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梧州市财政预算绩效管理中心 2024 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市财政预算绩效管理中心概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2024 年单位
预算及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2024 年单位
预算报表（详见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
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第一部分：单位概况
一、主要职能
1.受梧州市财政局委托，研究建立我市预算绩效管理相
关制度、指标体系，以及财政政策、财政制度、财政支出结
构等重点绩效评价；
2.组织实施市直部门预算绩效管理、县（市、区）财政
支出管理绩效综合评价，以及重点项目绩效评价，并就优化
财政支出结构与管理提出意见和建议；
3.负责建立与管理绩效评价信息系统，中介机构库和专
家库，指导和监督中介机构和专家参与绩效评价工作；
4.负责梧州市财政局绩效考评工作；
5.负责原梧州市民族经济发展资金管理局承担的管理政
府委托的各类资金的保值与归还等事务性工作。
二、机构设置情况
梧州市财政预算绩效管理中心为非参照公务员法管理全
额拨款事业单位。
梧州市财政预算绩效管理中心内设机构共设 2个职能科
室，分别是：预算评价科、评价监督科。
三、人员构成情况
梧州市财政预算绩效管理中心单位人员编制总数 11 名，
其中：行政编制 0名，参公事业编制 0名，全额事业编制 11
名，机关后勤服务聘用人员控制数 0名。其中，在职在编人
员9人，包括：行政在职在编人员 0人、参公事业在职在编
人员 0人、全额事业在职在编 9人，机关后勤服务聘用人员
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控制数在职在编人员 0人。其他聘用人员 2人、离退休人员
0人。
第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2024 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2024 年收支总预算 1,979,101.03 元 ， 同 比 增 加
116,071.89 元 ， 增 长 6.23% 。其中：本年收入预算
1,979,101.03 元，同比增加 116,071.89 元，增长 6.23 %；
上年结转结余 0元。收入包括：一般公共预算拨款；支出包
括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支
出、住房保障支出。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
人员经费支出增加；二是项目支出包含支付上年度聘请第三
方绩效评价服务项目余款；使收入预算总体有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
2024 年收入总预算 1,979,101.03 元 ， 同 比 增 加
116,071.89 元，增长 6.23%。本年收入预算 1,979,101.03
元，同比增加 116,071.89 元，增长 6.23%；上年结转结余 0
元。其中：
（一）一般公共预算拨款 1,979,101.03 元，占收入总预
算的 100%，同比增加 116,071.89 元，增长 6.23%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
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（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 0元。
三、单位支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 1,979,101.03 元，较上年增长 6.23%
其中，基本支出预算 1,225,101.03 元，占支出总预算的 61.9%，
同比减少 7,928.11 元，下降 0.64%；项目支出预算 754,000
元，占支出总预算的 38.1%，同比增加 124,000 元，增长
19.68%。其中：
（一）一般公共服务支出类科目 1,712,607.34 元，占支
出总预算 86.53%，同比增加 98,770.14 元，增长 6.12%。
（二）社会保障和就业支出类科目 118,410.56 元，占支
出总预算 5.98%，同比增加 7,751.2 元，增长 7%。
（三）卫生健康支出类科目 59,275.21 元，占支出总预
算3%，同比增加 3,737.15 元，增长 6.73%。
（四）住房保障支出类科目 88,807.92 元，占支出总预
算4.49%，同比增加 5,813.4 元，增长 7%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 1,979,101.03 元。收入包
括：一般公共预算拨款 1,979,101.03 元；支出包括：一般公
共 服 务 支 出 1712607.34 元 、 社 会 保 障 和 就 业 支 出
118,410.56 元、卫生健康支出 59,275.21 元、住房保障支出
88,807.92 元。财政拨款总收支较上年增长 6.23%，主要原
因是人员经费增加和支出包含上年度聘请第三方绩效评价服
务项目余款。
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五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 1,979,101.03 元，较上
年增长 6.23%。其中：基本支出 1,225,101.03 元，项目支出
754,000.00 元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
事业运行 1,712,607.34 元，其中：基本支出 958,607.34
元，主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排
的人员经费支出及按统一规定开支标准安排的办公费、差旅
费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务
支出等公用经费；项目支出 754,000.00 元。主要用于其他社
会保障缴费等人员经费支出及办公费、差旅费、委托业务费、
其他交通费用、其他商品和服务支出等公用经费。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 118,410.56 元，全
部是基本支出。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。
事业单位医疗 59,275.21 元，全部是基本支出。主要用
于职工基本医疗保险缴费和大病医疗统筹缴纳。
住房公积金 88,807.92 元，全部是基本支出。主要用于
在职人员住房公积金缴纳。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 1,225,101.03 元，占一般公共预算支出
