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梧州市审计局
2021 年部门决算
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目 录
第一部分：梧州市审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市审计局 2021 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市审计局 2021 年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
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五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市审计局概况
一、部门职责
梧州市审计局（以下简称“市审计局”）是梧州市人民
政府工作部门，主管全市审计工作。内设办公室、综合科、
审理科、财政金融审计科、行政事业审计科、农业农村审计
科、自然资源和生态环境审计科、固定资产投资审计科、企
业审计科、社会保障审计科、经济责任审计分局、电子数据
审计科、内部审计指导监督科、人事科 14 个职能科（室、局），
下设梧州市政府投资审计中心（以下简称“市审计中心”）1
个财政全额拨款事业单位。
（一）市审计局主要职能：
1.主管全市审计工作。负责对国家和地方财政收支和法
律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效
益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导
干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部履行自
然资源资产管理责任实行审计，对国家和地方重大政策措施
贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查
社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被
审计单位整改的责任。
2.起草有关审计的规范性文件草案，制定全市审计业务
规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规
划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进
行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
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3.向市委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收
支情况审计情况报告。向市长提出年度预算执行和其他财政
收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委
会提出梧州市预算执行和其他财政收支情况的审计工作报
告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市人民政府报告
对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会
公布审计结果。向市委、市人民政府有关部门、县（市、区）
党委和人民政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围
内作出审计决定。包括：国家和地方有关重大政策措施贯彻
落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支，市直各机
关各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市、
区）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中
央和地方财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和
社会团体的财务收支；国家、自治区投资和以梧州市投资为
主的建设项目的预算执行情况和决算，梧州市重大公共工程
项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染
防治和生态保护与修复情况；梧州市国有企业和金融机构、
梧州市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内
外资产、负债和损益，梧州市驻外非经营性机构的财务收支；
有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务
收支；根据自治区审计厅授权，国际组织和外国政府援助、
贷款项目的财务收支和项目执行情况；法律法规规定的其他
事项。
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5.按规定对市委管理的党政主要领导干部及其他单位
主要负责人实施经济责任审计和履行自然资源资产管理责
任实行审计。
6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观
调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与
国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问
题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉
讼或市人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处
相关重大案件。
8.指导和监督全市内部审计工作，核查社会审计机构对
依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.与各县（市、区）党委和人民政府共同领导县（市、
区）的审计机关。依法领导和监督各县（市、区）审计机关
的业务，组织实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或
责成纠正各县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计
决定。按照干部管理权限共同管理县（市、区）的审计机关
领导班子成员。
10.组织开展审计领域的市内外交流与合作，指导和推
广信息技术在审计领域的应用。
11.完成市委、市人民政府交办的其他任务。
12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审
计工作统筹，明晰全市各级审计机关职能定位，理顺内部职
责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建
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集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计
工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，
加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计
力量，增强监督合力。
（二）市审计中心主要职能:
受市审计局或市各级财政委托对全市政府投资建设项目
的概算、预算和决算执行情况和决算进行审计监督；依法对
与政府投资建设项目有关的建设、勘探、设计、施工、采购、
供货等部门和单位的相关财务收支进行审计或调查；参与监
督政府投资项目的招投标；组织对政府投资的重点工程进行
全过程跟踪审计；承办市审计局交办的与政府投资项目相关
的其它工作事项。
二、机构设置
梧州市审计局部门共有直属单位 2个。其中：行政单位
