梧州市食品药品审评查验中心 2023
年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市食品药品审评查验中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度单
位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度单
位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
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四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市食品药品审评查验中心概况
一、本单位职责
（一）负责药品生产、药品安全认证、医疗器械、药用
包装材料、保健品、化妆品和食品等项目的技术审查和现场
检查的具体组织工作；提供相关业务的技术咨询、服务、指
导和法律、法规的培训等技术服务。
（二）负责食品药品、医疗器械广告的技术审查及日常
监测。
（三）负责食品药品审评认证技术人员的日常管理工作。
（四）承办广西壮族自治区食品药品审评查验中心及梧
州市市场监督管理局交办的其他工作。
二、机构设置情况
梧州市食品药品审评查验中心为财政全额拨款的正科
级事业单位，核定全额事业编制 16 名，科级领导职数 3 名。
第二部分：梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度单
位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市食品药品审评查验中心 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度单
位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 241.13 万元，其中本年
收入 241.13 万元，较 2022 年度决算数增加 156.37 万元，增
长 184.5%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 241.13 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 156.37 万元，
增长 184.5%，主要原因是新调入人员，增加相应的人员经费
和公用经费。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，2023 年无政府性基金收入及支出，同比无变化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，2023 年无国有资本经营收入及支出，同比无变化。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，2023
年无事业收入及支出，同比无变化。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，2023 年无经营收入及支出，同比无变化。
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6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，2023 年无其他收入及支出，同比无
变化。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，2023 年无非
财政拨款结余（含专用结余），同比无变化。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，2023
年无上年结转和结余，同比无变化。
（二）本单位 2023 年度总支出 241.13 万元，其中本年
支出 241.13 万元，较 2022 年度决算数增加 156.37 万元，增
长 184.5%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）190.56 万元：主要用于
人员工资福利性支出、公用经费支出以及认证审评项目支出。
较 2022 年度决算数增加 122.21 万元，增长 178.8%，主要原
因是与去年对比，人员增加，增加相应的人员经费和公用经
费。
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2.社会保障和就业支出（208 类）22.52 万元：主要用于
在职人员基本养老保险缴费支出。较 2022 年度决算数增加
15.17 万元，增长 206.4%，主要原因是新增人员，相应增加
在职人员基本养老保险缴费支出。
3.卫生健康支出（210 类）11.2 万元：主要用于在职人
员医疗保险缴费支出。较 2022 年度决算数增加 7.65 万元，
增长 215.5%，主要原因是新增人员，相应增加在职人员医疗
保险缴费支出。
4.住房保障支出（221 类）16.86 万元：主要用于在职人
员住房公积金缴费支出。较 2022 年度决算数增加 11.34 万元，
增长 205.4%，主要原因是新增人员，相应增加在职人员住房
公积金缴费支出。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，2023 年无结余分配，同比无变化。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，2023 年无年末结转和结余，同比
无变化。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度一般公共预算
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财政拨款支出 241.13 万元，较 2022 年度决算数增加 156.37
万元，增长 184.5%。其中：基本支出 220.29 万元，项目支
出 20.84 万元。
梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款支出年初预算为 65.22 万元，支出决算为 241.13 万
元，完成年初预算的 369.7%。
(1)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)事业运
行(项)年初预算为 55.11 万元，支出决算为 190.56 万元，完
成年初预算的 345.8%。预决算存有差异原因主要是人员增加，
在年中追加部分在职人员增人增资、公用经费。主要用于单
位人员工资性支出、公用经费和评审项目支出。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为4.49万
元，支出决算为22.52万元，完成年初预算的501.6%。预决算
存有差异原因是人员增加，在年中追加部分在职人员基本养
老保险缴费，导致决算数比预算数大。主要用于本单位在职
人员养老保险缴费支出。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 2.25 万元，支出决算为 11.2 万元，完成年
初预算的 497.8%。预决算存有差异原因是人员增加，在年中
追加部分在职人员医疗保险缴费，导致决算数比预算数大。
主要用于本单位在职人员医疗保险缴费支出。
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(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 3.37 万元，支出决算为 16.86 万元，完成年初预算
的 500.3%。预决算存有差异原因是人员增加，在年中追加部
分在职人员住房公积金缴费，导致决算数比预算数大。主要
用于本单位在职人员住房公积金缴费支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款基本支出 220.29 万元，其中：人员经费支出 190.87
万元，主要包括：基本工资 77.22 万元，津贴补贴 3.09 万元，
绩效工资 59.07 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 22.52
万元，职工基本医疗保险缴费 11.06 万元，其他社会保障缴
费 1.06 万元，住房公积金 16.86 万元，公用经费支出 29.42
