梧州市财政预算绩效管理中心
2023 年度单位决算
2
目 录
第一部分：梧州市财政预算绩效管理中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度单位决
算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度单位决
算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
3
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
4
第一部分：梧州市财政预算绩效管理中心概况
一、本单位职责
（一）受梧州市财政局委托，研究建立我市预算绩效管
理相关制度、指标体系，以及财政政策、财政制度、财政支
出结构等重点绩效评价；
（二）组织实施市直部门预算绩效管理、县（市、区）
财政支出管理绩效综合评价，以及重点项目绩效评价，并就
优化财政支出结构与管理提出意见和建议；
（三）负责建立与管理绩效评价信息系统，中介机构库
和专家库，指导和监督中介机构和专家参与绩效评价工作；
（四）负责梧州市财政局绩效考评工作；
（五）负责原梧州市民族经济发展资金管理局承担的管
理政府委托的各类资金的保值与归还等事务性工作。
二、机构设置情况
梧州市财政预算绩效管理中心是财政全额拨款事业单
位，内设机构共设 2 个职能科室，分别是：预算评价科、评
价监督科。
5
第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度
单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度单位决算公开表》)
6
第三部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度
单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 178.20 万元，其中本年
收入 178.20 万元，较 2022 年度决算数增加 36.11 万元，增
长 25.41%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 178.20 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 36.11 万元，
增长 25.41%，主要原因：根据相关规定提高人员经费标准，
导致收入增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本
级财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收
入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
7
万元，增长 0%，主要原因是：本单位无经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决
算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无其他
收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以
前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺
口的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：本单位没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：上年度没有需结转到本年度继续使用的资金。
（二）本单位 2023 年度总支出 178.20 万元，其中本年
支出 178.20 万元，较 2022 年度决算数增加 36.11 万元，增
长 25.41%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）153.88 万元：主要用于：
本单位运行事务支出。较 2022 年度决算数增加 30.54 万元，
增长 24.76%，主要原因是：人员费用增加和新增支付 2023
年绩效目标审核费用首付款。
8
2.社会保障和就业支出（208 类）10.87 万元：主要用
于：本单位按国家规定支付的在职在编人员基本养老保险缴
费等方面的支出。较 2022 年度决算数增加 2.47 万元，增长
29.4%，主要原因是：职工社保缴费基数调整，导致在职在
编人员基本养老保险等方面的缴费支出增加。
3.卫生健康支出（210 类）5.34 万元：主要用于：按照
国家政策规定购买职工城镇居民医疗保险及大病统筹、生育
险的支出。较 2022 年度决算数增加 1.19 万元，增长 28.67%，
主要原因是：职工社保缴费基数调整，导致职工城镇居民医
疗保险及大病统筹、生育险等方面的缴费支出增加。
4.住房保障支出（221 类）8.11 万元：主要用于：按照
国家政策规定向职工支付的住房公积金等住房改革方面的
支出。较 2022 年度决算数增加 1.91 万元，增长 30.81%，主
要原因是：职工缴存基数调整，导致支付住房公积金等住房
改革方面的缴费支出增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用
结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决
算增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分
配。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
9
数，增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位无年末结
转和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款支出 178.20 万元，较 2022 年度决算数增加 36.11
万元，增长 25.41%。其中：基本支出 121.10 万元，项目支
出 57.10 万元。
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款支出年初预算为 186.32 万元，支出决算为 178.20
万元，完成年初预算的 95.64%。
(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)
年初预算为 161.40 万元，支出决算为 153.88 万元，完成年
初预算的 95.34%。主要用于本单位人员工资、运行事务等支
出。预决算存有差异原因是：落实过紧日子的要求，节约办
公费、交通费等开支，导致支出较年初预算数减少。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
11.07 万元，支出决算为 10.87 万元，完成年初预算的 98.19%。
主要用于本单位按国家规定支付的在职在编人员基本养老
保险缴费等方面的支出。预决算存有差异原因是：由于年中
人员减少，导致支出较年初预算数减少。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
10
医疗(项)年初预算为 5.55 万元，支出决算为 5.34 万元，完
成年初预算的 96.22%。主要用于本单位按照国家政策规定购
买职工城镇居民医疗保险及大病统筹、生育险的支出。预决
算存有差异原因是：由于年中人员减少，导致支出较年初预
算数减少。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 8.30 万元，支出决算为 8.11 万元，完成年
初预算的 97.71%。主要用于按照国家政策规定向职工支付的
住房公积金等住房改革方面的支出。预决算存有差异原因是：
由于年中人员减少，导致支出较年初预算数减少。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款基本支出 121.10 万元，其中：人员经费支出 103.08
