梧州市第十中学

2024 年度单位决算

第一部分：梧州市第十中学概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市第十中学 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市第十中学 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：梧州市第十中学概况

一、本单位职责

负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行

教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美

育和劳动等方面的教育。负责依法制定学校章程，并按照章

程自主管理。负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿

童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少

年接受九年义务教育。负责制定学校教育发展规划，并抓好

组织实施和落实工作。负责按照教育主管部门发布的指导性

教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。负责依据国

家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决

定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学

生进行统一考核、考试等。负责学籍管理并对学生实施奖励

或处分。负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教

师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依

法聘任、解聘有关教师和其他职工。负责聘任、培训、考核

教师，依法奖励或处分教师和其他职工。负责科学管理、合

理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

二、机构设置情况

2024 年本单位共设十个职能科室，分别是：党建办、团

委室、视导室、办公室、财务处、政教处、教务处、总务处、

安稳办和资助办。本单位是财政全额拨款事业单位，教职工

共 49 人，其中全额事业单位编制 45 人，聘用控制数教师 4

人。退休人员 21 人。

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第二部分：梧州市第十中学 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件：梧州市

第十中学 2024 年度单位决算公开附表)

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第三部分：梧州市第十中学 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1066.65万元，其中本年收入

1040.72万元，较2023年度决算数增加8.38万元，增长0.79%。收

入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1024.87万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数增加13.57万元，增长1.34%，

主要原因是支付了梧州市第十中学食堂维修改造工程款及梧州

市第十中学新学生宿舍楼项目前期费用。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原

因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原

因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入6.74万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数增加6.74元，增长100%，主要原因是财政

专户管理资金拨付工会经费。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长

0%，主要原因是本单位没有经营收入。

6.其他收入9.1万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决

算数减少30.76万元，下降77.17%，主要原因是食堂并账中收入

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减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是事业单位在当年的“财

政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保

证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用

结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，

增长0%，主要原因是本单位没有使用非财政拨款结余（含专用结

余）。

8.上年结转和结余25.93万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2023年度决算数增加18.81万元，增长264.19%，主要原因

是该资金需要根据进度支出，结转和结余资金本年还未满足支付

条件，需要结转至下一年继续使用。

（二）本单位2024年度总支出1066.65万元，其中本年支出

1052.60万元,较2023年度决算数增加8.38万元，增长0.79%。支

出具体情况如下：

1.教育支出（205 类）861.95 万元：主要用于：维持学校正

常运转，保障教师的工资福利和保障公用经费。

较2023年度决算数增加15.75万元，增长1.86%，主要原因是

支付了梧州市第十中学食堂维修改造工程款及梧州市第十中学

新学生宿舍楼项目前期费用。

2.社会保障和就业支出（208 类）84.97 万元：主要用于：

保障在编教职工的养老保险支出。较 2023 年度决算数增加 2.28

万元，增长 2.76%，主要原因是：调整了在编教职工基本养老保

险的缴费基数。

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3.卫生健康支出（210 类）41.95 万元：主要用于：保障在

编教职工的医疗保险支出。较 2023 年度决算数增加 0.52 万元，

增长 1.26%，主要原因是：调整了在编教职工基本医疗保险的缴

费基数。

4.住房保障支出（221 类）63.73 万元：主要用于：保障在

编教职工的住房公积金支出。较 2023 年度决算数增加 1.71 万元，

增长 2.76%，主要原因是：调整了教职工住房公积金的缴费基数。

5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年决算增加 0.00

万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。

6.年末结转和结余 14.05 万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数，减少 11.88

万元，下降 45.82%，主要原因是食堂伙食费结余减少，导致在

并账时年末结转和结余减少，该资金将结转至下一年度用于改善

学生伙食。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市第十中学2024年度一般公共预算财政拨款支出

