梧州市财政局政策研究室 2024 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市财政局政策研究室概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市财政局政策研究室 2024 年单位预算

及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市财政局政策研究室 2024 年单位预算

报表（详见附件）

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职能

梧州市财政局政策研究室的主要职责是开展财政科学研

究，促进社会经济发展。收集财政、经济资料，对财政政策

的实施情况进行研究、反馈。梧州市预算编审中心主要职责

是承担涉及财政预算编审的有关事务性和服务性工作。梧州

市财政局社会保障资金管理中心的主要职责是：1.在梧州市

财政局直接领导下,参与研究制定各项财政社会保障政策,提

出有关建议；2.草拟梧州市本级各项社会保险待遇金拨付审

核；3.全市各项社会保障基金的汇缴管理、分配下达、监督

管理、绩效考评等工作；4.编制分析梧州市本级和汇总全市

社会保障基金月(季)报表；5.负责建立和管理就业补助、社会

救济、医疗救助、公共卫生、城乡低保等社会保障管理基础

数据信息库；6.负责各项社会保险基金的日常管理工作；7.

完成领导交办的其他工作事项。

二、机构设置情况

梧州市财政局政策研究室、梧州市预算编审中心和梧州

市财政局社会保障资金管理中心是梧州市财政局管理的正科

级全额拨款事业单位。

三、人员构成情况

梧州市财政局政策研究室(含梧州市预算编审中心、梧州

市财政局社会保障资金管理中心)全额事业编制总数 16 名。

实有在职人员 16 人，其中，事业在编人员 14 人，其他聘用

人员 2人。离退休人员 2人。

第二部分：梧州市财政局政策研究室 2024 年单位预算

及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

2024 年收支总预算 2,324,709.25 元，同比增加

58,241.78 元，增长 2.6%。其中：本年收入预算 2,324,709.25

元，同比增加 58,241.78 元，增长 2.6%。收入包括：一般公

共预算拨款；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就

业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2024 年收支预算总体增加主要是新增在编人员相应增

加人员经费，使收入预算总体有所增加。

二、单位收入预算总体情况说明

2024 年收入总预算 2,324,709.25 元，同比增加

58,241.78 元,增长 2.6%。本年收入预算 2,324,709.25 元，

同比增加 58,241.78 元,增长 2.6%。其中：

（一）一般公共预算拨款 2,324,709.25 元，占收入总预

算的 100.0%，同比增加 58,241.78 元，增长 2.6%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出预算总体情况说明

2024 年支出总预算 2,324,709.25 元，较上年增长 2.6%。

其中，基本支出预算 1,741,509.25 元，占支出总预算的

74.9%，同比增加 204,041.78 元，增长 13.3%；项目支出预

算583,200.00 元，占支出总预算的 25.1% ，同比减少

145,800.00 元，下降 20.0 %。其中：

（一）一般公共服务支出类科目 1,936,549.78 元，占支

出总预算 83.3%，同比减少 47.89 元，下降 0.002%。

（二）社会保障和就业支出类科目 172,354.08 元，占支

出总预算 7.4%，同比增加 25,938.30 元，增长 17.7%。

（三）卫生健康支出类科目 86,539.83 元，占支出总预

算3.7%，同比增加 12,897.04 元，增长 17.5%。

（四）住房保障支出类科目 129,265.56 元，占支出总预

算5.6%，同比增加 19,453.73 元，增长 17.7%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024 年财政拨款收支总预算 2,324,709.25 元（不含财

政拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算

拨款 2,324,709.25 元。支出包括：一般公共服务支出

1,936,549.78 元、社会保障和就业支出 172,354.08 元、卫生

健康支出 86,539.83 元、住房保障支出 129,265.56 元。财政

拨款总收支较上年增长 2.6%，主要原因是新增在编人员相应

增加人员经费支出，使财政拨款收入总体有所增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2024 年本年一般公共预算支出 2,324,709.25 元，较上

年增长 2.6%。其中：基本支出 1,741,509.25 元，项目支出

583,200.00 元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

事业运行 1,936,549.78 元，其中：基本支出 1,353,349.78

元，主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出，如根

据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出

以及按市统一规定的开支标准安排的办公费、委托业务费、

工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品

和服务支出等日常公用经费支出。项目支出 583,200.00 元，

主要用于为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发

生的项目支出，如办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修

（护）费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

机关事业单位基本养老保险缴费 172,354.08 元，全部是

基本支出预算。主要用于支付事业单位在职职工的单位养老

保险费用。

事业单位医疗 86,539.83 元，全部是基本支出预算。主要

用于支付事业单位在职职工的单位医疗保险费用。

住房公积金 129,265.56 元，全部是基本支出预算。主要

用于支付事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1. 基本支出预算 1,741,509.25 元，占一般公共预算支