的61.9%，同比减少 7,928.11 元，下降 0.64%。其中：
工资福利支出预算 1,017,006.15 元，占基本支出预算
83.01%，同比增加 1,024.86 元，增长 0.1%，主要原因是按
规定增加在职员工工资福利支出。
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商品和服务支出预算 208,094.88 元，占基本支出预算
16.99%，同比减少 8,952.97 元，下降 4.12%。主要原因是
严格落实“过紧日子”要求，严格贯彻落实厉行节约反对浪
费精神，严格控制相关费用，减少办公费、其他交通费用等
经费支出。
2.项目支出 754,000.00 元，占一般公 共预算支出的
38.1%，同比增加 124,000 元，增长 19.68%。其中：
工资福利支出预算 8,000 元，占项目支出预算 1.06%，
同比无变化。
商品和服务支出预算 746,000 元，占项目支出预算
98.94%，同比增加 124,000 元，增长 19.94%，主要原因是
支出包含上年度聘请第三方绩效评价服务项目余款。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 1,225,101.03 元，较
上年减少 0.64%。其中：
人员经费 1,133,376.87 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托业务
费。较上年增长 0.18%，主要原因是按规定增加在职员工工
资福利支出。
公用经费 91,724.16 元，主要包括：办公费、差旅费、
公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务和支
出。较上年减少 9.82%，主要原因是严格落实“过紧日子”
要求，严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公用经费
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管理，严格控制相关费用，减少办公费、其他交通费用等经
费支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 5,000
元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支
出5,000 元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 5,000 元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）
2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 5,000
元，同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 5,000 元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
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公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。具
体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费说明。
本单位机关运行经费财政拨款预算 0元。
本 单 位 为 事 业 单 位 ， 事 业 运 行 经 费 总 预 算 安 排
954,094.88 元，其中：基本支出预算 208,094.88 元，项目
支出预算 746,000 元，同比增加 115,047.03 元，增长 13.71%。
主要原因是项目支出包含上年度聘请第三方绩效评价服务支
出余款。主要用于办公费、差旅费、维修（护）费、公务接
待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和
服务支出等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 0元，同比减少 570,000 元，下
降100%。主要原因是由于 2024 年计划聘请第三方机构进
行财政绩效评价的预算金额为 40 万元，达不到政府采购 50
万元的下限要求，所以不进行政府采购，而是采用本局内控
方式选择第三方机构。
（三）国有资产占用情况说明。
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共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2023年12月31日，资产原值合计112,791.00元，其
中：1.土地、房屋及构筑物0元。2.通用设备67,695.00元。3.
专用设备0元。4.文物和陈列品0元。5.图书档案0元，6.家具、
用具、装具等41,596元。7.无形资产3,500.00元。
（四）预算绩效目标情况说明。
1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 2个，预算资金 754,000 元。绩效目标情况
详见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目一：专项公用经费(日常运 转)。预算资金
746,000 元，2024 年度绩效目标为通过安排日常办公经费，
保障单位日常运转以及财政绩效评价工作的顺利开展。委托
第三方机构对市直部门项目支出、部门整体支出等开展绩效
再评价工作，客观、公正地出具评价报告，以提高被评价单
位的预算绩效管理业务水平，为全面实施预算绩效管理打下
夯实基础。设 2条数量指标：数量指标 1.开展财政绩效评价
项目数量≥10 个，数量指标 2.维修维护次数≥1次；设 2条
质量指标：质量指标 1.第三方机构出具绩效评价报告质量达
标率=100%,质量指标 2.维修维护工作验收合格率=100%；
设2条时效指标：时效指标 1.第三方机构评价工作及时率
=100%，时效指标 2.维修维护及时率=100%；设 1条成本指
标：成本指标 1.项目成本超支率≤0%；设 2条社会效益指
标：社会效益指标 1.保障单位财政绩效评价工作顺利开展-
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有效保障，社会效益指标 2.保障单位正常运转-有效保障；设
2条满意度指标：服务对象满意度指标 1.被评价单位满意度
≥90%，服务对象满意度指标 2.单位人员满意度≥90%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
4．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
5．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）
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及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等
支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含
外宾接待）支出。
第四部分：2024 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。