1个，局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位 1个。行
政单位是：梧州市审计局部门机关本级。局属非参照公务员
法管理全额拨款事业单位是：梧州市政府投资审计中心（公
益一类）。
梧州市审计局部门机关内设机构共设 14 个职能科室，分
别是办公室，综合科，审理科，财政金融审计科，行政事业
审计科，农业农村审计科，自然资源和生态环境审计科，固
定资产投资审计科，企业审计科，社会保障审计科，经济责
任审计分局，电子数据审计科，内部审计指导监督科，人事
科。
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三、编制现状、人员构成
梧州市审计局部门人员编制总数 64 名，其中：行政编制
47 名，全额事业编制 12 名，机关后勤服务聘用人员控制数 5
名。其中，在职在编人员 62 人，包括：行政在职在编人员
48 人，全额事业在职在编 11 人，机关后勤服务聘用人员控
制数在职在编人员 3人。其他聘用人员 18 人，离退休人员
37 人。
第二部分：梧州市审计局 2021 年度部门决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
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第三部分：梧州市审计局 2021 年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入1353.94万元，其中本年
收入1308.34万元,较2020年度决算数增加14.94万元，增长
1.1%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1251.14万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加14.04万元，增
长1.1%，主要原因是在职在编人员增加，人均公用经费增加。
2.其他收入57.2万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决
算数增加0.90万元，增长1.6%，主要原因是自治区审计厅增
加下拨审计项目专项经费金额。
3.年初结转和结余45.6万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较2020年度决算数增加15.63 万元，增长52.2%，
主要原因是自治区审计厅安排的审计专项经费需跨年使用。
（二）本部门2021年度总支出 1353.94万元，其中本年
支出1322.94万元,较2020年度决算数增加52.77万元，增长
4.2%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）1104.88万元：主要用于市审
计局机关及审计中心为保证日常运转发生的基本支出和为
完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的各类支
出。较2020年度决算数增加47.36万元，增长4.5%，主要原
因是审计在编人员增加，外出审计差旅费增加。
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2.社会保障和就业支出（类）95.7 万元：主要用于按照
国家政策规定为职工缴纳的基本养老保险费。较 2020 年度
决算数增加 2.94 万元，增长 3.2%，主要原因是在编在职缴
费人员增加。
3.卫生健康支出（类）48.8 万元：主要用于按照国家政
策规定为职工缴纳的基本医疗保险及大病统筹保险费。较
2020 年度决算数增加 0.03 万元，增长 0.1%，主要原因是在
编在职缴费人员增加。
4.农林水支出（类）1.8万元：主要用于驻村第一书记
开展扶贫工作经费。较 2020 年度决算数增加 0.32 万元，增
长21.6%，主要原因是 2021 年发放选调生到村任职中央补助
经费。
5.住房保障支出（类）71.75 万元：主要用于按照国家
政策规定为职工缴纳的住房公积金。较 2020 年度决算数增
加2.11 万元，增长 3%，主要原因是在编在职缴费人员增加。
6.年末结转和结余31.01万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增
减少22.19 万元，下降41.7 %，主要原因是跨年开展审计专
项项目已结束。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出
1253.58万元，较2020年度决算数增加28万元，增长2.3%。
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其中：基本支出994.07万元，项目支出259.51万元。
梧州市审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为1005.56万元，支出决算为1253.58万元，完成年初
预算的124.7%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为790.08万元，
支出决算为1035.52万元，完成年初预算的131.1%。较年初
预算数增加的原因主要是增加了在编职工，年中追加了人员
经费及收到自治区审计厅下拨专项审计工作经费。主要用于
审计机关为保障机构正常运行、开展审计事务等活动的支出。
1．行政运行733.12万元，主要用于基本工资和津补贴
标准等安排的人员经费支出以及按市财政局制定的分类分
档公用定额标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、
差旅费、会议费等日常公用经费开支。较年初预算数增加
68.99万元,主要是人员增加导致日常公用经费开支增加。
2．一般行政管理事务 32.32 万元，主要用于各种审计
项目的支出，包括协审人员工资、项目支出差旅费等。较年
初预算数增加 32.32 万元。主要原因是年内预算项目支出功
能经济分类科目更改，导致数据对比无法进行，原年初预算
项目支出功能经济分类为“审计业务”，年初预算数为 30
万元。
3．事业运行支出270.07万元，主要用于市政府投资审计
中心根据国家和自治区统一出台的基本工资和津补贴标准
等安排的人员经费支出和按市财政局制定的分类分档公用
定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、差旅费等日常公
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用经费支出。较年初预算数增加174.12万元, 主要是是市政
府投资审计中心经费按照规定由年中依据工作量申请经费
开支，年初不安排。
（二）社会保障和就业支出年初预算为95.66万元，支出
决算为95.7万元，完成年初预算的100.1%。预决算差异原因
主要是由于年内机构改革新增在编人员，年中通过预算追加
人员经费。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本养
老保险费。
1.机关事业单位基本养老保险缴费支出 95.7 万元，主
要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本养老保险费，与
年初预算数无变化。
2. 其他社会保障和就业支出 0.04 万元，主要用于按照
国家政策规定为职工缴纳的社会保险费，较年初预算数增加
0.04 万元。主要原因是新调入在编人员，增加社保费支出。
（三）卫生健康支出年初预算为48.06万元，支出决算为
48.8万元，完成年初预算的101.5%。预决算差异原因主要是
由于年内机构改革新增在编人员，年中追加了人员经费。主
要用于按照国家政策规定为员工缴纳的基本医疗保险和大
病统筹保险。
1.行政单位医疗 42.58 万元，主要用于市审计局局机关
为职工缴纳的基本医疗保险和大病统筹保险，较年初预算数
增加 0.75 万元。主要原因是年内机构改革新增在编人员，
追加了人员经费。
