梧州市第二幼儿园 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市第二幼儿园概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市第二幼儿园单位预算及“三公”经费预

算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市第二幼儿园 2021 年单位预算公开报

表（详见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

梧州市第二幼儿园的主要职责是：

(一)认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政

策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和

决定。

(二)实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、

德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家

长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

（三）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心

发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环

境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智

德美等和谐发展，全面实施素质教育。

（四）严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿

身心健康和生命安全。

（五）充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展

多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量

的不断提高。

（六）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教

育科学研究、培训师资，发挥自治区示范性幼儿园的示范、

辐射作用。

二、机构设置情况

梧州市第二幼儿园是差额拨款事业单位。内设 5个职能

科室，分别是园务室、教研室、财务室、保健室、后勤室。

三、人员构成情况

梧州市第二幼儿园差额事业人员编制总数 39 名。差额事

业在职在编人员 26 人。其他聘用人员 25 人、离退休人员 53

人。

第二部分：梧州市第二幼儿园 2021年单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 4156828 元，同比增加 450000 元，

增长 12.14 %。收入均为一般公共预算拨款；支出包括：教

育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支

出。

2021 年收支预算总体增加主要是：增加保育教育费收

入并相应增加单位专项支出，使收入预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 4156828 元，同比增加 450000 元,

增长 12.14%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）4156828

元，占收入总预算的 100%，同比增加 450000 元，增长

12.14%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无国有资本经营预算收入，同比无变化。

（四）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（五）本单位无事业收入，同比无变化。

（六）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

（七）本单位无上级补助收入，同比无变化。

（八）本单位无附属单位上缴收入，同比无变化。

（九）本单位无其他收入，同比无变化。

（十）本单位无上年结转结余收入（上年结转结余收入

不列入本年度预算），同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 4156828 元，其中，基本支出预算

1956828 元，占支出总预算的 47.08%，同比减少 1286683

元，下降 39.67%；项目支出预算 2200000 元，占支出总预

算的 52.92%，同比增加 1736683 元，增长 374.84%。其中：

（一）教育支出类科目 3149398 元，占支出总预算

75.76%，同比增加 151280 元，增长 5.05%。

（二）社会保障和就业支出类科目 544518 元，占支出

总预算 13.10%，同比增加 262326 元，增长 92.96%。

（三）卫生健康支出类科目 190653 元，占支出总预算

4.59%，同比增加 19921 元，增长 11.67%。

（四）住房保障支出类科目 272259 元，占支出总预算

6.55%，同比增加 16473 元，增长 6.44%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 4156828 元。收入为：一

般公共预算拨款 4156828 元；支出包括：教育支出 3149398

元、社会保障和就业支出 544518 元、卫生健康支出 190653

元、住房保障支出 272259 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 4156828 元，其中：基本

支出 1956828 元，项目支出 2200000 元，具体支出预算如

下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

学期教育 3149398 元，其中：基本支出 1956828 元，项

目支出 1192570 元。主要用于保障单位正常运行及完成保

育教育工作而发生的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 363012 元，其中：

基本支出 0元，项目支出 363012 元。主要用于按照国家统

一规定，为单位在职人员缴纳养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出 181506 元，其中：基本

支出 0元，项目支出 181506 元。主要用于按照国家统一规

定，为单位在职人员缴纳职业年金。

事业单位医疗 190653 元，其中：基本支出 0元，项目

支出 190653 元。主要用于按照国家统一规定，为单位在职

人员缴纳医疗保险。

住房公积金 272259 元，其中：基本支出 0元，项目支

出272259 元。主要用于按照国家统一规定，为单位在职人

员缴纳住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1.基本支出预算 1956828 元，占支出总预算的 47.08%，

同比减少 1286683 元，下降 39.67%。其中：

工资福利支出预算 1956828 元，占基本支出预算 100%，

同比减少 1052683 元，下降 34.98%。

商品和服务支出预算 0元，占基本支出预算 0%，同比

减少 234000 元，下降 100%。

2.项目支出 2200000 元，占支出总预算的 52.92%，同

比增加 1736683 元，增长 374.84%。其中：

工资福利支出预算 1966000 元，占项目支出预算

89.36%，同比增加 1507500 元，增长 328.79%，主要原因

是上年度非税收入安排的工资福利支出列入基本支出，2021

年非税收入安排的支出列入项目支出。

商品和服务支出预算 234000 元，占项目支出预算

10.64%，同比增加 229183 元，增长 4757.80%，主要原因

是上年度非税收入安排的商品和服务支出列入基本支出，

2021 年非税收入安排的支出列入项目支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 1956828 元，其中：

人员经费 1956828 元，主要为基本工资。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预

算情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中：本级经费拨款预算 0元，同比无变化。

具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统

一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费

拨款预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费

拨款预算 0元，同比无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。其中：

本级经费拨款预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。其中：本级

经费拨款预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）事业运行经费预算安排情况。

单位事业运行经费总预算安排 234000 元，同比无变化。

其中：基本支出 0元；项目支出 234000 元。包括：商品和

服务支出 234000 元。主要用于事业单位按市本级公用经费

开支标准安排的办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）

费、工会经费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021年政府采购预算0元，同比无变化。按采购资金类

型划分，一般公共预算拨款0元。按采购项目类型划分，集中

采购0元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类

采购0元；分散采购0元，其中：货物类采购0元、工程类采

购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆0辆。其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤

用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，

截至2020年12月31日，资产原值合计1540465.41元，

其中：（1）土地、房屋及构筑物365196.96元，（2）通用

设备796062.15元，（3）专用设备200790元，（4）文物和

陈列品0元，（5）图书档案1238.80元，（6）家具、用具、

装具等177177.50元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）2个，项目涉

及金额4156828元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效

目标。分别是：差额事业单位基数补助项目1956828元、差

额事业单位非税支出项目2200000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年

单位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年

的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况

下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵

后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥

补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物

和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、

会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、

办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、

公务用车运行维护费以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算公开报表