第1页 共 23 页
梧州市第一幼儿园
2021 年单位决算
第2页 共 23 页
目 录
第一部分：梧州市第一幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市第一幼儿园 2021 度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市第一幼儿园 2021 年度单位决算情况
说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
第3页 共 23 页
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第4页 共 23 页
第一部分：梧州市第一幼儿园概况
一、单位职责
梧州市第一幼儿园主要职责有以下几个方面：
1.以落实《3—6岁儿童学习与发展纲要》为主线，对3-6
岁学龄前幼儿实施保育和教育，依照其年龄特点，遵循保育
与教育相结合的原则，对幼儿进行体、智、德、美全方面的
教育；
2.以“尽职尽责为幼儿发展，全心全意为家长服务”的
指导思想，树立“四个意识”(服务意识、规范意识、质量
意识、发展意识)，以人的发展求得幼儿园的持续发展，为
机关服务、为幼儿服务、为家长服务；
3.以构筑优质教育为主旨,进一步提升幼儿园保教质量，
用科学的发展观统领全园，以创新求发展，实施主动发展战
略，强师德，树师风，建好队伍，抓好培训，积极开展保教
工作，努力实现办学水平的新突破，办好人民满意的教育；
4. 以创建“优质+规范+特色”的高质量幼儿园为目标，
继续发扬“敬业、爱岗、创造、奉献”的优良园风和“健康
向上、团结高效、充满活力、追求卓越”的校园文化氛围，
抓亮点，显特色，创建品牌乐园;优服务，办实事,创建和谐
校园。
二、机构设置
梧州市第一幼儿园是财政差额补助事业单位，下设行政
组、教研一组、教研二组、保育组、后勤组。
第5页 共 23 页
三、编制现状、人员构成
梧州市第一幼儿园人员编制总数49名，全部是差额事业
编制，在职在编人员33人，其他聘用人员23人、离退休人员
49人。
第二部分：梧州市第一幼儿园 2021 年度单位决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
第6页 共 23 页
第三部分：梧州市第一幼儿园 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入596.41万元，其中本年收
入460.6万元,较2020年度决算数减少123.62万元，下降
21.2%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入460.6 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少123.62万元，下
降21.2%，主要原因是2020年度有北教学楼工程款收入
171.47万元。
2.年初结转和结余135.82万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较2020年度决算数增加135.82 万元，增长100%，
主要原因是2020年度北教学楼工程款按工程进度结转到本
年度支出。
（二）本部门2021年度总支出596.41万元，其中本年支
出596.41万元,较2020年度决算数增加148 万元，增长33.0
%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）505.27万元：主要用于教职工工资、
绩效、职业年金缴费等工资福利支出，以及共用经费和北教
学楼工程项目支出。较2020年度决算数增加 143.55 万元，
增长39.7 %，主要原因是新增北教学楼项目支出132.32万元。
2．社会保障和就业支出（类）40.04 万元：主要用于事
业单位按照国家规定缴纳的养老保险费用支出。较2020年度
决算数增加1.76 万元，增长4.6 %，主要原因是社保缴纳基
第7页 共 23 页
数有所调整。
3．卫生健康支出（类）21.08万元：主要用于事业单位 按
照国家规定缴纳的医疗保险、生育保险和大病统筹费用支
出。较2020年度决算数增加1.68万元，增长8.7%，主要原因
是医疗保险缴费基数有所调整。
4．住房保障支出（类）30.03万元：主要用于按照国家 政
策规定为职工缴纳的住房公积金、发放的提租补贴、购房补
贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加1.02万
元，增长3.5%，主要原因是住房公积金缴费基数有所调整。
5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少
135.82万元，下降100%，主要原因是2020年度结转的北教学
楼工程款已支出完毕，2021年度没有结余资金。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第一幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出
596.41万元，较2020年度决算数增加148万元，增长33.0%。
其中：基本支出 219.68万元，项目支出 376.73万元。
梧州市第一幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为404.21万元，支出决算为596.41万元，完成年初
预算的147.55%。
（一）教育支出支出（类）年初预算为313.06万元，支
出决算为505.27万元，完成年初预算的161.4%。较年初预算
数增加的原因主要是年初结转和结余北教学楼工程款等资
第8页 共 23 页
金135.82万元，新增绩效增量24.27万元、生均经费20.92万
元、集团化资金13.00万元。主要用于教职工工资、绩效、
奖金等工资福利支出，以及北教学楼建设工程和公用经费。
学前教育支出505.27万元，主要用于教职工工资、绩效、
奖金等工资福利支出，以及北教学楼工程项目支出和公用经
费。较年初预算数增加192.21万元, 主要是年初结转和结余
北教学楼工程款等资金135.82万元，新增绩效增量24.27万
元、生均经费20.92万元、集团化资金13.00万元。
(二) 社会保障和就业支出年初预算为40.04万元，支出
决算为38.28万元，完成年初预算的100%。较年初预算数没
有变化。主要用于事业单位按照国家规定缴纳的养老保险缴
费用支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出40.04万元，主要用
于事业单位按照国家规定缴纳的养老保险缴费方面的支出。
较年初预算数没有变化。
(三) 卫生健康支出年初预算21.08万元，支出决算为
21.08万元，完成年初预算的100%。较年初预算数没有变化。
主要用于事业单位按照国家规定缴纳的医疗保险、生育保险
和大病统筹缴费支出。
事业单位医疗支出21.08万元，主要用于事业单位按照国
家规定缴纳的医疗保险、生育保险和大病统筹缴费支出。较
年初预算数较年初预算数没有变化。
( 四) 住房保障支出年初预算为30.03万元，支出决算为
30.03万元，完成年初预算的100%，较年初预算数没有变化。
第9页 共 23 页
主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金、发放
的提租补贴、购房补贴等住 房改革方面的支出。
住房公积金支出30.03万元，主要用于按照国家政策规定
为职工缴纳的住房公积金、发放的提租补贴、购房补贴等住
房改革方面的支出。较年初预算数没有变化。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 219.68万元，
比上年减少210.05 万元，下降48.9%，主要是2020年度非税
收入安排的工资福利支出列入基本支出，2021年非税收入安
排的工资福利支出列入项目支出，导致今年降幅较大。
其中：人员经费 219.68 万元，主要包括：基本工资、
津 贴补贴、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职工
基本 医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其
他工资 福利支出、生活补助、助学金、奖励金、其他对个
人和家庭的补助；
支出具体情况如下：
工资福利支出 219.68 万元，完成年初预算的100%。较
年初预算数没有变化。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比没有变化，与年初预算数相比没有变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
资本经营预算财政拨款支出，与去年相比没有变化，与年初
第10 页 共 23 页
预算数相比没有变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置
及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算 0元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为0元，与年初预算数相比没有变化。与去年相
比没有变化。其中，因公出国支出决算与预算相比没有变化，
与去年相比没有变化；公务用车购置支出决算与预算相比没
有变化，与去年相比没有变化；公务用车运行维护费支出决
算与预算相比没有变化，与去年相比没有变化；公务接待费
支出决算与预算相比没有变化，与去年相比没有变化。具体
情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0元。全年使用财政拨款
安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，
全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0元。其中：
公务用车购置支出0元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0元。主要用于机要文件交换、市内
因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥
费、保险费等。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有
量为0 辆，全年运行费支出0元。
（三）公务接待费支出0元,国内公务接待批次0次，人
第11 页 共 23 页
次 0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
六、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位无政府采购支出，与去年相比无变化，与预算相
