梧州市第一幼儿园 2024 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市第一幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市第一幼儿园 2024 年单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市第一幼儿园 2024 年单位预算报表（详

见附件）

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）以落实《3—6岁儿童学习与发展纲要》为主线，

对3-6 岁学龄前幼儿实施保育和教育，依照其年龄特点，遵

循保育与教育相结合的原则，对幼儿进行体、智、德、美全

方面的教育；

（二）以“尽职尽责为幼儿发展，全心全意为家长服务”

的指导思想，树立“四个意识”(服务意识、规范意识、质量

意识、发展意识)，以人的发展求得幼儿园的持续发展，为机

关服务、为幼儿服务、为家长服务；

（三）以构筑优质教育为主旨,进一步提升幼儿园保教质

量，用科学的发展观统领全园，以创新求发展，实施主动发

展战略，强师德，树师风，建好队伍，抓好培训，积极开展

保教工作改革，努力实现办学水平的新突破，办好人民满意

的教育；

（四）以创建“优质+规范+特色”的高质量幼儿园为

目标，继续发扬“敬业、爱岗、创造、奉献”的优良园风和

“健康向上、团结高效、充满活力、追求卓越”的校园文化

氛围，抓亮点，显特色，创建品牌乐园;优服务，办实事,创

建和谐校园。

二、机构设置情况

梧州市第一幼儿园是财政差额补助事业单位（公益二类），

下设行政组、教研一组、教研二组、保育组和后勤组。

三、人员构成情况

梧州市第一幼儿园人员编制总数 49 名，全部是差额事业

编制，在职在编人员 36 人，其他聘用人员 29 人、离退休人

员48 人。

第二部分：梧州市第一幼儿园 2024 年单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

2024 年收支总预算 4542816 元，同比减少 145000 元，

下降 3.09 %。其中：本年收入预算 4542816 元，同比减少

145000 元，下降 3.09 %。收入包括：一般公共预算拨款；

支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、

住房保障支出。

2024 年收支预算总体减少主要是教育支出减少：主要

是因为非税收入被统筹，使收入预算总体有所减少。

二、单位收入预算总体情况说明

2024 年收入总预算 4542816 元，同比减少 145000 元，

下降 3.09 %。本年收入预算 4542816 元，同比减少 145000

元，下降 3.09 %。其中：

（一）一般公共预算拨款 4542816 元，占收入总预算的

100%，同比减少 145000 元，下降 3.09 %。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出预算总体情况说明

2024 年支出总预算 4542816 元，同比减少 145000 元，

下降 3.09 %。其中，基本支出预算 2438316 元，占支出总

预算的 53.67%，同比减少 1500 元，下降 0.06%；项目支出

预算 2104500 元，占支出总预算的 46.33%，同比减少 143500

元，下降 6.38 %。

（一）教育支出类科目 3539112 元，占支出总预算

77.91%，同比减少 234998 元，下降 6.23%。

（二）社会保障和就业支出类科目 442731 元，占支出

总预算 9.75%，同比增加 35508 元，增长 8.72%。

（三）卫生健康支出类科目 228925 元，占支出总预算

5.04%，同比增加 27859 元，增长 13.86%。

（四）住房保障支出类科目 332048 元，占支出总预算

7.31%，同比增加 26631 元，增长 8.72%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024 年财政拨款收支总预算 4542816 元（不含财政拨

