梧州市第十中学 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第十中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第十中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第十中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第十中学概况
一、本单位职责
负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行
教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美
育和劳动等方面的教育。负责依法制定学校章程，并按照章
程自主管理。负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿
童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少
年接受九年义务教育。负责制定学校教育发展规划，并抓好
组织实施和落实工作。负责按照教育主管部门发布的指导性
教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。负责依据国
家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决
定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学
生进行统一考核、考试等。负责学籍管理并对学生实施奖励
或处分。负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教
师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依
法聘任、解聘有关教师和其他职工。负责聘任、培训、考核
教师，依法奖励或处分教师和其他职工。负责科学管理、合
理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
二、机构设置情况
2023 年本单位共设十个职能科室，分别是：党建办、团
委室、视导室、办公室、财务处、政教处、教务处、总务处、
安稳办和资助办。本单位是财政全额拨款事业单位，教职工
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共 50 人，其中全额事业单位编制 45 人，聘用控制数教师 5
人。退休人员 20 人。
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第二部分：梧州市第十中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第十中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第十中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 1058.27 万元，其中本年
收入 1051.15 万元，较 2022 年度决算数增加 36.35 万元，增
长 3.56%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 1011.30 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 19.65 万元，
增长 1.98%，主要原因：支付了梧州市第十中学田径场改造
项目的质量保证金及安排了学校师生健康筛查经费。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 39.86 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 17.91 万元，增长 81.59%，主要原因是：食堂并账增加了
其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 7.12 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 1.19 万元，下降 14.32%，
主要原因是：食堂年初并账影响。
（二）本单位 2023 年度总支出 1058.27 万元，其中本年
支出 1032.34 万元，较 2022 年度决算数增加 36.35 万元，增
长 3.56%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）846.2 万元：主要用于：维持学校
正常运转，保障教师的工资福利和保障公用经费。较 2022
年度决算数增加 13.08 万元，增长 1.57%，主要原因是：支
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付了梧州市第十中学田径场改造项目的质量保证金及安排
了学校师生健康筛查经费。
2.社会保障和就业支出（208 类）82.69 万元：主要用于：
保障在编教职工的养老保险支出。较 2022 年度决算数增加
2.55 万元，增长 3.18%，主要原因是：调增了在编教职工基
本养老保险的缴费基数。
3.卫生健康支出（210 类）41.43 万元：主要用于：保障
在编教职工的医疗保险支出。较 2022 年度决算数增加 1.28
万元，增长 3.19%，主要原因是：调增了在编教职工基本医
疗保险的缴费基数。
4.住房保障支出（221 类）62.02 万元：主要用于：保障
在编教职工的住房公积金支出。较 2022 年度决算数增加 1.92
万元，增长 3.19%，主要原因是：调增了教职工住房公积金
的缴费基数。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。
6.年末结转和结余 25.93 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 17.53 万元，增长 208.69%，主要原因是食堂伙食
费结余增多，导致在并账时年末结转和结余增多，该资金将
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结转至下一年度用于改善学生伙食。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第十中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
1011.30 万元，较 2022 年度决算数增加 19.65 万元，增长 1.98%。
其中：基本支出 948.22 万元，项目支出 63.07 万元。
梧州市第十中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 704.63 万元，支出决算为 1011.30 万元，完成年
初预算的 143.52%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为
518.49 万元，支出决算为 825.16 万元，完成年初预算的
159.15%。预决算存有差异原因是：年中调整预算追加了绩效
增量、营养膳食补助资金和生均公用经费等支出。主要用于：
保障学校教师工资福利支出、保障落实农村义务教育学校营
养膳食补助政策及保障学校日常运行维护开支等。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 82.69
万元，支出决算为 82.69 万元，完成年初预算的 100.0%。预
决算存有差异原因是：预决算无差异。主要用于：缴纳在编
教职工基本养老保险。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 41.43 万元，支出决算为 41.43 万元，完成
年初预算的 100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。
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主要用于：缴纳在编教职工医疗保险。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 62.02 万元，支出决算为 62.02 万元，完成年初预
算的 100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。主要
用于：缴纳在编教职工住房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市第十中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 948.22 万元，其中：人员经费支出 868.20 万元，主要包
括：基本工资 235.41 万元，津贴补贴 37.07 万元，伙食补助
费 20.8 万元，绩效工资 349.45 万元，机关事业单位基本养
老保险缴费 87.6 万元，职工基本医疗保险缴费 43.69 万元，
其他社会保障缴费 3.91 万元，住房公积金 65.7 万元，其他
工资福利支出 1.65 万元，退休费 4.13 万元，生活补助 1.4 万
元，助学金 0.67 万元，其他对个人和家庭的补助 16.7 万元，
公用经费支出 80.02 万元，主要包括：办公费 16.38 万元，
水费 2.36 万元，电费 10.0 万元，邮电费 0.65 万元，物业管
理费 15.71 万元，差旅费 0.13 万元，维修（护）费 8.68 万元，
培训费 4.0 万元，专用材料费 0.1 万元，工会经费 6.08 万元，
其他交通费用 0.34 万元，其他商品和服务支出 15.6 万元，
支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 845.3 万元，完成年初预算的 126.78%。
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预决算存有差异原因是：年中调整预算追加绩效工资等。
(2)商品和服务支出 80.02 万元，完成年初预算的 255.33%。
预决算存有差异原因是：受 2023 年单位预算编制完成时间
较早、预算管理一体化平台转移支付管理模块未设置完善等
客观因素影响，提前下达转移支付资金未能编入单位预算。
(3)对个人和家庭的补助 22.9 万元，完成年初预算的
388.14%。预决算存有差异原因是：年中调增预算追加乡村
教师补助和急需紧缺人才经费。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第十中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第十中学 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第十中学 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第十中学 2023 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的
0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
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完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位没有“三公”经费支出。其中：
因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位没有“三公”经费支出。全年使用财政拨款安排 0（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0.00
个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本单位没有“三公”经费
支出
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位没有“三公”经费支出。
购置了 0 辆公务用车，主要用于本单位没有“三公”经费支出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位没有“三公”
经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
本单位没有“三公”经费支出业务所需车辆燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市第十中学及所属单位
开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出
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0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位没有“三公”经费支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1.17 万元，其中：
政府采购货物支出 1.17 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 1.17 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授
予小微企业合同金额 1.17 万元，占授予中小企业合同金额的
100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额
的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
的 100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额
的 100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
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0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目16个，项目支出总额291.34万元。其
中，本级项目16个，本级项目支出291.34万元；对下转移支
付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0
个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非
敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资
金291.34万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例
100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例
0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金
0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个
项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项
目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部分项目
绩效目标不够明确，缺乏可操作性。下一步改进措施：健全
完善预算绩效管理制度和办法，切实提高单位的绩效意识，
在编制预算时要细化目标、量化指标，细化到具体的工作量
和工作成果。
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（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年教育局直管学校营养
餐经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为31.68
万元，执行数为31.68万元，完成预算的100%。项目绩效目
标完成情况：全面贯彻落实了国家营养计划，进一步改善了
我校学生的营养情况。自评发现的主要问题及原因：项目绩
效目标不够明确。下一步改进措施：在编制预算时要细化目
标、量化指标，细化到具体的工作量和工作成果。
第四部分 名词解释
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一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。