—1—

梧州市财政局政策研究室

2024 年度单位决算

—2—

第一部分：梧州市财政局政策研究室概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市财政局政策研究室 2024 年度单位决算报

表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市财政局政策研究室 2024 年度单位决算情

况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

—3—

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

—4—

第一部分：梧州市财政局政策研究室概况

一、本单位职责

梧州市财政局政策研究室的主要职责是开展财政科学研究，

促进社会经济发展。收集财政、经济资料，对财政政策的实施情

况进行研究、反馈。梧州市预算编审中心主要职责是承担涉及财

政预算编审的有关事务性和服务性工作。梧州市财政局社会保障

资金管理中心的主要职责是：1.在梧州市财政局直接领导下,参

与研究制定各项财政社会保障政策,提出有关建议；2.草拟梧州

市本级各项社会保险待遇金拨付审核；3.全市各项社会保障基金

的汇缴管理、分配下达、监督管理、绩效考评等工作；4.编制分

析梧州市本级和汇总全市社会保障基金月(季)报表；5.负责建立

和管理就业补助、社会救济、医疗救助、公共卫生、城乡低保等

社会保障管理基础数据信息库；6.负责各项社会保险基金的日常

管理工作；7.完成领导交办的其他工作事项。

二、机构设置情况

梧州市财政局政策研究室，属梧州市财政局管理的正科级全

额拨款事业单位。本单位财政预算拨款覆盖 3 个单位，分别是梧

州市财政局政策研究室、梧州市预算编审中心（非独立核算的正

科级全额拨款事业单位）、梧州市财政局社会保障资金管理中心

（非独立核算的正科级全额拨款事业单位）。

第二部分：梧州市财政局政策研究室 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧州

市财政局政策研究室 2024 年度单位决算公开表》)

—5—

第三部分：梧州市财政局政策研究室 2024 年度单位决算情

况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入234.35万元，其中本年收入

234.35万元，较2023年度决算数增加22.58万元，增长10.66%。

收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入234.35万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加22.58万元，增长10.66%，

主要原因是：职工工资调整及社保缴费基数调整，2024年相应增

加人员经费和公用经费预算支出，使收入支出预算总体有所增

加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要

原因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入，与去年相比无

变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主

要原因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，与去年相

比无变化。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单

位没有事业收入，与去年相比无变化。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

—6—

增长0%，主要原因是本单位没有经营收入，与去年相比无变化。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位没有其他收入，与去

年相比无变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及

“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非

财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023

年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位没有非财

政拨款结余，与去年相比无变化。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是上年度没

有需结转到本年度继续使用的资金，与去年相比无变化。

（二）本单位2024年度总支出234.35万元，其中本年支出

234.35万元, 较2023年度决算数增加22.58万元，增长10.66%。

支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）195.52万元，主要用于本单

位为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资

和津补贴标准等安排的人员经费支出以及按市统一规定开支标

准安排的办公费、水电费、邮电费、委托业务费、工会经费、公

务用车运行维护费等日常公用经费支出。较2023年度决算数增加

15.77万元，增长8.77%，主要原因是：职工工资调整及社保缴费

—7—

基数调整，2024年相应增加人员经费和公用经费预算支出，使收

入支出预算总体有所增加。

2.社会保障和就业支出（208类）17.24万元，主要用于：本

单位按国家规定支付的在职在编人员基本养老保险缴费等方面

的支出。较2023年度决算数增加2.77万元，增长19.14%，主要原

因是：按规定缴纳的养老保险缴费基数调整。

3.卫生健康支出（210类）8.66万元，主要用于：按照国家

政策规定购买职工医疗保险及大病统筹、生育保险的支出。较

2023年度决算数增加1.84万元，增长26.98%，主要原因是：按规

定缴纳的医疗保险缴存基数调整。

4.住房保障支出（221类）12.93万元，主要用于：按照国家

政策规定向职工支付的住房公积金等住房改革方面的支出。较

2023年度决算数增加2.20万元，增长20.50%，主要原因是：住房

公积金缴存基数调整。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有使用结余分配。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万

元，增长0%，主要原因是：本单位没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市财政局政策研究室2024年度一般公共预算财政拨款

支出234.35万元，较2023年度决算数增加22.58 万元，增长

—8—

10.66%。其中：基本支出192.37万元，项目支出41.98万元。

梧州市财政局政策研究室2024年度一般公共预算财政拨款

支出年初预算为232.47万元，支出决算为234.35万元，完成年初

预算的100.81%。

（一）一般公共服务支出（类）财政事务(款)事业运行(项)