万元，主要包括：基本工资 34.42 万元，津贴补贴 1.92 万
元，绩效工资 41.94 万元，机关事业单位基本养老保险缴费
10.87 万元，职工基本医疗保险缴费 5.25 万元，其他社会保
障缴费 0.57 万元，住房公积金 8.11 万元。公用经费支出
18.02 万元，主要包括：办公费 0.21 万元，差旅费 0.19 万
元，委托业务费 11.49 万元，工会经费 1.37 万元，其他商
品和服务支出 4.76 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 103.08 万元，完成年初预算的 101.45%。
预决算存有差异原因是：根据相关规定人员经费标准提高，
11
导致支出较年初预算数增加。
(2)商品和服务支出 18.02 万元，完成年初预算的 83%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求，压减办公费、
差旅费、交通费等一般性支出，导致支出较年初预算数减少。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度政府性基金支
出 0.00 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度政府性基金支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初
预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度国有资本经营
预算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出
0.00 万元。
梧州市财政预算绩效管理中心 2023 年度国有资本经营
预算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完
成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数减少 0.08 万元，下
降 100.00%，主要原因是：本年度实际未发生公务接待业务，
12
无支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公
务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出
决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预
算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因
是：本年没有因公出国（境）费预算，也没有因公出国（境）
费支出。全年使用财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0
个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0
个，全年因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
开支内容包括：出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本年没有公务用车购置预算，
也没有公务用车购置支出。购置了 0 辆公务用车，主要用于
公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费等）。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车。
主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展财政业务所
需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧
州市财政预算绩效管理中心及所属单位开支财政拨款的公
13
务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均
每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年减少 0.08 万元，下降 100.00%，主要原因是：本年度
实际未发生公务接待业务，无支出。国内公务接待批次 0.00
次，人次 0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用
车 0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、
执法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用
车 0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）
0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
14
我单位2023年度项目4个，项目支出总额57.1万元。其
中，本级项目4个，本级项目支出57.1万元；对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感
涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金57.1
万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0
个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占
项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，
占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为
四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总
额比例0%。自评发现的主要问题及原因：年初设置绩效目标
指标值时不够准确。下一步改进措施：一是加大绩效目标设
置学习力度，优化绩效目标设计，在编制项目资金绩效目标
时，尽量细化量化；二是在项目实施过程中强化资金管理，
提升预算绩效管理水平。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“专项公用经费(日常运转)”
项目自评得分为98.99分，一等，项目全年预算数为62.2万
元，执行数为55.92万元，完成预算的89.9%。项目绩效目标
完成情况：一是通过安排公用经费，购置日常办公用品等，
保障中心正常运转，完成日常工作任务；二是通过委托第三
方机构对上年度项目支出、部门整体支出等开展绩效再评价
15
工作，客观、公正地出具评价报告，以提高被评价单位的预
算绩效管理能力，为全面实施预算绩效管理打下夯实基础。
自评发现的主要问题及原因：一是资金使用进度较慢；二是
绩效目标编制不够准确。下一步改进措施：一是强化资金动
态监管力度，加快资金支付，高效合理安排财政资金，提高
资金使用效益；二是加强学习优化绩效目标设置，提升目标
设置质量。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他
收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、
专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
16
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三
公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
17
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。