梧州市财政局政策研究室 2023 年度
单位决算
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目 录
第一部分：梧州市财政局政策研究室概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市财政局政策研究室 2023 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市财政局政策研究室 2023 年度单位决算情
况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市财政局政策研究室概况
一、本单位职责
梧州市财政局政策研究室的主要职责是开展财政科学
研究，促进社会经济发展。收集财政、经济资料，对财政政
策的实施情况进行研究、反馈。梧州市预算编审中心主要职
责是承担涉及财政预算编审的有关事务性和服务性工作。梧
州市财政局社会保障资金管理中心的主要职责是：1.在梧州
市财政局直接领导下,参与研究制定各项财政社会保障政策,
提出有关建议；2.草拟梧州市本级各项社会保险待遇金拨付
审核；3.全市各项社会保障基金的汇缴管理、分配下达、监
督管理、绩效考评等工作；4.编制分析梧州市本级和汇总全
市社会保障基金月(季)报表；5.负责建立和管理就业补助、社
会救济、医疗救助、公共卫生、城乡低保等社会保障管理基
础数据信息库；6.负责各项社会保险基金的日常管理工作；7.
完成领导交办的其他工作事项。
二、机构设置情况
梧州市财政局政策研究室、梧州市预算编审中心和梧州
市财政局社会保障资金管理中心是梧州市财政局管理的正
科级全额拨款事业单位。
梧州市财政局政策研究室(含梧州市预算编审中心、梧州
市财政局社会保障资金管理中心)全额事业编制总数 16 名。
人员构成如下：
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梧州市财政局政策研究室（全额事业编制 5 名）。实有
在职人员 6 人，其中事业在编人员 5 人，其他聘用人员 1 人。
离退休人员 2 人。
梧州市预算编审中心（全额事业编制 6 名）。实有在职
人员 5 人，为事业在编人员。
梧州市财政局社会保障资金管理中心（全额事业编制 5
名）。实有在职人员 5 人，其中事业在编人员 4 人，其他聘
用人员 1 人。
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第二部分：梧州市财政局政策研究室 2023 年度单位决算报
表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市财政局政策研究室 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市财政局政策研究室 2023 年度单位决算
情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 211.77 万元，其中本年
收入 211.77 万元，较 2022 年度决算数减少 4.09 万元，下降
1.89%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 211.77 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 4.09 万元，下
降 1.89%，主要原因：落实过紧日子要求，压减一般性支出，
导致支出较 2022 年度决算数减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位无经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位本年度没有使用非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：上年度没有需结转到本年度继续使用的资金。
（二）本单位 2023 年度总支出 211.77 万元，其中本年
支出 211.77 万元，较 2022 年度决算数减少 4.09 万元，下降
1.89%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）179.75 万元：主要用于：
本单位为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的
基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出以及按市统
一规定开支标准安排的办公费、水电费、差旅费、公务用车
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运行维护费、工会经费等日常公用经费支出。较 2022 年度
决算数减少 5.61 万元，下降 3.03%，主要原因是：落实过紧
日子要求，压减一般性支出，导致支出较 2022 年度决算数
减少。
2.社会保障和就业支出（208 类）14.47 万元：主要用于：
本单位按国家规定支付的在职在编人员基本养老保险缴费
等方面的支出。较 2022 年度决算数增加 0.76 万元，增长
5.54%，主要原因是：职工社保缴费基数调整，支出相应增
加。
3.卫生健康支出（210 类）6.82 万元：主要用于：按照
国家政策规定购买职工城镇居民医疗保险及大病统筹、生育
保险的支出。较 2022 年度决算数增加 0.1 万元，增长 1.49%，
主要原因是：职工社保缴费基数调整，支出相应增加。
4.住房保障支出（221 类）10.73 万元：主要用于：按照
国家政策规定为职工缴存的住房公积金等住房改革方面的
支出。较 2022 年度决算数增加 0.67 万元，增长 6.66%，主
要原因是：职工缴存基数调整，支出相应增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
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以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位无年末结转和
结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市财政局政策研究室 2023 年度一般公共预算财政
拨款支出 211.77 万元，较 2022 年度决算数减少 4.09 万元，
下降 1.89%。其中：基本支出 160.38 万元，项目支出 51.39
万元。
梧州市财政局政策研究室 2023 年度一般公共预算财政
拨款支出年初预算为 226.64 万元，支出决算为 211.77 万元，
完成年初预算的 93.44%。
(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)年初
预算为 193.65 万元，支出决算为 179.75 万元，完成年初预算
的 92.82%。主要用于支付人员工资、保障单位正常运转的费
用以及各项财政事务支出。预决算存有差异原因是：落实过
紧日子要求，压减一般性支出，导致支出较年初预算数减少。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 14.64
万元，支出决算为 14.47 万元，完成年初预算的 98.84%。主
要用于行政事业单位职工基本养老保险缴费。预决算存有差
异原因是：由于缴费基数调整，导致支出较年初预算数减少。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
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疗(项)年初预算为 7.37 万元，支出决算为 6.82 万元，完成年
初预算的 92.54%。主要用于本单位在职人员基本医疗保险方
面的支出。预决算存有差异原因是：由于缴费基数调整，导
致支出较年初预算数减少。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 10.98 万元，支出决算为 10.73 万元，完成年初预
算的 97.72%。主要用于本单位职工住房公积金缴费支出。预
决算存有差异原因是：由于缴费基数调整，导致支出较年初
