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梧州市财政局政策研究室 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市财政局政策研究室概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市财政局政策研究室 2023 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市财政局政策研究室 2023 年单位预算
报表（详见附件）
一、单位收支总体情况表
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二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
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第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市财政局政策研究室的主要职责是开展财政科学研
究，促进社会经济发展。收集财政、经济资料，对财政政策
的实施情况进行研究、反馈。梧州市预算编审中心主要职责
是承担涉及财政预算编审的有关事务性和服务性工作。梧州
市财政局社会保障资金管理中心的主要职责是：1.在梧州市
财政局直接领导下,参与研究制定各项财政社会保障政策,提
出有关建议；2.草拟梧州市本级各项社会保险待遇金拨付审
核；3.全市各项社会保障基金的汇缴管理、分配下达、监督
管理、绩效考评等工作；4.编制分析梧州市本级和汇总全市
社会保障基金月(季)报表；5.负责建立和管理就业补助、社
会救济、医疗救助、公共卫生、城乡低保等社会保障管理基
础数据信息库；6.负责各项社会保险基金的日常管理工作；
7.完成领导交办的其他工作事项。
二、机构设置情况
梧州市财政局政策研究室、梧州市预算编审中心和梧州
市财政局社会保障资金管理中心是梧州市财政局管理的正科
级全额拨款事业单位。
三、人员构成情况
梧州市财政局政策研究室(含梧州市预算编审中心、梧州
市财政局社会保障资金管理中心)全额事业编制总数 16 名。
实有在职人员 15 人，其中，事业在编人员 13 人，其他聘用
人员 2 人。离退休人员 2 人。
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第二部分：梧州市财政局政策研究室 2023 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年收支总预算 2,266,467.47 元 ， 同 比 增 加
115,994.61 元，增长 5.39%。收入包括：一般公共预算拨款；
支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生
健康支出、住房保障支出。
2023 年收支预算总体增加主要是新招录在编人员相应
增加人员经费，使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年收入总预算 2,266,467.47 元 ， 同 比 增 加
115,994.61 元，增长 5.39%。本年收入预算 2,266,467.47
元，同比增加 115,994.61 元，增长 5.39%；上年结转结余 0
元。其中：
（一）一般公共预算拨款 2,266,467.47 元，占收入总预
算的 100.00%，同比增加 115,994.61 元，增长 5.39%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 0元。2023 年单位预算编制时，根
据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置
结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算编
制。
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三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 2,266,467.47 元，其中，基本支出
预算 1,340,472.86 元，占支出总预算的 67.84%%，同比增
加196,994.61 元，增长 14.70 %；项目支出预算 729,000.00
元，占支出总预算的 32.16%，同比减少 81,000.00 元，下降
10.00%。其中：
（一）一般公共服务支出类科目 1,936,597.07 元，占支
出总预算 85.45%，同比增加 66,505.74 元，增长 3.56%。
（二）社会保障和就业支出类科目 146,415.78 元，占支
出总预算 6.46%，同比增加 21,976.10 元，增长 17.66%。
（三）卫生健康支出类科目 73,642.79 元，占支出总预
算3.25%，同比增加 11,030.70 元，增长 17.62%。
（四）住房保障支出类科目 109,811.83 元，占支出总预
算4.85%，同比增加 16,482.07 元，增长 17.66%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 2,266,467.47 元。收入包
括：一般公共预算拨款 2,266,467.47 元；支出包括：一般公
共服务支出 1,936,597.07 元、社会保障和就业支出
146,415.78 元、卫生健康支出 73,642.79 元、住房保障支出
109,811.83 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 2,266,467.47
元，其中：基本支出 1,537,467.47 元，项目支出 729,000.00
元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
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事业运行 1,936,597.07 元，其中：基本支出 1,207,597.07
元，主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出，如根
据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出
以及按市统一规定的开支标准安排的办公费、委托业务费、
工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品
和服务支出等日常公用经费支出。项目支出 729,000.00 元，
主要用于为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发
生的项目支出，如办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修
（护）费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出等。
机关事业单位基本养老保险缴费 146,415.78 元，全部是
基本支出预算。主要用于支付事业单位在职职工的单位养老
保险费用。
事业单位医疗 73,642.79 元，全部是基本支出预算。主
要用于支付事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医
疗保险。
住房公积金 109,811.83 元，全部是基本支出预算。主要
用于支付事业单位职工计缴的住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 1,537,467.47 元，占一般公共预算支
出的 67.84%，同比增加 196,994.61 元，增长 14.70%。主
要是新录用人员增加，相应增加人员经费及公用经费。其中：
工资福利支出预算 1,299,968.09 元，占基本支出预算
84.55%，同比增加 171,561.03 元，增长 15.20%。主要是新
录用人员增加，相应增加人员经费。
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商品和服务支出预算 233,479.38 元，占基本支出预算