万元，办公费 0.45 万元，水费 0.03 万元，电费 0.81 万元，
物业管理费 0.43 万元，差旅费 2.19 万元，委托业务费 9.67
万元，工会经费 2.43 万元，其他商品和服务支出 13.42 万元，
支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 190.87 万元，完成年初预算的 489.2%。
预决算存有差异原因是人员增加，在年中追加部分在职人员
增人增资，增加本年度相应的人员工资福利。
(2)商品和服务支出 29.42 万元，完成年初预算的 700.5%。
预决算存有差异原因是人员增加，在年中追加部分在职人员
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公用经费。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度政府性基金支
出 0.00 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度政府性基金支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初
预算的 0%。
梧州市食品药品审评查验中心2023年度无政府性基金
收入，也没有政府性基金支出，与去年相比无增减变化，与
预算相比无增减变化。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度国有资本经营
预算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出
0.00 万元。
梧州市食品药品审评查验中心 2023 年度国有资本经营
预算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完
成年初预算的 0%。
梧州市食品药品审评查验中心2023年度无国有资本经
营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支
出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
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完成年初预算的 0%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长
0%，主要原因是：2023 年无财政拨款安排的“三公”经费支
出，与上年相比无增减变化。其中：因公出国（境）费支出
决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，
公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是没
有在一般公共预算财政拨款安排“因公出国（境）费”。全年
使用财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出
国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公
出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，比
上年增加 0.00 万元，原因是没有在一般公共预算财政拨款安
排“公务用车购置及运行费”。购置了 0 辆公务用车，我单位
2023 年公务用车购置支出无开支内容。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是没有在一般公共预算财
政拨款安排“公务用车购置及运行费”。主要用于机要文件交
换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市食品药品审评查验中
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心公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平
均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是没有在一般公
共预算财政拨款安排“公务接待费”。国内公务接待批次 0 次，
人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位 2023 年度机关运行经费支出 0.00 万元，比年初
预算数减少 0.00 万元，比上年决算数 0.00 万元，增加 0.00
万元，增长 0%。主要原因是：梧州市食品药品审评查验中
心为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无变化，
与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1.36 万元，其中：
政府采购货物支出 1.23 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.13 万元。授予中小企业合同金额 1.36
万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业
合同金额 1.36 万元，占授予中小企业合同金额的 100%。货
物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 90.4%；工
程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0.0%；服务
采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 9.6%。
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（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目5个，项目支出总额34.97万元。其
中，本级项目5个，本级项目支出34.97万元；对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感
涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金35.96
万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0
个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占
项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，
占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为
四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总
额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是指标设置不规
范；二是财政拨款调整率大。下一步改进措施：一是根据本
次绩效自评结果，提高预算编制水平，更加合理地、精准地、
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科学的编制预算，设置指标；二是对于追加的项目经费，及
时调整绩效指标，确保规范、合理地使用项目经费，及早发
挥资金效益。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“专项公用经费—评审劳务费”
项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为8.80万元，
执行数为8.80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情
况：完成食品生产现场核查87次，实际完成绩效值均达到预
期指标。自评发现的主要问题及原因：一是指标设置过低；
二是指标内容设置不清晰、不规范。下一步改进措施：一是
结合实际工作，更合理的设置绩效目标；二是提高预算等业
务水平、预算绩效管理水平，清晰明确设置指标内容、指标
值。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专户结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。