 元。
本单位为公益二类自收自支事业单位，事业运行经费总
预算安排 92500.00 元，其中：基本支出预算 92500.00 元，
项目支出预算 0 元，减少 47500.00 元，下降 33.93%，主要
用于办公费、印刷费、邮电费、劳务费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 560.00 元，同比增加 560.00 元，
因去年无此项预算，故增长率无可比性。其中：政府集中采
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购预算 560.00 元，占政府采购预算的 100%，同比增加 560.00
元，因去年无此项预算，故增长率无可比性；分散采购 0 元，
占政府采购预算的 0%，同比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 560.00
元，财政专户管理的资金安排 0 元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 560.00 元，占政
府采购预算 100%；工程类采购 0 元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 0 元，占政府采购预算 0%。
货物类采购主要内容是：复印纸,预算金额 560.00 元,
保障幼儿园日常公用经费正常开支。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2023年12月31日，资产原值合计1999241.46元，其
中：1.土地、房屋及构筑物1859919.37元。2. 通用设备
121722.71元。3. 专用设备0元。4. 文物和陈列品0元。5 .
图书档案14899.38元，6. 家具、用具、装具等2700.00元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
1.本单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 1 个，涉及预算资金 950000.00 元。绩效目
标情况详见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
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重点项目一：项目名称自收自支事业单位支出(人员性
支出)，预算资金 950000.00 元，2024 年度绩效目标为保障
人员工资福利，足额缴纳养老保险，发放工资及补贴，保障
人员基本权益，维护人员稳定性。设 1 条数量指标：数量指
标 1.在职人员数量≥25 人；设 1 条质量指标：质量指标 1.
职工绩效考核达标率≥90%；设 1 条时效指标: 时效指标 1.
工资发放及时性按月发放；设 1 条成本指标：成本指标 1.
项目成本超支率≤0%；设 1 条社会效益指标：社会效益指标
1.保障单位正常运转得到保障；设 1 条服务对象满意度：服
务对象满意度 1.工作人员满意度≥90%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
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4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9.事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货
物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、
会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、
办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、
公务用车运行维护费以及其他费用。
10.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
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第四部分：2024 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。