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2.事业单位医疗 6.23 万元，主要用于市政府投资审计
中心为职工缴纳的基本医疗保险和大病统筹保险，与年初预
算数无变化。
（四）农林水支出年初预算数为 0万元，支出决算数为
1.8万元。预决算差异主要原因是根据桂组通字〔2017〕26
号文件要求，增加安排支出的第一书记驻村工作经费。主要
用于市审计局驻村第一书记工作经费开支及发放选调生驻
村任职第一书记中央补助金。
1.一般行政管理事务 1.5万元，主要用于市审计局根据
桂组通字〔2017〕26 号文件要求，增加安排支出的第一书记
驻村工作经费，较年初预算数增加 1.5万元，主要原因是根
据市委市政府脱贫攻坚工作统一部署，增加安排支出的第一
书记驻村工作经费。
2. 对高校毕业生到基层任职补助 0.3 万元，主要用于
发放选调生到村任职中央补助经费，较年初预算数增加 0.3
万元，主要原因是根据市委市政府脱贫攻坚工作统一部署，
对选调生到村任职发放中央补助经费。
（五）住房保障支出年初预算为71.75万元，支出决算为
71.75万元，完成年初预算的100%。与年初预算数无变化。
1.住房公积金 71.75 万元，主要用于为职工缴纳的住房
公积金，与年初预算数无变化。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 994.07
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万元，比上年增加8.23万元，增长0.8%，主要是人员变动及
工资变动引起工资、社保等方面支出增加，在日常经费中有
所增加。
其中：人员经费861.38万元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本
养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金；公用
经费132.69万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、
邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公
务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、
其他商品和服务支出、办公设备购置。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 855.67 万元，完成年初预算的
130.4%。主要是人员变动及工资变动引起工资、社保等方面
支出增加，年中追加了人员经费。
（二）商品和服务支出 132.69 万元，完成年初预算的
108.7%。主要是人员增加变动造成公用经费增加。
（三）对个人和家庭的补助 5.71 万元，完成年初预算
的104.4%。主要是退休人员增加变动造成退休人员物业补贴
增加。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本部门无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无变化，与预算相比无变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
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本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无变化，与预算相
比无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算2.2万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为 2.2 万元，与预算对比无变化，比去年增加
0.09万元，增长4.3%，增加原因主要是接待次数较去年有所
增多，上级部门到梧州市调研和督导工作较去年增加。其中，
因公出国支出决算比预算无增减，与去年相比无变化；公务
用车购置支出决算比预算无增减，与去年相比无变化；公务
用车运行维护费支出决算比预算无增减，与去年相比无变化；
公务接待费支出决算比预算无增减，比去年增加0.09万元，
增长4.3%，增加原因主要是是接待次数较去年有所增多，上
级部门到梧州市调研和督导工作较去年增加。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排梧州市审计局机关、1个所属单位出国团组0个，参加
其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共
计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
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公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市
内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费等。2021年，梧州市审计局机关、1个所属单
位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0
万元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出 2.2 万元,国内公务接待批次21
次，人次184次。国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门2021年度机关运行经费支出121.61万元，比年初
预算数减少0.42万元，降低0.3%。主要原因是节约办公经费，
开展节约型机关创建。比2020年增加2.38万元，增长2%。主
要原因是：办公楼中央空调老化，运行维护支出增加，人员
编制数量增加。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本部门政府采购支出总额47.3万元，其中：政府
采购货物支出47.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采
购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采
购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占
政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副
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部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：部门其他运转类
项目2个,特定目标类项目1个，共涉及资金89.28万元，占一
般公共预算项目支出总额的34.4%。
2.部门决算中项目绩效自评结果及部门整体支出绩效
自评结果。
我部门今年在部门决算中反映3个项目绩效自评结果及
部门整体支出绩效自评结果。
梧州市审计局项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效
目标，①专项公用经费-预算执行审计、经济责任审计、自
然资源审计、保障性安居工程审计等专项审计经费项目自评
得分为100分。发现的主要问题及原因：一是上半年支出进
度较慢；二是资金主要用于聘用人员工资社保支出。下一步
改进措施：一是加快资金使用效率；二是研究改进工作方式
方法。②2021年审计机关专项补助经费（桂财行〔2020〕77
号）项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：项目
需跨自然年度开展，在资金使用考核方面存在支付进度缓慢
—18—
的问题。下一步改进措施：及早谋划审计项目计划，落实落
细审计工作开展。③编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）