15.19%，同比增加 25,433.58 元，增长 12.22%。主要是新
录用人员增加，相应增加公用经费。
对个人和家庭补助支出预算 4,020.00 元，占基本支出预
算0.26%，同比无变化。
2. 项目支出 729,000.00 元，占一般公共预算支出的
32.16%，同比减少 81,000.00 元，下降 10.00%。主要是因
财政业务工作需要，本年项目预算支出比去年减少。其中：
工 资 福 利 支 出 预 算 10,000.00 元 ， 占 项 目 支 出 预 算
1.37%，同比增加 2,000.00 元，增长 25.00%。主要是调整
增加残疾人就业保障金项目预算支出。
商品和服务支出预算 719,000.00 元，占项目支出预算
98.63%，同比减少 83,000.00 元，下降 10.35%。主要是因
财政业务工作需要，本年项目预算支出比去年减少。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 1,537,467.47 元，其
中：
人员经费 1,402,050.27 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托
业务费、退休费。
公用经费 135,417.20 元，主要包括：办公费、工会经费、
公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
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（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年 单 位 预 算 全 口 径 安 排 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
26,000.00 元，同比增加 3,000.00 元，增长 13.04%。全部
为当年预算资金安排的“三公”经费支出。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一
要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入
单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申
请调整支出。
2. 公务接待费支出预算 3,000.00 元，上年无该预算，
增长率无可比性，增加的主要原因是因对接上级业务工作需
要增加 3,000.00 元。
3. 公务用车费预算 23,000.00 元，同比无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 23,000.00 元，同比
无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2023 年 一 般 公 共 预 算 安 排 的 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
26,000.00 元，同比增加 3,000.00 元，增长 13.04%。全部
是当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算。其
中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一要
求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入单
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位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请
调整支出。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 3,000.00 元，上年无该预算，增长率无
可比性，全部为当年一般公共预算资金安排的“三公”经费
支出预算。增加主要原因是因对接上级业务工作需要增加
3,000.00 元。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 23,000.00 元，同比无
变化。全部为当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支
出预算。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 23,000.00 元，同比无变
化。全部是当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出
预算。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
单位机关运行经费财政拨款预算 0元，单位事业运行经
费总预算安排 135,417.20 元，全部是基本支出预算，同比
增加 22,412.00 元，增长 19.83%。主要原因是新招录在编
人员，相应增加公用经费。主要用于办公费、工会经费、公
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务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出等日
常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 23,000.00 元 ， 同 比 增 加
23,000.00 元，因 2022 年年初无政府采购预算，增长率没
有可比性。按政府采购预算工作规范要求，我们在 2022 年
根据业务工作实际需要对政府采购预算计划进行调整，2023
年根据财政预算管理一体化统一规范要求，在预算管理一体
化平台中的政府采购预算编制模块进行了编制。其中：政府
集中采购预算 23,000.00 元，占政府采购预算的 100.00%；
分散采购 0元。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款
23,000.00 元，财政专户管理的资金安排 0元，上年结转结
余资金安排 0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购
预算 0%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采
购23,000.00 元，占政府采购预算 100.00%。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆1辆，为一般公务用车编制1辆，实有车辆1辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计379,287.19元，其
中：1.土地、房屋及构筑物0元。2. 通用设备379,287.19元。
3. 专用设备0元。4. 文物和陈列品0元。5 .图书档案0元，6.
家具、用具、装具等0元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
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2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：
项目支出（其他运转类和特定目标类项目）2个，涉及一般
公共预算拨款 729,000.00 元，财政专户管理资金收入 0元，
单位资金 0元，上年结余收入 0元。相关绩效目标情况详见
单位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
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8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2023 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
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七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。