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梧州市财政预算绩效管理中心 2025 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市财政预算绩效管理中心概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2025 年单位
预算及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2025 年单位
预算报表（详见附件）
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
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三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
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第一部分：单位概况
一、主要职能
1.受梧州市财政局委托，研究建立我市预算绩效管理相
关制度、指标体系，以及财政政策、财政制度、财政支出结
构等重点绩效评价；
2.组织实施市直部门预算绩效管理、县（市、区）财政
支出管理绩效综合评价，以及重点项目绩效评价，并就优化
财政支出结构与管理提出意见和建议；
3.负责建立与管理绩效评价信息系统，中介机构库和专
家库，指导和监督中介机构和专家参与绩效评价工作；
4.负责梧州市财政局绩效考评工作；
5.负责原梧州市民族经济发展资金管理局承担的管理政
府委托的各类资金的保值与归还等事务性工作。
二、机构设置情况
梧州市财政预算绩效管理中心为非参照公务员法管理全
额拨款事业单位。
梧州市财政预算绩效管理中心内设机构共设 2个职能科
室，分别是：预算评价科、评价监督科。
三、人员构成情况
梧州市财政预算绩效管理中心单位人员编制总数 11 名，
其中：行政编制 0名，参公事业编制 0名，全额事业编制 11
名，机关后勤服务聘用人员控制数 0名。其中，在职在编人
员9人，包括：行政在职在编人员 0人、参公事业在职在编
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人员 0人、全额事业在职在编 9人，机关后勤服务聘用人员
控制数在职在编人员 0人。其他聘用人员 2人、离退休人员
0人。
第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2025 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2025 年收支总预算 2,091,492.87 元 ， 同 比 增 加
112,391.84 元 ， 增 长 5.68% 。其中：本年收入预算
2,091,492.87 元，同比增加 112,391.84 元，增长 5.68%。
本级资金 2,091,492.87 元。收入包括：一般公共预算拨款；
支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生
健康支出、住房保障支出。
2025 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
在职人员工资和五险一金调整引起人员类经费预算增加；二
是根据业务开展需要增加办公费和其他交通费用等经费，使
收入预算总体有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
2025 年收入总预算 2,091,492.87 元 ， 同 比 增 加
112,391.84 元，增长 5.68%。本年收入预算 2,091,492.87
元 ， 同 比 增 加 112,391.84 元 ， 增 长 5.68% 。本 级 资 金
2,091,492.87 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 2,091,492.87 元，占收入总预
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算的 100%，同比增加 112,391.84 元，增长 5.68%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）本单位无其他收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2025 年 支 出 总 预 算 2,091,492.87 元 ， 同 比 增 加
112,391.84 元 ， 增 长 5.68% 。其中，基本支出预算
1,412,892.87 元，占支出总预算的 67.55% ， 同 比 增 加
187,791.84 元，增长 15.33 %；项目支出预算 678,600 元，
占支出总预算的 32.45%，同比减少 75,400 元，下降 10%。
其中：
（一）一般公共服务支出类科目 1,812,710.09 元，占支
出总预算 86.67%，同比增加 100,102.75 元，增长 5.85%。
（二）社会保障和就业支出类科目 117,315.84 元，占支
出总预算 5.61%，同比减少 1,094.72 元，下降 0.92%。
（三）卫生健康支出类科目 58,734.7 元，占支出总预算
2.81%，同比减少 540.51 元，下降 0.91%。
（四）住房保障支出类科目 102,732.24 元，占支出总预
算4.91%，同比增加 13,924.32 元，增长 15.68%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2025 年财政拨款收支总预算 2,091,492.87 元。收入包
括：一般公共预算拨款 2,091,492.87 元。支出包括：一般公
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共服务支出 1,812,710.09 元、社会保障和就业支出
117,315.84 元、卫生健康支出 58,734.7 元、住房保障支出
102,732.24 元。财政拨款总收支较上年增长 5.68%，主要原
因是根据规定调整在职人员工资和五险一金，引起人员类经
费预算增加，使收入预算总体有所增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2025 年本年一般公共预算支出 2,091,492.87 元，同比
增 加 112,391.84 元，增长 5.68% 。其中：基本支出
1,412,892.87 元，项目支出 678,600 元，具体支出预算如下：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：
1. 事 业 运 行 1,812,710.09 元，其中：基本支出
1,134,110.09 元，项目支出 678,600 元。主要用于根据国家
规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出及按统
一规定开支标准安排的办公费、差旅费、公务接待费、委托
业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等
公用经费。
2.机关事业单位基本养老保险缴费支出 117,315.84 元，
全部是基本支出。主要用于事业单位基本养老保险缴费。
3.事业单位医疗 58,734.7 元，全部是基本支出。主要用
于职工基本医疗保险缴费和大病医疗统筹缴纳。
4.住房公积金 102,732.24 元，全部是基本支出。主要用
于在职人员住房公积金缴纳。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
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1. 基本支出预算 1,412,892.87 元，占一般公共预算支
出预算 67.55%，同比增加 187,791.84 元，增长 15.33%。
其中：
工资福利支出预算 1,320,988.23 元，占基本支出预算
93.5%，同比增加 303,982.08 元，增长 29.89%，主要原因
