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梧州市老年大学 2025 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市老年大学概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市老年大学 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市老年大学 2025 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
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三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
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第一部分：部门概况
一、主要职责
为全市老干部“老有所乐、老有所学、老有所教、老有
所为”创造良好条件，积极组织引导全市离退休老干部为党
和人民的事业增添正能量，提升老同志的获得感和幸福感。
为实现四个老有创造条件，更好地为全市老干部服务，提供
良好的学习和活动环境。
二、机构设置情况
梧州市老年大学是参照公务员法管理事业单位。
梧州市老年大学内设机构共设 4个职能处室（没有行政
级别），分别是：办公室、教务处、活动处、学员处。
三、人员构成情况
梧州市老年大学人员编制总数 9名，其中：参公事业编
制9名。在职在编实有人数 6人。包括：参公事业实有人数
6人，其他聘用人员在职实有人数 13 人、退休人员 6人。
第二部分：梧州市老年大学 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2025 年 收 支 总 预 算 2431764.32 元，同比增加
129855.37 元，增长 5.64 %。其中，其中：本年收入预算
2431764.32 元，同比增加 129855.37 元，增长 5.64 %；收
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入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入。支出
包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康
支出、住房保障支出。
2025 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：主要
原因是根据本单位业务需求，增加财政专户管理资金收入，
使收入预算总体有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
2025 年 收 支 总 预 算 2431764.32 元，同比增加
129855.37 元，增长 5.64 %。其中：本年收入预算 2431764.32
元，同比增加 129855.37 元，增长 5.64 %；其中：
（一）一般公共预算拨款 978892.26 元，占收入总预算
的40.25 %，同比减少 13016.69 元，下降 1.31 %。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金 1452872.06 元，同比增加
142872.06 元，增长 10.91 %，主要是增加聘用人员工资和五
险一金调整引起人员类经费预算增加。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）本单位无其他收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2025 年支出总预算 2431764.32 元，同比增加 129855.37
元，增长 5.64 %。其中，基本支出预算 1025164.32 元，占支
出总预算的 42.16 %，同比增加 33255.37 元，增长 3.35 %；
项目支出预算 1406600 元，占支出总预算的 57.84 %，同比
增加 96600 元，增长 7.37 %。
（一）一般公共服务支出类科目支出 2196086.24 元，占
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支出总预算 90.31 %，同比增加 110340.01 元，增长 5.29 %。
（二）社会保障和就业支出类科目支出 106198.24 元，
占支出总预算 4.37 %，同比增加 15382.72 元，增长 16.94 %。
（三）卫生健康支出类科目支出 47020.76 元，占支出总
预算 1.93 %，同比增加 1640.6 元，增长 3.62%。
（四）住房保障支出类科目支出 82459.08 元，占支出总
预算 3.39 %，同比增加 2492.04 元，增长 3.12 %。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2025 年财政拨款收支总预算 978892.26 元。收入包括：
一般公共预算拨款 978892.26 元。支出包括：一般公共服务
支出 743214.18 元、社会保障和就业支出 106198.24 元、卫
生健康支出 47020.76 元、住房保障支出 82459.08 元。财政
拨款总收支较上年下降 1.31%，主要原因是按规定调整社保
公积金缴费基数。致使 2025 年财政拨款总收入相对减少。
五、一般公共预算支出情况说明
2025 年本年一般公共预算支出 978892.26 元，同比减
少13016.69 元，下降 1.31 %。其中：基本支出 978892.26
元，项目支出 0元，具体支出预算如下：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：
1.行政运行 743214.18 元，其中：基本支出 743214.18
元，项目支出 0元。主要用于人员经费和公用经费支出。
2.行政单位离退休 12060 元，其中：基本支出 12060 元，
项目支出 0元。主要用于退休人员物业补贴和大病医疗统筹。
3. 机关事业单位基本养老保险缴费支出 94138.24 元，
其中：基本支出 94138.24 元，项目支出 0元。主要用于按
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规定比例缴纳在职人员基本养老保险。
4.行政单位医疗 47020.76 元，其中：基本支出 47020.76
元，项目支出 0元。主要用于按规定比例缴纳在职人员基本
医疗保险。
5.住房公积金 82459.08 元，其中：基本支出 82459.08
元，项目支出 0元。主要用于按规定比例缴纳在职人员住房
公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 978892.26 元，占一般公共预算支出
预算 100 %，同比减少 13016.69 元，下降 1.31%。其中：
工资福利支出预算 827032.26 元，占基本支出预算
84.49 %，同比增加 28346.95 元，增长 3.55 %。
商品和服务支出预算 139800 元，占基本支出预算
14.28 %，同比减少 41363.64 元，下降 22.83 %。
对个人和家庭的补助预算 12060 元，占基本支出预算
1.23 %，同比无变化。
2. 项目支出预算 0元，今年无项目支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2025 年本年一般公共预算基本支出 978892.26 元，同比