年初预算为193.65万元，支出决算为195.52万元，完成年初预算

的100.96%。预决算存有差异原因是：因职工工资调整，年中追

加了经费，导致支出较年初预算数增加。主要用于：支付人员工

资、保障单位正常运转的费用支出。

（二）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为17.24万

元，支出决算为17.24万元，完成年初预算的100.00%，与预算相

比无变化。主要用于：本单位在职人员行政事业单位职工基本养

老保险缴费的支出。

（三）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医

疗(项)年初预算为8.65万元，支出决算为8.66万元，完成年初预

算的100.07%。预决算存有差异原因是：按规定缴纳的医疗保险

缴存基数调整。主要用于：本单位在职人员基本医疗保险方面的

支出。

（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

年初预算为12.93万元，支出决算为12.93万元，完成年初预算的

100.00%，与预算相比无变化。主要用于：本单位职工住房公积

金缴费支出。

—9—

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出192.37万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出168.89万元，完成年初预算的113.23%。

预决算存有差异原因是：因职工工资调整，导致支出较年初预算

数增加。

（二）商品和服务支出23.08万元，完成年初预算的93.86%。

预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求，压减一般性支出，

导致支出较年初预算数减少。

（三）对个人和家庭的补助0.40万元，完成年初预算的100%，

与预算相比无变化。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市财政局政策研究室2024年度政府性基金支出0.00万

元，较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出

0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市财政局政策研究室2024年度政府性基金支出年初预

算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市财政局政策研究室2024年度国有资本经营预算支出

0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市财政局政策研究室2024年度国有资本经营预算支出

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.36万元，完成

—10—

年初预算的100.00%，比上年减少0.84万元，主要原因是：严格

落实政府过紧日子以及厉行勤俭节约要求，减少公务用车运行维

护费用。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车

购置及运行费支出决算0.36万元，公务接待费支出决算0.00万

元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，

比上年增加0.00万元，原因是：本年没有因公出国（境）费预算，

也没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排出国团组

0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团

组共计0个，累计0人次。开支内容包括：出国（境）的国际旅费、

国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.36万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增

加0.00万元，原因是本年没有公务用车购置支出。购置了0辆公

务用车，主要用于公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费等）。

公务用车运行支出0.36万元，完成年初预算的100.00%，比

上年减少0.84万元，原因是严格落实政府过紧日子以及厉行勤俭

节约要求，减少公务用车运行维护费用。主要用于机要文件交换、

市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥

费、保险费等。2024年，梧州市财政局政策研究室开支财政拨款

的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.36万元，平均每辆

0.36万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上

—11—

年增加0.00万元，原因是：严格落实政府过紧日子以及厉行勤俭

节约要求，减少公务活动。国内公务接待批次0次，人次0次，国

（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与上年决算相比

无变化，与预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额0.32万元，其中：政府采购货物支出0.32万元、政府采购

工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业

合同金额0.32万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授

予小微企业合同金额0.32万元，占授予中小企业合同金额的

100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的

100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；

服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用

车主要是机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需；单位

价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用

设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

项目支出绩效自评结果。

—12—

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目5个，项目

支出总额41.98万元。其中，本级项目5个，本级项目支出41.98

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，

敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：5个项目评为一等，涉及资金41.98万元，占项目总数比

例100.00%，占项目支出总额比例100.00%；没有项目评为二等、

三等、四等。自评发现的主要问题及原因：一是自绩效目标设置

有待进一步优化；二是目标不够明确、细化和量化，有待进一步

提高可操作性。下一步改进措施：一是进一步优化绩效目标编制，

在编制项目资金绩效目标时，尽量细化量化，便于工作的评价；

二是加强资金管理，优化资金结构，提高资金效益，保障本单位

工作运转。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

“专项公用经费（日常运转）”项目自评得分为93.36分，评为

一等，项目全年预算数为56.82万元，执行数为38.00万元，完成

预算的66.87%。项目绩效目标完成情况：一是按进度支付相关经

费；二是按工作进度做好财政各方面业务工作，实现工作目标，

提高财政资金使用效率，推动我市全面发展进程。自评发现的主

要问题及原因：一是绩效目标设置有待进一步优化；二是目标不

够明确、细化和量化，有待进一步提高可操作性。下一步改进措

施：一是进一步优化绩效目标设计，在绩效目标中明确项目的实

施内容、完成量、完成时间等要素，体现项目实施内容，同时全

面、合理地设置绩效指标，明确产出质量、社会效益、满意度等

—13—

指标；二是加强对项目的执行与监管，以确保其工作流程规范性

及项目效益最大化。

—14—

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

—15—

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。