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梧州市第二幼儿园 2025 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市第二幼儿园概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市第二幼儿园 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市第二幼儿园 2025 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
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二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
第一部分：单位概况
一、 主要职能
梧州市第二幼儿园的主要职能是：
(一)认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政
策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和
决定。
(二)实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、
德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家
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长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
(三)尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发
展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。
合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美
等和谐发展，全面实施素质教育。
(四)严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身
心健康和生命安全。
(五)充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多
种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的
不断提高。
(六)贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育
科学研究、培训师资，发挥自治区示范性幼儿园的示范、辐
射作用。
二、机构设置情况
梧州市第二幼儿园为非参照公务员法管理差额拨款事业
单位（公益二类）。
梧州市第二幼儿园内设机构共设 5个职能科室，分别是：
园务室、教研室、财务室、保健室、后勤室。
三、人员构成情况
梧州市第二幼儿园差额事业人员编制总数 39 名。差额事
业在职在编实有人数 36 人。其他聘用人员在职实有人数 13
人、离退休人员 50 人。
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第二部分：梧州市第二幼儿园 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2025 年收支总预算 3685128.00 元 ， 同 比 减 少
461600.00 元 ， 下 降 11.13% 。 其 中 ： 本 年 收 入 预 算
3685128.00 元，同比减少 461600.00 元，下降 11.13%。收
入包括：一般公共预算拨款。支出包括：教育支出、社会保
障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2025 年收支预算总体减少主要是以下支出减少：严格
贯彻落实过紧日子的有关要求，项目支出减少，使收支预算
总体有所减少。
二、单位收入预算总体情况说明
2025 年收入总预算 3685128.00 元，同比减少
461600.00 元，下降 11.13%。本年收入预算 3685128.00 元，
同比减少 461600.00 元，下降 11.13%。其中：
（一）一般公共预算拨款 3685128.00 元，占收入总预
算的 100.00%，同比减少 461600.00 元，下降 11.13%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）本单位无其他收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2025 年支出总预算 3685128.00 元 ， 同 比 减 少
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461600.00 元，下降 11.13%。其中，基本支出预算
2190228.00 元，占支出总预算的 59.43%，同比增加 3900.00
元，增长 0.18%；项目支出预算 1494900.00 元，占支出总
预算的 40.57%，同比减少 465500.00 元，下降 23.75%。其
中：
（一）教育支出类科目 2483356.00 元，占支出总预算
67.39%，同比减少 1663372.00 元，下降 40.11%。
（二）社会保障和就业支出类科目 587930.00 元，占支
出总预算 15.95%，同比增加 587930.00 元，增长 100.00%。
（三）卫生健康支出类科目 247481.00 元，占支出总预
算6.72%，同比增加 247481.00 元，增长 100.00%。
（四）住房保障支出类科目 366361.00 元，占支出总预
算9.94%，同比增加 366361.00 元，增长 100.00%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2025 年财政拨款收支总预算 3685128.00 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款3685128.00 元。支出包括：教育支出 2483356.00 元、社
会保障和就业支出 587930.00 元、卫生健康支出 247481.00
元、住房保障支出 366361.00 元。财政拨款总收支较上年下
降11.13%，主要原因是严格贯彻落实过紧日子的有关要求，
项目支出减少，使收支预算总体有所减少。
五、一般公共预算支出情况说明
2025 年本年一般公共预算支出 3685128.00 元，同比
减 少 461600.00 元，下降 11.13%。 其 中 ： 基 本 支 出
2190228.00 元，项目支出 1494900.00 元，具体支出预算如
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下：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：
1.学前教育 2483356.00 元，其中：基本支出 2190228.00
元，项目支出 293128.00 元。主要用于保障单位正常运行及
完成保育教育工作而发生的支出。
2.机关事业单位基本养老保险缴费支出 408481.00 元，
其中：基本支出 0.00 元，项目支出 408481.00 元。主要用
于按照国家统一规定，为单位在职人员缴纳养老保险。
3.机关事业单位职业年金缴费支出 179449.00 元，其中：
基本支出 0.00 元，项目支出 179449.00 元。主要用于按照
国家统一规定，为单位在职人员缴纳职业年金。
4.事业单位医疗 247481.00 元，其中：基本支出 0.00 元，
项目支出 247481.00 元。主要用于按照国家统一规定，为单
位在职人员缴纳医疗保险。
5.住房公积金 366361.00 元，其中：基本支出 0.00 元，
项目支出 366361.00 元。主要用于按照国家统一规定，为单
位在职人员缴纳住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 2190228.00 元，占一般公共预算支出预