预算数减少。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市财政局政策研究室 2023 年度一般公共预算财政
拨款基本支出 160.38 万元，其中：人员经费支出 140.65 万
元，主要包括：基本工资 48.78 万元，津贴补贴 2.54 万元，
绩效工资 56.32 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 14.47
万元，职工基本医疗保险缴费 6.68 万元，其他社会保障缴费
0.71 万元，住房公积金 10.73 万元，退休费 0.4 万元。公用
经费支出 19.73 万元，主要包括：办公费 1.64 万元，委托业
务费 9.81 万元，工会经费 1.65 万元，公务用车运行维护费
1.2 万元，其他商品和服务支出 5.43 万元，支出具体情况如
下：
(1)工资福利支出 140.25 万元，完成年初预算的 107.89%。
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预决算存有差异原因是：职工工资调整及社保缴费基数调整，
导致 2023 年相应增加人员经费预算支出。
(2)商品和服务支出 19.73 万元，完成年初预算的 84.5%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求，压减一般性支
出，导致支出较年初预算数减少。
(3)对个人和家庭的补助 0.4 万元，完成年初预算的 100%。
预决算存有差异原因是：与预算相比无变化。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市财政局政策研究室 2023 年度政府性基金支出
0.00 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市财政局政策研究室 2023 年度政府性基金支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市财政局政策研究室 2023 年度国有资本经营预算
支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00
万元。
梧州市财政局政策研究室 2023 年度国有资本经营预算
支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年
初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
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2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.20 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数增加 0.29 万元，增
长 31.87%，主要原因是：随着公务车辆车龄的增加，维修
费用相应增加。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万
元，公务用车购置及运行费支出决算 1.20 万元，公务接待
费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本年没有因公出国（境）费预算，也没有因公出国（境）费
支出。全年使用财政拨款安排 0 机关、0 个所属单位出国团
组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国
（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：
出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食
费、培训费、公杂费等支出
（二）公务用车购置及运行费支出 1.20 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本年没有公务用车购置预算。
购置了 0 辆公务用车，主要用于公务用车购置支出（含车辆
购置税、牌照费等）。
公务用车运行费支出 1.20 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数增加 0.29 万元。原因是：随着公务
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车辆车龄的增加，维修费用相应增加。主要用于机要文件交
换、市内因公出行以及开展财政业务所需车辆燃料费、维修
费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市财政局政策研究
室及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1.00 辆，全
年运行费支出 1.20 万元，平均每辆车 1.20 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：严
格落实政府过紧日子以及厉行勤俭节约要求，减少公务活动。
国内公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次，国（境）外公务
接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与上年决算
相比无变化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
1.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
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台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目7个，项
目支出总额83.32万元。其中，本级项目7个，本级项目支出
83.32万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。
项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金83.32万元，占项
目总数比例100.00%，占项目支出总额比例100.00%；没有项
目评为二等、三等、四等。自评发现的主要问题及原因：一
是自绩效目标设置有待进一步优化；二是目标不够明确、细
化和量化，有待进一步提高可操作性。下一步改进措施：一
是进一步优化绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时，
尽量细化量化，便于工作的评价；二是加强资金管理，优化
资金结构，提高资金效益，保障本单位工作运转。
（2）部分重点项目绩效自评情况
“专项公用经费（日常运转）”项目自评得分为96.56分，
评级为一等，项目全年预算数为71.84万元，执行数为47.09
万元，完成预算的65.56%。项目绩效目标完成情况：一是按
进度支付相关经费；二是按工作进度做好财政各方面业务工
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作，实现工作目标，提高财政资金使用效率，推动我市全面
发展进程。自评发现的主要问题及原因:一是绩效目标设置有
待进一步优化，目标不够明确、细化和量化，有待进一步提
高可操作性。下一步改进措施:一是进一步优化绩效目标设计，
在绩效目标中明确项目的实施内容、完成量、完成时间等要
素，体现项目实施内容，同时全面、合理地设置绩效指标，
明确产出质量、社会效益、满意度等指标。二是加强对项目
的执行与监管，以确保其工作流程规范性及项目效益最大化。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
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年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
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待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。