是在职人员工资和五险一金调整引起人员类经费预算增加。
商品和服务支出预算 91,904.64 元，占基本支出预算
6.5%，同比减少 116,190.24 元，下降 55.84%，主要原因是
严格落实“过紧日子”要求，严格贯彻落实厉行节约反对浪
费精神，严格控制相关费用，减少办公费、委托业务费等经
费支出。
2. 项目支出预算 678,600 元，占一般公共预算支出预算
32.45%，同比减少 75,400 元，下降 10%。其中：
工资福利支出预算 34,000 元，占项目支出预算 5.01%，
同比增加 26,000 元，增长 325%，主要原因是调整相关人员
经费。
商品和服务支出预算 632,100 元，占项目支出预算
93.15%，同比减少 113,900 元，下降 15.27%，主要原因是
严格落实“过紧日子”要求，严格贯彻落实厉行节约反对浪
费精神，严格控制相关费用，减少委托业务费等经费支出。
资本性支出预算 12,500 元，占项目支出预算 1.84%，
同比增加 12,500 元，去年无该预算，增长率无法同比，主要
原因是根据业务开展需要，增加办公设备购置费用。
六、一般公共预算基本支出情况说明
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2025 年本年一般公共预算基本支出 1,412,892.87 元，同
比增加 187,791.84 元，增长 15.33%。其中：
人员经费 1,320,988.23 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。较上
年增长 16.55%，主要原因是在职人员工资和五险一金调整
引起人员类经费预算增加。
公用经费 91,904.64 元，主要包括：办公费、差旅费、
维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其
他商品服务和支出。较上年增长 0.2%，主要原因是根据业务
开展需要增加办公费和其他交通费用等经费，使公用经费预
算有所增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2025 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2025 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 5,000
元，同比无变化。具体如下：
1. 因公出国（境）经费预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算 5,000 元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2025 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
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情况。
2025 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 5,000
元，同比无变化。具体如下：
1. 因公出国（境）经费预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算 5,000 元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无政府性基金预算支出，同比
无变化。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无国有资本经营预算支出，同
比无变化。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费预算安排情况说明。
本单位机关运行经费财政拨款预算 0元。
本单位为事业单位，事业单位相关运行经费总预算安排
736,504.64 元，其中：基本支出预算 91,904.64 元，项目支
出预算 644,600 元，同比减少 217,590.24 元，下降 22.81%。
主要原因是严格贯彻落实过紧日子的有关要求，压减非亟需
非刚性支出，事业单位运行经费相应减少。主要用于办公费、
差旅费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费
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用、其他商品和服务支出、办公设备购置等日常公用经费支
出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2025 年政府采购预算 12,500 元，同比增加 12,500 元。
其中：政府集中采购预算 12,500 元，占政府采购预算的
100%，同比增加 12,500 元；主要原因是根据业务开展需要
采购办公设备。分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，同
比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 12,500
元，财政专户管理的资金安排 0元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服
务类采购三种类型。其中：货物类采购 12,500 元，占政府
采购预算 100%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 0元，占政府采购预算 0%。
货物类采购主要内容是：1.办公设备，预算金额 12,500
元，用于购置 A4 黑白打印机和复印机。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2024年12月31日，资产原值合计112,791元，其中：
1.土地、房屋及构筑物0元。2.通用设备67,695.00元。3. 专
用设备0元。4.文物和陈列品0元。5.图书档案0元，6.家具、
用具、装具等41,596元。7.无形资产3,500.00元。
（四）预算绩效目标情况说明
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1.我单位 2025 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 3个，预算资金 678,600 元。绩效目标情况
详见报表（敏感涉密项目除外）。
2.重点项目预算绩效目标说明。
单位
名称
项目名称
预算数
（单位：元）
绩效目标
梧州市财政预算
绩效管理中心
专项公用经费(日
常运转)
630,900.00
通过安排日常办公经费，保障单位
日常运转以及财政绩效评价工作的
顺利开展。委托第三方机构对市直
部门项目支出、部门整体支出等开
展绩效再评价工作，客观、公正地
出具评价报告，以提高被评价单位
的预算绩效管理业务水平，为全面
实施预算绩效管理打下夯实基础。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
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4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7．事业单位相关运行经费：为保障行事业单位运行用
于购买货物和服务的各项资金，包括办公、差旅费、公务接
待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和
服务支出、办公设备购置费以及其他费用。
8．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、
牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
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第四部分：2025 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
上述报表详见附件。