梧州市第二幼儿园
2024 年度单位决算
目 录
第一部分：梧州市第二幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第二幼儿园 2024 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第二幼儿园 2024 年度单位决算情况
说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
四、2024年度政府性基金支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：梧州市第二幼儿园概况
一、本单位职责
梧州市第二幼儿园的主要职责是：
（一）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、
政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示
和决定。
（二）实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、
智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。
为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
（三）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心
发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环
境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智
德美等和谐发展，全面实施素质教育。
（四）严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿
身心健康和生命安全。
（五）充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展
多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量
的不断提高。
（六）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教
育科学研究、培训师资，发挥自治区示范性幼儿园的示范、
辐射作用。
二、机构设置情况
梧州市第二幼儿园是差额拨款事业单位。内设 5 个职能
科室，分别是园务室、教研室、财务室、保健室、后勤室。
第二部分：梧州市第二幼儿园 2024 年度单位决算报表
2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件：梧州市
第二幼儿园 2024 年度单位决算公开表)
第三部分：梧州市第二幼儿园 2024 年度单位决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2024年度总收入584.15万元，其中本年收入
584.15万元，较2023年度决算数增加43.60万元，增长8.07%。收
入具体情况如下:
1.一般公共预算财政拨款收入583.45万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较2023年度决算数增加43.50万元，增长8.06%，
主要原因是一般公共预算财政拨款中的项目支出增加，使收入预
算总体有所增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，
主要原因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0.00%，主要原因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因
是本单位没有事业收入。
5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独
立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，
增长0.00%，主要原因是本单位没有经营性收入。
6.其他收入0.70万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数
增加0.10万元，增长16.67%，主要原因是慰问金增加。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事
业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非
财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023
年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位没有
非财政拨款结余。
8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条
件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单
位没有上年结转和结余。
（二）本单位2024年度总支出584.15万元，其中本年支出
584.15万元,较2023年度决算数增加43.60万元，增长8.07%。支
出具体情况如下：
1.教育支出（205类）488.38万元：主要用于日常教育办公
开支、园所维修维护开支、购买设施设备等。较2023年度决算数
增加57.36万元，增长13.31%，主要原因是项目支出增加，使支
出总体有所增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）52.47 万元：主要用于事
业单位按照国家规定缴纳的养老保险缴费方面的支出。较 2023
年度决算数减少 6.71 万元，下降 11.34%，主要原因是人员调整
变化，减少了此类支出。
3.卫生健康支出（210 类）17.03 万元：主要用于事业单位
按照国家规定缴纳的医疗保险缴费方面的支出。较 2023 年度决
算数减少 3.73 万元，下降 17.97%，主要原因是人员调整变化，
减少了此类支出。
4.住房保障支出（221 类）26.27 万元：主要用于按照国家
政策规定向职工发放的住房公积金支出。较 2023 年度决算数减
少 3.32 万元，下降 11.22%，主要原因是人员调整变化，减少了
此类支出。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年度决算数增加
0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是本单位没有结余分配。
6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万
元，增长0.00%，主要原因是本单位没有年末结转和结余。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出
583.45万元，较2023年度决算数增加43.50万元，增长8.06%。其
中：基本支出218.83万元，项目支出364.62万元。
梧州市第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为414.67万元，支出决算为583.45万元，完成年初预算的
140.70%。
（一）教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算
为 414.67 万 元 ， 支 出 决 算 为 487.68 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的
117.61%。预决算存有差异原因是根据工作安排，年中安排支持
学前教育发展等学前教育经费和人员经费。主要用于保证单位职
能的基本支出和当年安排的项目支出。
（二）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为0.00万元，
支出决算为34.98万元。预决算存有差异原因是年中调整政府经
济分类。主要用于事业单位按照国家规定缴纳的养老保险缴费方
面的支出。
（三）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0.00万元，支出
决算为17.49万元。预决算存有差异原因是年中调整政府经济分
类。主要用于事业单位按照国家规定缴纳的职业年金缴费方面的
支出。
（四）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为0.00万元，支出决算为17.03万元。预决算存
有差异原因是年中调整政府经济分类。主要用于事业单位按照国
家规定缴纳的医疗保险缴费方面的支出。
（五）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为0.00万元，支出决算为26.27万元。预决算存有差异
原因是年中调整政府经济分类。主要用于按照国家政策规定向职
工发放的住房公积金支出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出218.83万元，支出
具体情况如下：
（一）工资福利支出195.68万元，完成年初预算的100%。与
年初预算相符，无变化。
（二）商品和服务支出23.15万元，完成年初预算的100%。
与年初预算相符，无变化。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
梧州市第二幼儿园2024年度政府性基金支出0.00万元，较
2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。其中：基本支出0.00
万元，项目支出0.00万元。
梧州市第二幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为
0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第二幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万
元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
梧州市第二幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预
算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成
年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，主要原因是我单位无
财政拨款安排的“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决
算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接
待费支出决算0.00万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，原因是我单位无因公出国（境）
费支出。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组
织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0
人次。开支内容包括：我单位无因公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上
年增加0.00万元，原因是我单位无公务用车购置支出。购置了0
辆公务用车，主要用于为学龄前儿童提供保育和教育服务，我单
位没有购置公务用车，无该项支出。
公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上
年增加0.00万元，原因是我单位无公务用车运行费支出。主要用
于机要文件交换、市内因公出行以及开展相关业务所需车辆燃料
费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，梧州市第二幼儿
园开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00
万元，平均每辆0.00万元。
（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，
比上年增加0.00万元，原因是我单位无公务接待费支出。国内公
务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0
次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2024年度政府采购支出总额3.36万元，其中：政府采
购货物支出3.36万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服
务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购
支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占
授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金
额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占
工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务
支出金额的0.00%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）
级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执
法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设
备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
（一）项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目9个，项目
支出总额364.62万元。其中，本级项目7个，本级项目支出360.37
万元；对下转移支付项目2个，对下转移支付4.25万元。项目中，
敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：9个项目评为一等，涉及资金364.62万元，占项目总数
比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及
资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例
0.00%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例
0.00%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及资
金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%。
自评发现的主要问题及原因：一是绩效指标设定还不够丰富和细
化；二是预算执行进度均衡性还需进一步加强。下一步改进措施：
一是进一步细化项目经费使用和管理，确保项目经费专款专用；
二是进一步强化预算执行，加快预算支出进度。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，
2024年支持学前教育发展资金（中央资金）项目自评得分为100
分，评级为一等，项目全年预算数为4.00万元，执行数为4.00
万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：如期采购幼儿
园设施设备，完善幼儿园配套设施。自评发现的主要问题及原因：
预算绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执
行过程有效约束不够。下一步改进措施：进一步加强预算绩效管
理制度建设，科学制定预算绩效管理目标，规范绩效指标设置，
强化预算绩效全过程管理。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥
补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按
有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。