梧州市产品质量检验所 2023 年度单
位决算
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目 录
第一部分：梧州市产品质量检验所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市产品质量检验所 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市产品质量检验所 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市产品质量检验所概况
一、本单位职责
1.为保证产品质量提供检验保障。
2.授权范围产品质量监督检验。
3.产品质量仲裁检验与鉴定。
4.产品质量生产许可检验，相关委托检验。
5.在用产品安全性能与质量评价。
6.政府委托产品安全检查。
7.检测人员与工程设备监理人员培训。
8.授权范围国家松脂林化产品质量监督检验。
9.广西黑茶（六堡茶）产品质量监督检验。
10.广西人工宝石制品质量监督检验。
二、机构设置情况
梧州市产品质量检验所为全额拨款事业单位（公益二
类），共设 5 个职能科室，分别是质量管理科、业务科、物
理检验科、化学检验科、行政秘书科。
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第二部分：梧州市产品质量检验所 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市产品质量检验所 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市产品质量检验所 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 769.68 万元，其中本年
收入 758.91 万元，较 2022 年度决算数减少 65.72 万元，下降
7.9%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 682.03 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 10.92 万元，下
降 1.6%，主要原因：根据单位实际需要进行了预算调整，在
编在职人员增减变动，工资福利和社会保障缴费支出相应调
整变动。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无该项收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无该项收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位无该项收入。
5.经营收入 76.53 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数减少 7.79
万元，下降 9.2%，主要原因是：检验检测业务量减少，经营
收入相应减少。
6.其他收入 0.35 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 5.28 万元，下降 93.8%，主要原因是：收到委托制定标准
等其他收入减少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数减少 33.46 万元，下降 100%，主要原因
是：2023 年减少了支付自治区本级机关事业单位养老保险改
革实施准备期清算款等非财政拨款结余资金。
8.上年结转和结余 10.77 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数减少 8.28 万元，下降 43.5%，
主要原因是：加大结转结余资金的使用力度，按制度规定需
结转到以后年度继续进行的专项工作经费项目减少。
（二）本单位 2023 年度总支出 769.68 万元，其中本年
支出 764.28 万元，较 2022 年度决算数减少 65.72 万元，下
降 7.9%。支出具体情况如下：
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1.一般公共服务支出（201 类）681.31 万元：主要用于：
人员工资性支出、公用经费支出以及 2023 年度重点工作安
排的项目支出。较 2022 年度决算数减少 64.73 万元，下降
8.7%，主要原因是：人员减少，人员工资和公用经费支出相
应减少。
2.社会保障和就业支出（208 类）36.99 万元：主要用于：
在职职工基本养老保险缴费支出。较 2022 年度决算数增加
3.28 万元，增长 9.7%，主要原因是：职工基本养老保险单位
缴费基数随基数上调而上涨，养老保险费支出增加。
3.卫生健康支出（210 类）18.26 万元：主要用于：在职
职工按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险支出。较 2022
年度决算数增加 0.16 万元，增长 0.9%，主要原因是：在职
职工医疗保险缴费基数随基数上调而上涨，医疗保险费支出
增加。
4.住房保障支出（221 类）27.72 万元：主要用于：按照
国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补
贴等住房改革方面的支出。较 2022 年度决算数增加 0.94 万
元，增长 3.5%，主要原因是：在职职工住房公积金缴费基数
随基数上调而上涨，住房公积金支出增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：较 2022 年度决算
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数无增减变化。
6.年末结转和结余 5.40 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
减少 5.37 万元，下降 49.9%，主要原因是需结转到以后年度
继续进行的专项工作经费项目减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市产品质量检验所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 682.03 万元，较 2022 年度决算数减少 10.92 万元，
下降 1.6%。其中：基本支出 351.30 万元，项目支出 330.73
万元。
梧州市产品质量检验所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为 317.10 万元，支出决算为 682.03 万元，
完成年初预算的 215.1%。
(1)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)事业运
行(项)年初预算为 234.66 万元，支出决算为 599.06 万元，完
成年初预算的 255.3%。预决算存有差异原因是：部分项目支
出根据单位实际需要进行了预算调整,增加了由财政专户资
金安排的急需紧缺人才补贴、追加 2023 年在编人员经费等
经费支出。主要用于：单位人员经费、日常公用经费及日常
运行专项公用经费。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
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机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 36.74
万元，支出决算为 36.99 万元，完成年初预算的 100.7%。预
决算存有差异原因是：2023 年基本养老保险缴费基数调整，
相应的事业单位人员保险缴费增加，年末对该经费进行了追
加支出。主要用于：单位人员基本养老保险支出。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 18.14 万元，支出决算为 18.26 万元，完成
年初预算的 100.7%。预决算存有差异原因是：我单位有部分
人员增减变动，相应的事业单位人员医疗保险缴费增加，年
末对该经费进行了追加支出。主要用于：单位人员医疗保险
支出。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 27.56 万元，支出决算为 27.72 万元，完成年初预
算的 100.6%。预决算存有差异原因是：我单位有部分人员增
减变动，相应的住房公积金缴费增加，年末对该经费进行了
追加支出。主要用于：单位人员住房公积金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市产品质量检验所 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 351.30 万元，其中：人员经费支出 338.29 万元，
主要包括：基本工资 118.94 万元，津贴补贴 1.17 万元，绩
效工资 126.13 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 36.99
