梧州市第一幼儿园 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市第一幼儿园概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市第一幼儿园单位预算及“三公”经费预

算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市第一幼儿园 2021 年单位预算公开报

表（详见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

梧州市第一幼儿园主要职能有以下几个方面：

（一）以落实《3—6 岁儿童学习与发展纲要》为主线，

对3-6 岁学龄前幼儿实施保育和教育，依照其年龄特点，遵

循保育与教育相结合的原则，对幼儿进行体、智、德、美全

方面的教育；

（二）以“尽职尽责为幼儿发展，全心全意为家长服务”

的指导思想，树立“四个意识”(服务意识、规范意识、质量

意识、发展意识)，以人的发展求得幼儿园的持续发展，为机

关服务、为幼儿服务、为家长服务；

（三）以构筑优质教育为主旨,进一步提升幼儿园保教

质量，用科学的发展观统领全园，以创新求发展，实施主动

发展战略，强师德，树师风，建好队伍，抓好培训，积极开

展保教工作改革，努力实现办学水平的新突破，办好人民满

意的教育；

（四）以创建“优质+规范+特色”的高质量幼儿园为

目标，继续发扬“敬业、爱岗、创造、奉献”的优良园风和

“健康向上、团结高效、充满活力、追求卓越”的校园文化

氛围，抓亮点，显特色，创建品牌乐园;优服务，办实事,创建

和谐校园。

二、机构设置情况

梧州市第一幼儿园是差额拨款事业单位，下设园办、教

研一组、教研二组、保育组、财务室、卫生室等科室。

三、人员构成情况

梧州市第一幼儿园差额事业人员编制总数 49 名，差额

事业在职在编人员 35 人。其他聘用人员 24 人、离退休人员

48 人。

第二部分：梧州市第一幼儿园 2021 年单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 4042116 元，同比增加 300000 元，

增长 8.02%。收入包括：一般公共预算拨款 4042116 元；支

出包括：教育支出 3130700 元、社会保障和就业支出 400377

元、卫生健康支出 210756 元、住房保障支出 300283 元。

2021 年收支预算总体增加主要是：增加保育教育费收

入并相应增加单位专项支出，使收入预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 4042116 元，同比增加 300000 元，

增长 8.02 %。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）4042116

元，占收入总预算的 100%，同比增加 300000 元，增长

8.02 %。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无国有资本经营预算资金收入，同比无变

化。

（四）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（五）本单位无事业收入，同比无变化。

（六）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 4042116 元，其中，基本支出预算

2196816 元，占支出总预算的 54.35%，同比减少 1545300

元，降低 41.29%；项目支出预算 1845300 元，占支出总预

算的 45.65%，同比增加 1845300 元，增长 100%。由于上

年度非税收入安排的支出全部列入基本支出，2021 年非税收

入安排的支出全部列入项目支出，造成今年的基本支出和项

目支出同比变化较大。

（一）教育支出类科目 3130700 元，占支出总预算

77.45%，同比增加 255438 元，增长 8.88 %。

（二）社会保障和就业支出类科目 400377 元，占支出

总预算 9.91%，同比增加 17593 元，增长 4.60 %。

（三）卫生健康支出类科目 210756 元，占支出总预算

5.21%，同比增加 16742 元，增长 8.63 %。

（四）住房保障支出类科目 300283 元，占支出总预算

7.43%，同比增加 10227 元，增长 3.53%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 4042116 元。收入包括：

一般公共预算拨款 4042116 元；支出包括：教育支出

3130700 元、社会保障和就业支出 400377 元、卫生健康支

出210756 元、住房保障支出 300283 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 4042116 元，其中：基

本支出 2196816 元，项目支出 1845300 元，具体支出预算

如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

学前教育 3130700 元，其中：基本支出 2196816 元，

项目支出 933884 元。主要用于教职工工资福利支出、绩效

增量支出、工伤保险及失业保险缴费支出，以及办公费、水

电费等公用经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 400377 元，全部

是项目支出。主要用于教职工养老保险缴费支出。

事业单位医疗 210756 元，全部是项目支出。主要用于

教职工医疗保险及大病统筹缴费支出。

住房公积金 300283 元，全部是项目支出。主要用于教

职工医疗住房公积金缴费支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算

1.基本支出预算 2196816 元，占支出总预算的 54.35%，

同比减少 1545300，降低 41.29%。其中：

工资福利支出预算 2196816 元，占基本支出预算 100%，

同比减少 1239300，降低 41.29%。主要原因是上年度非税

收入安排的工资福利支出列入基本支出，2021 年非税收入安

排的工资福利支出列入项目支出。

商品和服务支出预算 0元，同比减少 306000 元，降低

100%。主要原因是上年度非税收入安排的商品和服务支出列

入基本支出，2021 年非税收入安排的商品和服务支出全部列

入项目支出。

2.项目支出 1845300 元，占支出总预算的 45.65%，同

比增加 1845300 元，该项支出 2020 年在基本支出列支，

2021 年优化项目安排，故 2021 年增幅无法进行对比。其中：

工资福利支出预算 1569800 元，占项目支出预算

85.07%，同比增加 1569800 元，该项支出 2020 年在基本支

出列支，2021 年优化项目安排，故 2021 年增幅无法进行对

比。主要原因是上年度非税收入安排的工资福利支出列入基

本支出，2021 年非税收入安排的工资福利支出列入项目支

出。

商品和服务支出预算 275500 元，占项目支出预算

14.93%，同比增加 275500，该项支出 2020 年在基本支出

列支，2021 年优化项目安排，故 2021 年增幅无法进行对比。

主要原因是上年度非税收入安排的商品和服务支出列入基本

支出，2021 年非税收入安排的商品和服务支出列入项目支

出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 2196816 元，全部是人

员经费，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统

一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）单位事业运行经费预算安排情况

单位事业运行经费总预算安排 275500 元，同比减少

30500 元，降低 9.97%。全部是项目支出。包括：商品和服

务支出 275500 元。降低主要原因是按规定压减公用经费，

厉行节约廉洁办公，拒绝铺张浪费。主要按市本级公用经费

开支标准安排的办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）

费、工会经费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况

2021 年政府采购预算 0元，同比无变化。按采购资金类

型划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的资金安排

0元。按采购项目类型划分，集中采购 0元，其中：货物类

采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散采购 0

元，其中：货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购

0元。

（三）国有资产的总体情况

共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法执

勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆。

截至 2020 年12 月31 日，资产原值合计 1880335.3 元，

其中：（1）土地、房屋及构筑物 1329545.86 元，（2）通

用设备 177581 元，（3）专用设备 159600 元，（4）文物

和陈列品 0元，（5）图书档案 32732.44 元，（6）家具、

用具、装具等 180876 元。

（四）预算绩效说明

2021 年单位预算共有项目（含基本支出）2个，项目涉

及金额 4042116 元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效

目标。其中：单位本级 2个绩效项目，分别是：差额事业单

位基数补助项目 2196816 元、差额事业单位非税支出项目

1845300 元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年

单位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

7．事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和

服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会

议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、

办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、

公务用车运行维护费以及其他费用。

8．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映

单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通

费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购

置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）

及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等

支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含

外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算公开报表