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梧州市财政预算绩效管理中心

2021 年单位决算

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第一部分：梧州市财政预算绩效管理中心概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2021 度单位

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2021 年度单

位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

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说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

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第一部分：梧州市财政预算绩效管理中心概况

一、单位职责

（一）受梧州市财政局委托，研究建立我市预算绩效管

理相关制度、指标体系，以及财政政策、财政制度、财政支

出结构等重点绩效评价；

（二）组织实施市直部门预算绩效管理、县（市、区）

财政支出管理绩效综合评价，以及重点项目绩效评价，并就

优化财政支出结构与管理提出意见和建议；

（三）负责建立与管理绩效评价信息系统，中介机构库

和专家库，指导和监督中介机构和专家参与绩效评价工作；

（四）负责梧州市财政局绩效考评工作；

（五）负责原梧州市民族经济发展资金管理局承担的管

理政府委托的各类资金的保值与归还等事务性工作。

二、机构设置

梧州市财政预算绩效管理中心是财政全额拨款事业单

位，内设机构共设 2 个职能科室，分别是：预算评价科、评

价监督科。

三、编制现状、人员构成

梧州市财政预算绩效管理中心单位人员编制总数 11 名，

其中：全额事业编制 11 名。实有在职人员 10 人，其中:事

业在编人员 8 人，其他聘用人员 2 人。

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第二部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2021 年度单位决

算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(此部分另附表格，挂报告尾部)

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第三部分：梧州市财政预算绩效管理中心 2021 年度单位决

算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入122.78万元，其中本年收

入122.78万元,较2020年度决算数减少36.1万元，下降22.72

%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入122.78万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2020年度决算数减少36.1万元，下降

22.72%，主要原因是按照合同约定，2021年财政绩效评价服

务费用有部分在2022年支出，本年支出减少。

（二）本单位2021年度总支出122.78万元，其中本年支

出122.78万元,较2020年度决算数减少81.58万元，下降

39.92%。2021年本单位的年初总预算为135.3万元，完成年初

预算的90.75%。较年初预算数减少的原因主要是人员变动及

按照合同约定，2021年财政绩效评价服务费用有部分在2022

年支出。本年项目支出减少支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）108.3万元：主要用于本单位

运行事务支出。

较2020年度决算数减少79.6万元，下降42.36%，主要原

因是按照合同约定，2021年财政绩效评价服务费用有部分在

2022年支出，本年支出减少。2021年本单位的年初预算为

120.31万元，完成年初预算的90.02%。较年初预算数减少的

原因主要是按照合同约定，2021年财政绩效评价服务费用有

部分在2022年支出。

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2.社会保障和就业支出（类）6.66 万元：主要用于本单

位按国家规定支付的在职在编人员基本养老保险缴费等方

面的支出。

较2020 年度决算数减少 0.73 万元，下降 9.88 %，主要

原因是年中人员减少导致在职在编人员基本养老保险等方

面的缴费支出减少，新增人员为年末新招录人员。2021 年本

单位的年初预算为 6.66 万元，完成年初预算的 100%，与年

初预算相比无变化。

3.卫生健康支出（类）2.83 万元：主要用于按照国家政

策规定购买职工城镇居民医疗保险及大病统筹、工伤、生育

险的支出。

较2020年度决算数减少0.62万元，下降17.97%，主要原

因是年中人员减少导致职工城镇居民医疗保险及大病统筹、

工伤、生育险等方面的缴费支出减少，新增人员为年末新招

录人员；年底医保系统更换导致扣款不成功。2021年本单位

的年初预算为3.33万元，完成年初预算的84.98%。较年初预

算数减少的原因主要是年中人员减少导致职工城镇居民医

疗保险及大病统筹、工伤、生育险等方面的缴费支出减少，

新增人员为年末新招录人员；年底医保系统更换导致扣款不

成功。

4.住房保障支出（类）5万元：主要用于按照国家政策

规定向职工支付的住房公积金等住房改革方面的支出。

较2020年度决算数减少0.61万元，下降10.87%，主要原

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因是年中人员减少导致支付住房公积金等住房改革方面的

缴费支出减少，新增人员为年末新招录人员。2021年本单位

的年初预算为5万元，完成年初预算的100%，较年初预算数

相比无变化。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市财政预算绩效管理中心2021年度一般公共预算