1024.87万元，较2023年度决算数增加13.57万元，增长1.34%。

其中：基本支出902.21万元，项目支出122.66万元。

梧州市第十中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初

预算为708.68万元，支出决算为1024.87万元，完成年初预算的

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144.62%。

(一)教育支出(类)年初预算为 518.03 万元，支出决算为

834.22 万元，完成年初预算的 161.04%。预决算存有差异原因是：

年中调整预算追加了绩效增量、营养膳食补助资金和生均公用经

费等支出。主要用于：保障学校教师工资福利支出、保障落实农

村义务教育学校营养膳食补助政策及保障学校日常运行维护开

支等。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为 84.97 万元，支出

决算为 84.97 万元，完成年初预算的 100%。预决算存有差异原

因是：预决算无差异。主要用于：缴纳在编教职工基本养老保险。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为 41.95 万元，支出决算为

41.95 万元，完成年初预算的 100%。预决算存有差异原因是：预

决算无差异。主要用于：缴纳在编教职工医疗保险。

(四)住房保障支出(类)年初预算为 63.73 万元，支出决算为

63.73 万元，完成年初预算的 100%。预决算存有差异原因是：预

决算无差异。主要用于：缴纳在编教职工住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出902.21万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出805.15万元，完成年初预算的120.18%。

预决算存有差异原因是：年中调整预算追加绩效工资等。

（二）商品和服务支出 85.45 万元，完成年初预算 264.14%。

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预决算存有差异原因是：年中调整预算追加生均公用经费等。

（三）对个人和家庭的补助 6.91 万元，完成年初预算的

107.97%。预决算存有差异原因是：年中调整预算追加急需紧缺

人才经费。

（四）资本性支出 4.71 万元，完成年初预算的 100%。预决

算存有差异原因是：因教学需要购买了阅览室桌椅等，对资本性

支出进行了调整。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市第十中学2024年度政府性基金支出0万元，较2023年

度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出

0万元。

梧州市第十中学2024年度政府性基金支出年初预算为0万

元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市第十中学2024年度国有资本经营预算支出0万元。其

中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市第十中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算

为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年

初预算的0%，比上年增加0万元，主要原因是本单位没有“三公”

经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车

购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

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具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的 0%，

比上年增加 0 万元，原因是本单位没有“三公”经费支出。全年

使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组

0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。开支内

容包括：本单位没有“三公”经费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上年增

加 0 万元，原因是本单位没有“三公”经费支出。购置了 0 辆公

务用车，主要用于本单位没有“三公”经费支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0

万元，原因是本单位没有“三公”经费支出。2024年，梧州市第

十中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0

万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年

增加0万元，原因是本单位没有“三公”经费支出。国内公务接

待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额25.48万元，其中：政府采购货物支出25.48万元、政府采

购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决

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算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小

企业合同金额25.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：

授予小微企业合同金额25.48万元，占授予中小企业合同金额的

100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；

工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购

授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目18个，项目

支出总额307.44万元。其中，本级项目18个，本级项目支出307.44

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏

感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：17个项目评为一等，涉及资金302.17万元，占项目总数

比例94.44%，占项目支出总额比例98.29%；1个项目评为二等，

涉及资金5.27万元，占项目总数比例5.56%，占项目支出总额比

例1.71%；0个项目评为0等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，

占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占

—14—

项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题

及原因：部分项目绩效目标不够明确，缺乏可操作性。下一步改

进措施：健全完善预算绩效管理制度和办法，切实提高单位的绩

效意识，在编制预算时要细化目标、量化指标，细化到具体的工

作量和工作成果。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

2024年农村义务教育学生营养膳食补助资金（中央资金）项目自

评得分为100分，一等，项目全年预算数为16.94万元，执行数为

16.94万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全面贯

彻落实了国家营养计划，进一步改善了我校学生的营养情况。自

评发现的主要问题及原因：项目绩效目标不够明确。下一步改进

措施：在编制预算时要细化目标、量化指标，细化到具体的工作

量和工作成果。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不

足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。