算59.43%，同比增加 3900.00 元，增长 0.18%。其中：
工资福利支出预算 1956828.00 元，占基本支出预算
89.34%，同比无变化。
商品和服务支出预算 233400.00 元，占基本支出预算
10.66%，同比增加 3900.00 元，增长 1.70%。主要原因是幼
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儿人数增加，生均公用经费随之增加，使商品和服务支出预
算有所增加。
2.项目支出预算 1494900.00 元，占一般公共预算支出预
算40.57%，同比减少 465500.00 元，下降 23.75%。其中：
工资福利支出预算 1494900.00 元，占项目支出预算
100.00%，同比减少 465500.00 元，下降 23.75%。主要原
因是严格贯彻落实过紧日子的有关要求，项目支出减少，使
工资福利支出预算有所减少。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2025 年本年一般公共预算基本支出 2190228.00 元，同
比增加 3900.00 元，增长 0.18%。其中：
人员经费 1956828.00 元，主要包括：基本工资。与上
年持平，同比无变化。
公用经费 233400.00 元，主要包括：办公费、水费、电
费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品
服务和支出。较上年增长 1.70%，主要原因是幼儿人数增加，
生均公用经费随之增加，公用经费相应有所增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2025 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2025 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0.00
元，同比无变化。具体如下：
1.因公出国（境）经费预算 0.00 元，同比无变化。
2.公务接待费预算 0.00 元，同比无变化。
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3.公务用车购置及运行维护费预算 0.00 元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费 0.00 元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0.00 元，同比无变化。
（二）2025 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2025 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0.00
元，同比无变化。具体如下：
1.因公出国（境）经费预算 0.00 元，同比无变化。
2.公务接待费预算 0.00 元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算 0.00 元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费 0.00 元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0.00 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无政府性基金预算支出，同比
无变化。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无国有资本经营预算支出，同
比无变化。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费预算安排情况说明。
梧州市第二幼儿园机关运行经费财政拨款预算 0.00 元。
梧州市第二幼儿园为事业单位，事业单位相关运行经费
总预算安排 233400.00 元，其中：基本支出预算 233400.00
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元，项目支出预算 0.00 元，同比增加 3900.00 元，增长 1.70%。
主要原因是幼儿人数增加，生均公用经费随之增加，公用经
费相应有所增加。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、
差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品服务和支出等
日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2025 年政府采购预算 4200.00 元，同比无变化。其中：
政府集中采购预算 4200.00 元，占政府采购预算的 100.00%，
同比无变化。分散采购 0.00 元，占政府采购预算的 0.00%，
同比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 4200.00
元，财政专户管理的资金安排 0.00 元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服
务类采购三种类型。其中：货物类采购 4200.00 元，占政府
采购预算 100.00%；工程类采购 0.00 元，占政府采购预算
0.00%；服务类采购 0.00 元，占政府采购预算 0.00%。
货物类采购主要内容是：1.复印纸 30 箱，预算金额
4200.00 元，主要用于教育教学办公用纸。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2024年12月31日，资产原值合计4635093.88元，
其中：1. 土地、房屋及构筑物3068658.43 元 。 2. 设 备
1382012.15元。3.文物和陈列品0.00元。4.图书档案1238.80
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元。5.家具、用具、装具等183177.50元。6.无形资产7.00元。
（四）预算绩效目标情况说明
1.我单位 2025 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 1个，预算资金 1494900.00 元。绩效目标
情况详见报表（敏感涉密项目除外）。
2.重点项目预算绩效目标说明。
部门/单位
名称
项目名称
预算数
（单位：元）
绩效目标
梧州市第二幼
儿园
差额事业单位支出
（人员性支出）
1494900.00
按时完成职工
工资发放以及
社保费、住房公
积金等扣缴工
作以及发放退
休人员补助，保
障机构运营的
稳定性。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
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国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
8.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括
办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维
修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公
用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以
及其他费用。
9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
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置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、
牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2025 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
上述报表详见附件。