财政拨款支出122.78万元，较2020年度决算数减少81.58万

元，下降39.92%。其中：基本支出67.09万元，项目支出 55.69

万元。

梧州市财政预算绩效管理中心2021年度一般公共预算

财政拨款支出年初预算为135.3万元，支出决算为122.78万

元，完成年初预算的90.75%。2021年本单位的年初预算为

135.3万元，完成年初预算的90.75%。较年初预算数减少的原

因主要是人员变动及按照合同约定，2021年财政绩效评价服

务费用有部分在2022年支出。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为120.31万元，

支出决算为108.3万元，完成年初预算的90.02%。较年初预算

数减少的原因主要是人员变动及按照合同约定，2021年财政

绩效评价服务费用有部分在2022年支出，本年项目支出减

少，主要用于本单位运行事务支出。

1.事业运行支出108.3万元，主要用于单位事务运行支出。

较年初预算数减少12.01万元,主要是按照合同约定，2021年

财政绩效评价服务费用有部分在2022年支出，本年项目支出

减少。

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（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为6.66万元，

支出决算为6.66万元，完成年初预算的100%。主要用于行政

事业单位职工基本养老保险缴费。

1.行政事业单位养老支出6.66万元，主要用于行政事业单

位职工基本养老保险缴费。较年初预算数无变化。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为3.33万元，支出

决算为2.83万元，完成年初预算的84.98%,较年初预算数减少

0.5万元,主要是因为年中人员减少导致职工城镇居民医疗保

险及大病统筹、工伤、生育险等方面的缴费支出减少，新增

人员为年末新招录人员；年底医保系统更换导致扣款不成

功。

1.事业单位医疗支出2.83万元，主要用于事业单位在职

人员基本医疗保险方面的支出。较年初预算数减少0.5万元，

主要是因为年中人员减少导致事业单位在职人员基本医疗

保险方面的支出减少；年底医保系统更换导致扣款不成功。

（四）住房保障支出（类）年初预算为5万元，支出决算

为5万元，完成年初预算的100%。较年初预算数无变化。

1.住房公积金支出5万元，用于事业单位职工住房公积金

缴费支出。较年初预算数无变化。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出67.09万元，比

上年减少4.22万元，下降5.92%，主要原因是人员减少导致一

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般公共预算财政拨款的人员经费和公用经费等基本支出减

少。

其中：人员经费61.24万元，主要包括：基本工资、津贴

补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基

本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经

费5.86万元，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、

公务接待费、工会经费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出61.24万元，完成年初预算的

113.72%。较年初预算数增加的原因主要是年末新招录事业

单位人员，年中追加了人员经费，使人员类经费支出相应增

加。

（二）商品和服务支出5.86万元，完成年初预算的

117.2%。较年初预算数增加的原因主要是办公用品等耗材增

加，年中追加了公用经费，使差旅费、维修（护）费、公务

接待费、工会经费等公用经费的支出相应增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与

去年相比无变化，与预算相比无变化。

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有

资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无变化，与预算相

比无变化。

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六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购

置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.1万元。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算总额为0.1万元，比预算减少0.26万元，低于预算原因

是受新冠疫情影响，实际发生的公务接待支出减少。比去年

增加0.1万元，增加原因主要是去年没有公务接待业务，本年

度发生公务接待业务。其中，因公出国支出决算与预算无变

化，与去年无变化；公务用车购置支出决算比预算无变化，

与去年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算与预算无

变化，与去年相比无变化；公务接待费支出决算比预算减少

0.26万元，低于预算原因是受新冠疫情影响，实际发生的公

务接待支出减少，比去年增加0.1万元，增加原因主要是去年

没有公务接待业务，本年度发生公务接待业务。具体情况如

下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨

款安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0

个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。本年度没有

发生公务用车购置及运行费。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市

内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过

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桥费、保险费等。2021年，本单位开支财政拨款的公务用车

保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.1万元,国内公务接待批次1次，

人次8次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

外事接待批次0次，人次0次。主要用于执行公务、开展

公务开支的用餐费等。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。与去年相比

无变化，与预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本单位本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值

50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用

设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2021年度一般公共预

算项目支出全面开展绩效自评。共对2个项目开展自评，共

涉及资金76.45万元。

本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算

支出122.78万元。

2.单位决算中项目绩效自评结果及部门整体支出绩效自

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评结果。

我单位今年在单位决算中反映2个项目绩效自评结果及

部门整体支出绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，专项公用经费（其他）-日常

运转项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是

虽然均完成了年初设定的各项具体指标，完成情况较好，但

部分指标设置过于简单，对项目完成要求过低，不能够科学、

合理的完成自评；二是自评结果直接用完成值与预设目标值

进行简单对比，对资金管理约束作用不大。下一步改进措施：

一是在今后项目目标设置环节，要制定更为合理、科学的考

核指标；二是自评阶段对项目完成评价不直接进行对比，而

要更加多方面综合考量分析。

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部门整体支出绩效自评综述：根据年初设定的绩效目

标，自评得分为100分，均已完成年初设定的绩效目标。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财

政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事

业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度

收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

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任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。