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万元，职工基本医疗保险缴费 18.26 万元，其他社会保障缴
费 1.79 万元，住房公积金 27.72 万元，退休费 0.14 万元，抚
恤金 7.15 万元，公用经费支出 13.01 万元，主要包括：办公
费 2.27 万元，差旅费 2.0 万元，工会经费 3.87 万元，其他商
品和服务支出 4.87 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 331.0 万元，完成年初预算的 104.4%。
预决算存有差异原因是：2023 年基本养老保险按规定缴费的
基数变动，按政策增加本年度相应的工资福利及社保缴费支
出，年中追加了社保缴费支出。
(2)商品和服务支出 13.01 万元，年初预算数是 0，该项
资金为年中追加的办公费、工会经费等资金，因此无对比性。
预决算存有差异原因是：根据单位实际需要进行了预算调整，
主要用于日常运行专项公用经费。
(3)对个人和家庭的补助 7.3 万元，完成年初预算的
4668.9%。预决算存有差异原因是：按照实际情况，年中追加
了退休人员丧葬费、死亡抚恤金人员经费支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市产品质量检验所 2023 年度政府性基金支出 0.00
万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：
基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市产品质量检验所 2023 年度政府性基金支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的
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0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市产品质量检验所 2023 年度国有资本经营预算支
出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万
元。
梧州市产品质量检验所 2023 年度国有资本经营预算支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初
预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 27.60 万元，
完成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 3.66 万元，
下降 11.7%，主要原因是：本单位认真贯彻落实中央八项规
定以及关于厉行节约的各项要求，进一步控制“三公”经费支
出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用
车购置及运行费支出决算 27.25 万元，公务接待费支出决算
0.35 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无该项支出。全年使用财政拨款安排 0（局、办、镇）
机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出
国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计
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0.00 人次。开支内容包括：无开支内容
（二）公务用车购置及运行费支出 27.25 万元，其中：
公务用车购置支出 13.91 万元，完成年初预算的 100.00%，
比上年增加 1.31 万元，原因是购置了一辆公务用车，车身价
比上年高。购置了 1 辆公务用车，主要用于外出开展检验检
测业务。
公务用车运行费支出 13.34 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 4.83 万元。原因是：检测业务
比上年减少，公务用车维护费相应减少。主要用于机要文件
交换、市内因公出行以及开展检验检测业务所需车辆燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市产品质量检
验所及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 3.00 辆，
全年运行费支出 13.34 万元，平均每辆车 4.45 万元。
（三）公务接待费支出 0.35 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年减少 0.14 万元，下降 28.6%，主要原因是：
拓展业务减少，相应的公务接待费用减少，并且严格贯彻落
实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相
关费用，支出也相应减少。国内公务接待批次 6.00 次，人次
46.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位 2023 年度机关运行经费支出 0.00 万元，比年初
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预算数减少 0.00 万元，比上年决算数 0.00 万元，增加 0.00
万元，增长 0%。主要原因是：本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 9.49 万元，其中：
政府采购货物支出 3.32 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 6.16 万元。授予中小企业合同金额 8.37
万元，占政府采购支出总额的 88.2%，其中：授予小微企业
合同金额 8.37 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服
务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 60.33%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 3 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 3 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）2 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目11个，项目支出总额344.95万元。
其中，本级项目11个，本级项目支出344.95万元；对下转移
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支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目
0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非
敏感涉密项目绩效自评结果为：11个项目评为一等，涉及资
金344.95万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例
100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例
0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金
0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个
项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项
目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：相关绩效
指标有待进一步完善。下一步改进措施：一是进一步丰富和
细化绩效指标；二是提高项目预算科学性，使项目资金发挥
最大效益。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“专项公用经费-编外人员支
出”项目自评得分为99.69分，一等，项目全年预算数为90万
元，执行数为87.23万元，完成预算的96.9%。项目绩效目标
完成情况：项目自评等级为一等，较好完成年初设定的绩效
目标。自评发现的主要问题及原因：一是个别绩效指标设置
的合理性有待进一步增强；二是绩效指标系统化稳定性有待
进一步加强。下一步改进措施：进一步优化绩效目标设计，
在绩效目标中明确项目的实施内容、完成量和完成时间等要
素，体现项目实施内容，同时全面、合理地设置绩效指标，
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明确产出时效、社会效益、满意度等指标。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。