1
梧州市第一幼儿园 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分： 梧州市第一幼儿园概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市第一幼儿园 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
2
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市第一幼儿园 2023 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
3
第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市第一幼儿园的主要职能有：
(一)认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政
策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和
决定；贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科
学研究；
（二）以落实《3—6岁儿童学习与发展纲要》为主线，
对3-6 岁学龄前幼儿实施保育和教育，尊重儿童的人格尊严
和基本权利，依照幼儿年龄特点和身心发展规律，遵循保育
与教育相结合的原则，对幼儿进行体、智、德、美全方面的
教育，促进幼儿身心和谐发展；
（三）以“尽职尽责为幼儿发展，全心全意为家长服务”
的指导思想，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼
儿身心健康和生命安全；充分利用资源优势，面向家长开展
多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量
的不断提高；
（四）以创建“优质+规范+特色”的高质量幼儿园为
目标，继续发扬“敬业、爱岗、创造、奉献”的优良园风和
“健康向上、团结高效、充满活力、追求卓越”的校园文化
氛围，抓亮点，显特色，创建品牌乐园;优服务，办实事,创建
和谐校园，发挥自治区示范性幼儿园的示范、辐射作用。
4
二、机构设置情况
梧州市第一幼儿园是财政差额补助事业单位（公益二
类），下设行政组、教研一组、教研二组、保育组和后勤组。
三、人员构成情况
梧州市第一幼儿园人员编制总数 49 名，全部是差额事
业编制，在职在编人员 35 人，其他聘用人员 24 人、离退休
人员 49 人。
第二部分：梧州市第一幼儿园 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年收支总预算 4687816 元，同比增加 326600 元，
增长 7.49 %。其中：本年收入预算 4687816 元，同比增加
326600 元，增长 7.49 %；上年结转结余 0元。收入包括：
一般公共预算拨款；支出包括：教育支出、社会保障和就业
支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
根据相关规定提高了机关事业单位基本养老保险缴费和事业
单位医疗保险缴费标准；二是调增保教费收费标准；使收入
预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年收入总预算 4687816 元，同比增加 326600 元,
增长 7.49 %。本年收入预算 4687816 元，同比增加 326600
元,增长 7.49 %；上年结转结余 0元。其中：
5
（一）一般公共预算拨款 4687816 元，占收入总预算的
100%，同比增加 326600 元,增长 7.49 %。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本部门无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本部门无事业收入，同比无变化。
（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 0元，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 4687816 元，其中，基本支出预算
2439816 元，占支出总预算的 52.05%，同比增加 2500 元，
增长 0.10 %；项目支出预算 2248000 元，占支出总预算的
47.95%，同比增加 324100 元，增长 16.85%。主要原因是：
一是根据相关规定提高了机关事业单位基本养老保险缴费和
事业单位医疗保险缴费标准；二是调增保教费收费标准。其
中：
（一）教育支出类科目 3774110 元，占支出总预算
80.51%，同比增加 311543 元，增长 9.00%。
（二）社会保障和就业支出类科目 407223 元，占支出
总预算 8.69%，同比增加 6711 元，增长 1.68%。
（三）卫生健康支出类科目 201066 元，占支出总预算
4.29%，同比增加 3313 元，增长 1.68%。
（四）住房保障支出类科目 305417 元，占支出总预算
6.52%，同比增加 5033 元，增长 1.68%。
四、财政拨款收支预算情况说明
6
2023 年财政拨款收支总预算 4687816 元。收入包括：
一 般 公 共 预 算 拨 款 4687816 元 。 支 出 包 括 ： 教 育 支 出
3774110 元、社会保障和就业支出 407223 元、卫生健康支
出201066 元、住房保障支出 305417 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 4687816 元，其中：
基本支出 2439816 元，项目支出 2248000 元，具体支出预
算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
学前教育 3774110 元，其中：基本支出 2439816 元，项
目支出 1334294 元。主要用于教职工的工资绩效、社保缴费
等工资福利支出，以及办公费、水电费等公用经费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 407223 元，其中：
项目支出 407223 元。主要用于教职工养老保险缴费支出。
事业单位医疗 201066 元，其中：项目支出 201066 元。
主要用于教职工医疗保险及大病统筹缴费支出。
住房公积金 305417 元，其中：项目支出 305417 元。主
要用于教职工医疗住房公积金缴费支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 2439816 元，占一般公共预算支出的
52.05%，同比增加 2500 元，增长 0.10 %。其中：
工资福利支出预算 2196816 元，占基本支出预算
90.04%，同比无变化。
商品和服务支出预算 243000 元，占基本支出预算 9.96%，
7
同比增加 2500 元，增长 1.04 %。
对个人和家庭补助支出预算 0元，同比无变化。
资本性支出预算 0元，同比无变化。
2.项目支出 2248000 元，占一般公共预算支出的 47.95%，
同比增加 324100 元，增长 16.85 %。其中：
工资福利支出预算 1880867 元，占项目支出预算 89.09%，
同比增加 295890 元，增长 26.37%。
商品和服务支出预算 101078 元，占项目支出预算 4.50%，
同比减少 96725 元，下降 48.90 %。
对个人和家庭补助支出预算 144060 元，占项目支出预算
6.41%，同比增加 2940 元，增长 2.08%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 2439816 元，其中：
人员经费 2196816 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、
绩效工资等支出。
公用经费 243000 元，主要包括：办公费、水费、电费、
邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费等支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：
8
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出
预算 0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0元。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。其中，当年一般公
共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无变化；
上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。其
中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0
元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支
出0元。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化 。其
中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0
元，同比无变化 ；上年结转结余资金安排的“三公”经费支
出0元。
9
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化 。其中，当
年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同
比无变化 ；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
梧州市第一幼儿园机关运行经费财政拨款预算 0元。事
业运行经费总预算安排 344078 元，其中：基本支出预算
243000 元，项目支出预算 101078 元，同比减少 94225，增
下降 21.50%。主要原因是学生总数增加，生均公用经费随
之增加。主要用于办公费、水电费、差旅费、工会经费等日
常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 0元，同比无变化。其中：政府
集中采购预算 0元，占政府采购预算的 0%，同比无变化；
分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，同比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财
政专户管理的资金安排 0元，上年结转结余资金安排 0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购
预算 0%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采
购0元，占政府采购预算 0%。
10
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计6550804.94元，
其中：1.土地、房屋及构筑物5892012.5元。2. 通用设备
177581元。3. 专用设备267600元。4. 文物和陈列品0元。5 .
图书档案32732.44元，6. 家具、用具、装具等180876元。7.
无形资产3元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：
项目支出（其他运转类和特定目标类项目）5个，涉及一般
公共预算拨款 2248000 元，财政专户管理资金收入 0元，单
位资金 0元，上年结余收入 0元。相关绩效目标情况详见单
位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
11
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2023 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
12
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。
