梧州市政府投资审计中心 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市政府投资审计中心概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市政府投资审计中心单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市政府投资审计中心 2021 年单位预算

报表（详见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

受市审计局或市各级财政委托对全市政府投资建设项目

的概算、预算和决算执行情况和决算进行审计监督；依法对

与政府投资建设项目有关的建设、勘探、设计、施工、采购、

供货等部门和单位的相关财务收支进行审计或调查；参与监

督政府投资项目的招投标；组织对政府投资的重点工程进行

全过程跟踪审计；承办市审计局交办的与政府投资项目相关

的其它工作事项。

二、机构设置情况

梧州市政府投资审计中心是全额拨款事业单位，不分设

内设机构。

三、人员构成情况

梧州市政府投资审计中心人员编制总数 12 名，其中：全

额事业编制 12 名。其中，在职在编人员 11 人，包括：全额

事业在职在编 11 人。其他聘用人员 11 人，退休人员 1人。

第二部分：梧州市政府投资审计中心单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 1238706 元，同比增加 331438 元，

增长 36.53%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：

一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、

住房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：编制

预算时在编在职人员由 6名增加到 11 名，人员五险一金预

算支出和日常公用经费支出增加，使收入预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021年收入总预算 1238706 元，同比增加 331438 元,

增长 36.53%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）1238706

元，占收入总预算的 100%，同比增加 331438 元，增长

36.53%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金资金收入，同比无变

化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 1238706 元，其中，基本支出预算

1238706 元，占支出总预算的 100%，同比增加 331438 元，

增长 36.53%；项目支出预算 0元，占支出总预算的 0%，同

比无变化。其中：

（一）一般公共服务支出类科目 959478 元，占支出总

预算 77.46%，同比增加 260975 元，增长 37.36%。

（二）社会保障和就业支出类科目 123966 元，占支出

总预算 10%，同比增加 31284 元，增长 33.75%。

（三）卫生健康支出类科目 62288 元，占支出总预算

5.03%，同比增加 15716 元，增长 33.75%。

（四）住房保障支出类科目 92974 元，占支出总预算

7.51%，同比增加 23463 元，增长 33.75%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 1238706 元。收入包括：

一般公共预算拨款 1238706 元；支出包括：一般公共服务支

出959478 元、社会保障和就业支出 123966 元、卫生健康

支出 62288 元、住房保障支出 92974 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 1238706 元，其中：基本

支出 1238706 元，项目支出 0元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能科目划分。

事业运行 959478 元，其中：基本支出 959478 元，项目

支出 0元。主要用于单位日常经费开支及聘用人员工资及社

保费支出等。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 123966 元，其中：

基本支出 123966 元，项目支出 0元。主要用于在编在职员

工养老保险缴费支出。

事业单位医疗支出 62288 元，其中：基本支出 62288 元，

项目支出 0元。主要用于在编在职员工医疗保险缴费支出。

住房公积金支出 92974 元，其中：基本支出 92974 元，

项目支出 0元。主要用于在编在职员工住房公积金缴费支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1.基本支出预算 1238706 元，占支出总预算的 100%，

同比增加 331438 元，增长 36.53%。其中：

工资福利支出预算 1125506 元，占基本支出预算

90.86%，同比增加 299038 元，增长 36.18%。

商品和服务支出预算 110800 元，占基本支出预算 8.94%，

同比增加 30000 元，增长 37.13%。

对个人和家庭补助支出预算 2400 元，占基本支出预算

0.2%，同比增加 2400 元，2020 年无此项预算，2021 年增

减幅无法进行同比。

2.项目支出 0元，占支出总预算的 0%，同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 1238706 元，其中：

人员经费 1127906 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、

城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积

金、退休费。

公用经费 110800 元，主要包括：办公费、印刷费、差

旅费、培训费、工会经费、其他交通费用。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中：本级经费拨款预算 0元，同比无变化。

具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统

一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费

拨款预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费

拨款预算 0元，同比无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。其中：

本级经费拨款预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。其中：本级

经费拨款预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

单位机关行政运行经费财政拨款预算 0元，单位事业运

行经费总预算安排 110800 元，同比增加 3000 元，增长

37.13%。其中：基本支出 110800 元；项目支出 0元。包括：

工资福利支出 0元、商品和服务支出 110800 元、对个人和

家庭补助 0元。增长主要原因是安排差旅费和培训费预算支

出增大。主要用于事业单位根据国家规定的基本工资和津补

贴标准等安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支标准

安排的办公费印刷费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年本单位未安排政府采购预算。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆0辆，根据公务用车改革工作要求，自2016年2

月起，本单位不拥有任何公务车辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计873460.3元，其中：

（1）土地、房屋及构筑物476647.9元，（ 2）通用设备332499.4

元，（ 3）专用设备1490元，（ 4）家具、用具、装具等62823

元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）6个，项目涉

及金额1238706元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效

目标。在职在编人员经费项目1125416元、离退休人员经费

项目2490元、定额商品和服务支出（不含工会经费）项目

52814元、离退休公用支出项目800元、定额商品和服务支出

中工会经费项目13186元、机关事业单位伙食补助项目44000

元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年

单位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

4．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

5．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表