减少 13016.69 元，下降 1.31 %。其中：
人员经费 839092.26 元，主要包括：基本工资 234480 元、
津贴补贴 165900 元、奖金 199504 元、机关事业单位基本养
老保险费 94138.24 元、城镇职工基本医疗保险缴费 46480.76
元、其他社会保障缴费 4070.18 元、住房公积金 82459.08 元、
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退休费 12060 元、较上年下降 1.60 %，主要原因是主要原因
是按规定调整社保公积金缴费基数，导致人员经费有所减少。
公用经费 139800 元，主要包括：办公费 31072 元、邮电
费8760 元、工会经费 8168 元、其他交通费用 52800 元、其
他商品服务和支出 39000 元。较上年增长 0.45 %，主要原因
是在职人员晋升晋级、在职人员其他交通费及话费调整引起
人员类经费预算增加所致。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2025 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2025 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 1746
元，同比无变化。具体如下：
1. 因公出国（境）经费预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算 1746 元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2025 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2025 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0
元，同比无变化。具体如下：
1. 因公出国（境）经费预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算 0元，同比无变化。
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3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无政府性基金预算支出，同比无
变化。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无国有资本经营预算支出，同比
无变化。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
本单位共有 1个参照公务员法管理的事业单位，行政运
行经费总预算安排 395027.12 元，其中：基本支出预算
140427.12 元，项目支出预算 254600 元，同比增加 16863.48
元，增长 4.46 %，主要原因是增加了财政专户管理资金，相
对一般公共预算拨款减少。主要用于办公费、印刷费、水电
费、培训费、差旅费、公务接待费、等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2025 年政府采购预算 40500 元，同比无变化。其中：政
府集中采购预算 16500 元，占政府采购预算的 40.74%，同比
无变化；主要原因是货物类采购减少。分散采购 24000
元，占政府采购预算的 59.26%，同比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，
财政专户管理的资金安排 40500 元。
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按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服
务类采购三种类型。其中：货物类采购 31500 元，占政府
采购预算 77.78%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 9000 元，占政府采购预算 22.22%。
货物类采购主要内容是：1.复印纸，预算金额 1500 元，
用于日常办公用；2.电脑，预算金额 6000 元，用于办公、教
学用途；3.话筒设备 4000 元，用于舞台麦克风音响设备；4.
通用照相机，预算金额 20000 元，用于办公、教学。
服务类采购主要内容是：印刷费,预算金额 9000 元，主
要是用于校刊、其他资料印刷费。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法
执勤用车 0辆，特种专业技术用车 0辆，其他用车 0辆。
截至2024年12月31日，资产原值合计 2075974.38 元，
其中：1.土地、房屋及构筑物 0元。2. 通用设备 1435233.89
元。3. 专用设备 333233.23 元。4. 文物和陈列品 0元。5 .
图书档案 0元，6. 家具、用具、装具等 277577.26 元。
（四）预算绩效目标情况说明。
1、我单位 2025 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 1个，预算资金元。绩效目标情况详见报表。
2、重点项目预算绩效目标说明。
部门/单位
名称
项目名称
预算数
（单位：
元）
绩效目标
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梧州市年大学
聘用教师经费
745000
2025 年度绩效目标为落实教师工资及社
保支出，加强教学质量和保障聘用教师
合法权益，开展丰富教学成果显示，为
广大学员提供优质的学习平台。设 2条
数量指标：数量指标 1.课时数量 2000
课时，数量指标 2.招收学员人数 3000
人；设 3条质量指标：质量指标 1.教学
展示活动质量达标 100%，质量指标 2.
教学考核达标 100%，质量指标 3.学员
符合学校入学要求 80%；设 1条时效指
标：教学进度按时完成 100%；设 1条
成本指标：运转成本 745000 元；设 1
条社会效益指标：推动老年教育事业健
康持续发展，达成年度指标；设 1条满
意度指标：学员满意度 90%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
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3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
8．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
9．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿
费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行
费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）
及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
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第四部分：2025 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
上述报表详见附件。