项目自评分为100分。发现的主要问题及原因：为满足审计
项目的有序开展，需补充编外人员，项目资金主要用于编外
人员的工资及社保支出，在人员考核上有待进一步完善。下
一步改进措施：研究制定编外人员考核制度，提高编外人员
工作效率。
—19—
项目名称
专项公用经费-预算执行
审计、经济责任审计、自然
资源审计、保障性安居工程
审计等专项审计经费
项目编码
项目实施单位
梧州市审计局
主管部门
梧州市审计局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
25.73
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
围绕党和国家工作中心，科学安排年度审计项目，严格履行审计监督职责，充
分发挥审计作用，努力服务经济社会发展大局。结合当前经济形势，围绕“六
稳”“六保”，持续做好国家重大政策措施落实情况跟踪审计，认真做好促进
就业优先政策落实、促进财政资金提质增效、促进优化营商环境等“三促进”
专项审计，进一步激发市场主体活力，保持经济平稳健康运行，推动经济高质
量发展。
项目起始时间
2021 年
项目终止时间
2021 年
项目实施进度
安排
2021 年1月1日——2021 年12 月31 日
年度绩效目标
按时按质完成年度审计计划安排
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
聘审计项
目数量
按照全年
计划表实
施
按照全
年计划
表实施
20
产出质量
审计结果
审计报告
审计报
告
10
产出时效
完成时间
2021 年
2021 年
10
产出成本
项目支出
数
25.73 万
元
25.73
万元
10
效果指标
（30 分）
经济效益
社会效益
审计项目
顺利开展
及时顺利
及时顺
利
30
生态效益
可持续影响
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
被审计单
位满意度
≥85
≥85
10
—20—
项目名称
2021 年审计机关专项补
助经费（桂财行〔2020〕77
号）
项目编码
项目实施单位
梧州市审计局
主管部门
梧州市审计局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
30
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
围绕党和国家工作中心，科学安排年度审计项目，严格履行审计监督职责，充
分发挥审计作用，努力服务经济社会发展大局，保持经济平稳健康运行，推动
经济高质量发展。
项目起始时间
2021 年
项目终止时间
2021 年
项目实施进度
安排
2021 年1月1日——2021 年12 月31 日
年度绩效目标
完成全年审计计划，为经济建设保驾护航。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
2021 年审
计任务计
划
1个
1个
20
产出质量
审计对象
计划内任
务目标
计划内
任务目
标
10
产出时效
完成时间
2021 年
2021 年
10
产出成本
项目支出
数
30 万元
30 万元
10
效果指标
（30 分）
经济效益
社会效益
审计效果
持续影响
持续影
响
30
生态效益
可持续影响
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
审计对象
满意度
≥85
≥85
10
—21—
项目名称
编外人员支出（机关后勤
和劳务派遣）
项目编码
项目实施单位
梧州市审计局
主管部门
梧州市审计局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
33.55
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
围绕党和国家工作中心，科学安排年度审计项目，严格履行审计监督职责，
充分发挥审计作用，努力服务经济社会发展大局，保持经济平稳健康运行，推
动经济高质量发展。
项目起始时间
2021 年
项目终止时间
2021 年
项目实施进度
安排
2021 年1月1日——2021 年12 月31 日
年度绩效目标
稳定工作队伍，保证工作开展。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
聘用人数
≥7人
≥7人
20
产出质量
工资标准
按合同协
议发放
按合同
协议发
放
10
产出时效
完成时间
2021 年
2021 年
10
产出成本
项目支出
数
33.55 万
元
33.55
万元
10
效果指标
（30 分）
经济效益
社会效益
局机关运
营稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
聘用人员
满意度
≥85
≥85
10
—22—
部门整体支出绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，
自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是整体支出
进度在年中考核节点上没达标；二是项目主要支出为聘用人
员工资及社保费支出。下一步改进措施：一是加快推进项目
支出进度；二是研究制定审计人员考核制度，提高工作效率。
—23—
部门名称
梧州市审计局
部门编码
044
部门预算安排
资金（万元）
合计
996.74
其中：一般公共预算拨款
996.74
政府性基金
国有资本经营预算
其他资金
部门职能概述
（逐条填，每
条控制在 150
字内。）
职能 1
主管全市审计工作。
职能 2
向市委审计委员会提出年度预算执行和其他审计报告。
职能 3
组织对政府投资的重点工程进行全过程跟踪审计。
职能 4
完成市委、市人民政府交办的其他任务。
部门整体支出
年度绩效目标
（逐条填，和
部门职能对
应）
目标 1
完成年度审计计划
目标 2
确保审计机关稳定运行
目标 3
促进增收节支和挽回损失
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
部门整体支出
年度绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完成
值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标
（50 分）
产出数量
审计报告
份数
45
45
50
产出质量
报告认可
率
≥95%
≥95%
产出时效
完成项目
时间（天
数）
≤300
≤300
产出成本
财政预算
资金(万
元)
≤996.74
≤996.74
效果指标
（30 分）
经济效益
促进增收
节支和挽
回损失金
额（万元）
≥40000
≥40000
30
社会效益
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
务对象满意度
（10 分）
——
被审计单
位对审计
的满意度
≥95%
≥95%
10
—24—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
三、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以
安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事
业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度
收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
五、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
九、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
—25—
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。