出的 74.9%，同比增加 204,041.78 元，增长 13.3%。主要

是人员增加，相应增加人员经费及公用经费。其中：

工资福利支出预算 1,491,594.75 元，占基本支出预算

85.6%，同比增加 191,626.66 元，增长 14.7%。主要是人员

增加，相应增加人员经费。

商品和服务支出预算 245,894.50 元，占基本支出预算

14.1%，同比增加 12,415.12 元，增长 5.3%。主要是人员增

加，相应增加公用经费。

对个人和家庭补助支出预算 4,020.00 元，占基本支出预

算0.2%，同比无变化。

2. 项目支出 583,200.00 元，占一般公共预算支出的

25.1%，同比减少 145,800.00 元，下降 20.0%。主要是因财

政业务工作需要，本年项目预算支出比去年减少。其中：

工资福利支出预算 15,000.00 元，占项目支出预算 2.6%，

同比增加 5,000.00 元，增长 33.3%。主要是调整增加残疾人

就业保障金项目预算支出。

商品和服务支出预算 528,200.00 元，占项目支出预算

90.6%，同比减少 190,800.00 元，下降 26.5 %。主要是因

财政业务工作需要，本年项目预算支出比去年减少。

资本性支出预算 40,000.00 元，占项目支出预算 6.8%，

同比增加 40,000.00 元，上年无该预算，增长率无可比性。

主要原因是部分办公家具因陈旧老化无法使用需进行购置。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年本年一般公共预算基本支出 1,741,509.25 元，较

上年增长 13.3%。其中：

人员经费 1,595,080.05 元，主要包括：基本工资、津贴

补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工

基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托

业务费、退休费。较上年增长 13.8%，主要原因是人员增加，

相应增加人员经费。

公用经费 146,429.20 元，主要包括：办公费、工会经费、

公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出。

较上年增长 8.1%，主要原因是人员增加，相应增加公用经费。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2024 年单位预算全口径安排 “三公 ”经费支出预算

20,800.00 元，同比减少 5,200.00 元，下降 20.0%。全部是

当年预算资金安排的“三公”经费支出。其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一

要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入

单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申

请调整支出。

2. 公务接待费支出预算 2,400.00 元，同比减少 600.00

元，下降 20.0%，减少主要原因是按要求压减“三公”经费

预算，公务接待费支出预算相应减少。

3. 公务用车购置及运行维护费预算 18,400.00 元，同比

减少 4,600.00 元，下降 20.0%。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 18,400.00 元，同比

减少 4,600.00 元，下降 20.0%，减少主要原因是按要求压减

“三公”经费预算，公务用车运行维护费支出预算相应减少。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2024 年一般公共预算安排的 “三公 ”经费支出预算

20,800.00 元，同比减少 5,200.00 元，下降 20.0%。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一要

求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入单

位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请

调整支出。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算 2,400.00 元，同比减少 600.00 元，下

降20.0%。减少主要原因是按要求压减“三公”经费预算，公

务接待费支出预算相应减少。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 18,400.00 元，同比减

少4,600.00 元，下降 20.0%。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 18,400.00 元，同比减少

4,600.00 元，下降 20.0%。减少主要原因是按要求压减“三

公”经费预算，公务用车运行维护费支出预算相应减少。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费说明。

梧州市财政局政策研究室机关运行经费财政拨款预算 0

元。

梧州市财政局政策研究室为事业单位，事业运行经费总

预算安排 814,094.50 元，其中：基本支出预算 245,894.50

元，项目支出预算 568,200.00 元，同比减少 138,384.88 元，

下降 14.5%。主要原因是因财政业务工作需要，本年项目预

算支出比去年减少。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、

维修（护）费、公务接待费、委托业务费、工会经费、公务

车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公

设备购置等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024 年政府采购预算 58,400.00 元，同比增加

35,400.00 元，增长 153.9%。其中：政府集中采购预算

58,400.00 元，占政府采购预算的 100.0% ，同比增加

35,400.00 元，增长 153.9%；主要原因是由于部分办公家具

因陈旧老化无法使用需增加办公家具及用具采购。分散采购

0元，占政府采购预算的 0.0%，同比无变化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款

58,400.00 元，财政专户管理的资金安排 0元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和

服务类采购三种类型。其中：货物类采购 40,000.00 元，占

政府采购预算 68.5%；工程类采购 0元，占政府采购预算

0.0%；服务类采购 18,400.00 元，占政府采购预算 31.5%。

货物类采购主要内容是办公家具及用具 ,预算金额

40,000.00 元，用于购置办公家具及用具；服务类采购主要

内容是车辆加油、维修保养及财产保险服务，预算金额

18,400.00 元，用于支付公务用车日常的运行维护费用。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆，一般执法执勤

用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。

截至2023年12月31日，资产原值合计379,287.19元，其

中：1.土地、房屋及构筑物0元。2. 通用设备379,287.19元。

3. 专用设备0元。4. 文物和陈列品0元。5 .图书档案0元，6.

家具、用具、装具等0元。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，

涉及市本级项目 2个，预算资金 583,200.00 元。绩效目标

情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉

密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目名称：专项公用经费（日常运转）；预算资金

568,200.00 元；2024 年度绩效目标：为保障本单位的日常

运转，完成主管局安排的各项财政业务工作。设 2条数量指

标：数量指标 1.购置办公用品次数≥3 次,数量指标 2.维修维

护次数≥1次；设 2条质量指标：质量指标 1.办公用品质量

验收合格率=100%,质量指标 2.维修维护质量验收合格率≥

90%；设 1条时效指标：维修（护）完成及时率≥90%；设

1条成本指标：项目成本超支率≤0%；设 1条经济效益指标：

保障单位工作顺利开展；设 1条满意度指标：单位人员满意

度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排

的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的

资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关

规定继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2024 年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

上述报表详见附件。