比无变化。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50
万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设
备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，其他运转类项目
9个，共涉及资金161.28 万元，占一般公共预算项目支出总
额的42.8%。本单位无政府性基金预算项目，没有开展绩效
自评。
共组织对“差额事业单位非税支出-在编人员养老保险”
等9个项目进行了绩效自评，涉及一般公共预算支出161.28
万元。从评价情况来看9个项目都能按时完成，达到了绩效
目标。
第12 页 共 23 页
2.单位决算中项目绩效自评结果
我单位今年在部门决算中反映1个项目绩效自评结果。
“差额事业单位非税支出-在编人员养老保险”项目绩效
自评综述：根据年初设定的绩效目标，“差额事业单位非税
支出-在编人员养老保险”项目自评得分为90分。发现的主
要问题及原因：对项目支出绩效评价工作的思路、方法、操
作规程认识不够深入，部分评价指标设置有待进一步完善。
下一步改进措施：在总结项目支出评价经验的基础上，进一
步改进工作措施，完善和细化指标内容，力求更加科学合理。
第13 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-定额
公用经费
项目编码
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
17.28
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
17.28
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括项
目立项依据、可行
性和必要性、支持
范围、实施内容等）
日常公用经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度安排
100%
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标衡量
指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别
20 分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有
人数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第14 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-工会
经费
项目编码
450400213022034220212
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.39
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
4.39
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
工会经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人
数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定
性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第15 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-编内
在职住房公积金
项目编码
450400213022034220204
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
30.03
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
30.03
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
人员经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人
数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第16 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-在编
人员职业年金
项目编码
450400213022034220205
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
20.02
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
20.02
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
人员经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完成
值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别
20 分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第17 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-在编
人员医疗保险
项目编码
450400213022034220200
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
21.08
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
21.08
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
人员经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人
数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第18 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-在编
人员养老保险
项目编码
450400213022034220208
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
40.04
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
40.04
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
人员经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人
数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第19 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-编外
人员经费
项目编码
450400213022034220202
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
21.59
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
21.59
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
人员经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人
数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第20 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-在编
人员工伤保险
项目编码
450400213022034220210
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
5.01
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
5.01
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
人员经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人
数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第21 页 共 23 页
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
差额事业单位非税支出-在职
人员失业保险
项目编码
450400213022034220206
项目实施单位
梧州市第一幼儿园
主管部门
梧州市人民政府办公室
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
1.84
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
1.84
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
人员经费
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
保证单位稳定运行
自评得分（满分 100 分）
90
预算执行率%
（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
人数
实有人数
实有人
数
20
产出质量
资金使用率
合格
合格
10
产出时效
完成时间
2021.12
2021.12
10
……
完成率
90%
100%
产出成本
项目支出数
10
……
资金支付率
效果指标 （30
分）
经济效益
社会效益
单位运行稳定性
稳定
稳定
30
生态效益
可持续影响
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
群众满意度
90%
100%
10
——
第22 页 共 23 页
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
第23 页 共 23 页
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。