梧州市第二幼儿园
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第二幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第二幼儿园 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第二幼儿园 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第二幼儿园概况
一、本单位职责
梧州市第二幼儿园的主要职责是：
（一）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、
政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示
和决定。
（二）实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、
智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。
为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
（三）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心
发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环
境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智
德美等和谐发展，全面实施素质教育。
（四）严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿
身心健康和生命安全。
（五）充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展
多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量
的不断提高。
（六）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教
育科学研究、培训师资，发挥自治区示范性幼儿园的示范、
辐射作用。
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二、机构设置情况
梧州市第二幼儿园是差额拨款事业单位。内设 5 个职能
科室，分别是园务室、教研室、财务室、保健室、后勤室。
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第二部分：梧州市第二幼儿园 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市第二幼儿园 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市第二幼儿园 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 540.55 万元，其中本年
收入 540.55 万元，较 2022 年度决算数增加 38.08 万元，增
长 7.58%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 539.95 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 38.08 万元，增
长 7.59%，主要原因：一般公共预算财政拨款中的项目支出
增加，使收入预算总体有所增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
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5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。
6.其他收入 0.60 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业
收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增加
0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：本单位其他收入无变
化。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：本单位没有上年结转和结余。
（二）本单位 2023 年度总支出 540.55 万元，其中本年
支出 540.55 万元，较 2022 年度决算数增加 38.08 万元，增
长 7.58%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）431.02 万元：主要用于：日常教
育办公开支、园所维修维护开支、购买设施设备等。较 2022
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年度决算数增加 21.17 万元，增长 5.17%，主要原因是：项
目支出增加，使支出总体有所增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）59.18 万元：主要用于：
事业单位按照国家规定缴纳的养老保险缴费方面的支出。较
2022 年度决算数增加 8.5 万元，增长 16.77%，主要原因是：
社保基数调整变化，增加了此类支出。
3.卫生健康支出（210 类）20.76 万元：主要用于：事业
单位按照国家规定缴纳的医疗保险缴费方面的支出。较 2022
年度决算数增加 5.02 万元，增长 31.89%，主要原因是：社
保基数调整变化，增加了此类支出。
4.住房保障支出（221 类）29.59 万元：主要用于：按照
国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较 2022 年度
决算数增加 3.39 万元，增长 12.94%，主要原因是：住房公
积金基数调整变化，增加了此类支出。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分
配。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位没有年末结转
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和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第二幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 539.95 万元，较 2022 年度决算数增加 38.08 万元，增长
7.59%。其中：基本支出 253.90 万元，项目支出 286.05 万元。
梧州市第二幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 449.04 万元，支出决算为 539.95 万元，完成
年初预算的 120.25%。
（一）教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算
为 339.50 万元，支出决算为 430.42 万元，完成年初预算的
126.78%。预决算存有差异原因是：年中追加市民化奖励资
金等学前教育经费、运转经费及年中追加人员经费。主要用
于保证单位职能的基本支出和当年安排的项目支出。
（二）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
39.46万元，支出决算为39.46万元，完成年初预算的100.0%。
预决算存有差异原因是：与年初预算相符，无变化。主要用
于事业单位按照国家规定缴纳的养老保险缴费方面的支出。
（三）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为19.73万
元，支出决算为19.73万元，完成年初预算的100.0%。预决算
存有差异原因是：与年初预算相符，无变化。主要用于事业
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单位按照国家规定缴纳的职业年金缴费方面的支出。
（四）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为20.76万元，支出决算为20.76万元，完成
年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：与年初预算相
符，无变化。主要用于事业单位按照国家规定缴纳的医疗保
险缴费方面的支出。
（五）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为29.59万元，支出决算为29.59万元，完成年初
预算的100.0%。预决算存有差异原因是：与年初预算相符，
无变化。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积
金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市第二幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 253.90 万元，其中：人员经费支出 230.55 万元，主
要包括：基本工资 195.68 万元，退休费 26.64 万元，抚恤金
8.23 万元，公用经费支出 23.35 万元，办公费 6.43 万元，水
费 1.2 万元，电费 4.5 万元，邮电费 0.75 万元，差旅费 1.0
万元，维修（护）费 3.0 万元，工会经费 4.47 万元，其他商
品和服务支出 2.0 万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 195.68 万元，完成年初预算的 100%。
预决算存有差异原因是：与年初预算相符，无变化。
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（二）商品和服务支出 23.35 万元，完成年初预算的 100%。
预决算存有差异原因是：与年初预算相符，无变化。
（三）对个人和家庭的补助 34.87 万元，完成年初预算
的 0%。预决算存有差异原因是：由于我单位是差额事业单
位，退休人员生活补助及抚恤金，年初没有安排预算，年中
追加退休人员生活补助及抚恤金 34.87 万元经费，用于发放
退休人员生活补助及抚恤金，导致比年初预算增加。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第二幼儿园 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第二幼儿园 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第二幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第二幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
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长 0%，主要原因是：我单位无财政拨款安排的“三公”经费。
其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购
置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00
万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
我单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0
（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
0 个，累计 0 人次。开支内容包括：我单位无因公出国（境）
费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是我单位无公务用车购置支出。
购置了 0 辆公务用车，主要用于为学龄前儿童提供保育和教
育服务，我单位没有购置公务用车，无该项支出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：我单位无公务用车运
行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
相关业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
2023 年梧州市第二幼儿园及所属单位开支财政拨款的公务
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用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆
车 0.00 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：我
单位无公务接待费支出。国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，
国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：单位2023年度项目6个，项目
支出总额284.31万元。其中，本级项目3个，本级项目支出
239.31万元；对下转移支付项目3个，对下转移支付45万元。
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项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金284.31万元，占项
目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为
二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总
额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数
比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及
资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例100%。
自评发现的主要问题及原因：一是绩效指标设定还不购丰富
和细化；二是预算执行进度均衡性还需进一步加强。下一步
改进措施：一是进一步细化项目经费使用和管理，确保项目
经费专款专用；二是进一步强化预算执行，加快预算支出进
度。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目
标（含年初预算和年中预算调整），扩大学前教育资源奖补
项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为5万
元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成
情况：如期采购幼儿园设施设备，完善幼儿园配套设施。自
评发现的主要问题及原因：预算绩效目标和指标往往根据项
目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不购。下一
步改进措施：进一步加强预算绩效管理制度建设，科学制定
预算绩效管理目标，规范绩效指标设置，强化预算绩效全过
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程管理。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。