款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨款

4542816 元。支出包括：教育支出 3539112 元、社会保障和

就业支出 442731 元、卫生健康支出 228925 元、住房保障

支出 332048 元。财政拨款总收支较上年减少 145000 元，

下降 3.09%，主要原因是非税收入被统筹。

五、一般公共预算支出情况说明

2024 年本年一般公共预算支出 4542816 元，较上年减

少145000 元，下降 3.09 %。其中：基本支出 2439816 元，

项目支出 2104500 元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

学前教育 3539112 元，其中：基本支出 2438316 元，项

目支出 1100796 元。主要用于教职工的工资绩效、社保缴费

等工资福利支出，以及办公费、水电费、差旅费、维修（护）

费、工会经费等公用经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费 442731 元，其中：基本

支出 0元，项目支出 442731 元。主要用于教职工养老保险

缴费支出。

事业单位医疗 228925 元，其中：基本支出 0元，项目

支出 228925 元。主要用于教职工医疗保险及大病统筹缴费

支出。

住房公积金 332048 元，其中：基本支出 0元，项目支出

332048 元。主要用于教职工医疗住房公积金缴费支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1. 基本支出预算 2438316 元，占一般公共预算支出的

53.67%，同比减少 1500 元，下降 0.06%。其中：

工资福利支出预算 2196816 元【表六属于本单位 301

类的基本支出预算数】，占基本支出预算 90.10 %，同比无

变化。

商品和服务支出预算 241500 元【表六属于本单位 302

类的基本支出预算数】，占基本支出预算 9.90%，同比减少

1500 元，下降 0.62%。

对个人和家庭补助支出预算 0元【表六属于本单位 303

类的基本支出预算数】，占基本支出预算 0 %，同比减少

144060 元，下降 100%。

2. 项目支出 2104500 元，占一般公共预算支出的

46.33%，同比减少 143500 元，下降 6.38%。其中：

工资福利支出预算 2104500 元，占项目支出预算 100 %，

同比增加 101638 元，增长 5.07%。

商品和服务支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比减

少101078 元，下降 100%。

对个人和家庭补助支出预算 0元，占项目支出预算 0%，

同比减少 144060 元，下降 100%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年本年一般公共预算基本支出 2438316 元，较上

年减少 0.06 %。其中：

人员经费 2196816 元，主要包括：基本工资。较上年无

变化。

公用经费 241500 元，主要包括：办公费、水费、电费、

邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费。较上年减少 1500

元，下降 0.62%，主要原因本年度实际在园学生比上年减少

3人，因此生均经费相应减少。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出 0

元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2. 公务接待费支出预算 0元，同比无变化。

3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。

其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比无变化。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。具

体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明

梧州市第一幼儿园机关运行经费财政拨款预算 0元。

本单位为事业单位，事业运行经费总预算安排 241500

元，其中：基本支出预算 241500 元，项目支出预算 0元，

同比减少 1500 元，下降 0.62%。主要原因是本年度实际在

园学生比上年减少 3人，因此生均经费相应减少。主要用于

办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、工会经

费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024 年政府采购预算 0元，同比无变化。其中：政府

集中采购预算 0元，占政府采购预算的 0 %，同比无变化；

分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，同比无变化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财

政专户管理的资金安排 0元，上年结转结余资金安排 0元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和

服务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购

预算 0%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采

购0元，占政府采购预算 0%。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤

用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，其他用车0

辆。

截至2023年12月31日，资产原值合计8756603.63元，

其中：1. 土地、房屋及构筑物8097811.19 元。2. 设备

445,181.00元。3. 文物和陈列品0元。4.图书档案32732.44

元。5. 家具、用具、装具等180876元。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，

涉及市本级项目 1个，预算资金 2104500 元。绩效目标情况

详见报表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称差额事业单位支出（人员性支出），

预算资金 2104500 元，2024 年度绩效目标为按时足额发放、

缴纳在编人员的五险二金、绩效增量；编外人员经费；49％

退休人员生活补助。设 1条数量指标：数量指标 1.人数；设

1条质量指标：质量指标 1.人员经费支出标准；设 1条时效

指标：时效指标 1.人员经费支出时效性；设 1条成本指标：

成本指标 1.资金使用率；设 1条社会效益指标：社会效益指

标1.单位运行稳定性；设 1条满意度指标：满意度指标 1.

职工满意度。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排

的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的

资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关

规定继续使用的资金。

4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

6．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

7．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2024 年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

上述报表详见附件。